[中报]国投深证100LOF : 国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金（LOF）2021年中期报告
原标题:国投深证100LOF : 国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金（LOF）2021年中期报告 国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金（LOF） 2021年中期报告 2021年6月30日 基金管理人：国投瑞银基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 报告送出日期：二〇二一年八月三十日 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报 告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年8月27日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金 一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2021年1月1日起至6月30日止。 1.2 目录 1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ................................................................................................................................................. 3 2 基金简介 .................................................................................................................................................. 5 2.1基金基本情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6 3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 7 4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 12 5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 12 6半年度财务会计报告（未经审计） ........................................................................................................ 13 6.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 13 6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 14 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 15 6.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 16 7 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 36 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 36 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 36 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 38 7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 38 7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 41 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 43 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 44 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 45 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 45 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 45 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 45 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 45 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 46 7.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 46 8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 47 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 47 8.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................................ 48 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 48 8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 48 9开放式基金份额变动 ............................................................................................................................... 49 10 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 49 10.1基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 49 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 49 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 49 10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 49 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 49 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 49 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 50 10.8其他重大事件 ............................................................................................................................... 50 11影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................................... 51 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 .......................................... 51 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................. 51 12 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 52 12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 52 12.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 52 12.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 52 2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金（LOF） 基金简称 国投瑞银深证100指数（LOF） 场内简称 国投深证100LOF 基金主代码 161227 交易代码 前端：161227 后端：161228 基金运作方式 上市契约型开放式 基金合同生效日 2015年8月14日 基金管理人 国投瑞银基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 256,056,960.31份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 注：本基金原场内简称为：深证100 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过被动的指数化投资管理，实现对深证100 价格指数的 有效跟踪，力求将基金净值收益率与业绩比较基准之间的日平均 跟踪误差控制在0.35%以内，年跟踪误差控制在4%以内。 投资策略 本基金投资于深证100 指数成份股票及其备选成份股票的市值 不低于基金资产净值的80%；投资于标的指数成份股票及其备选 成份股票的市值加上买入、卖出股指期货合约的轧差合计值不低 于基金资产净值的90%；本基金持有的现金或者到期日在一年以 内的政府债券不低于基金资产净值的5%；权证以及其他金融工 具的投资比例符合法律法规和中国证监会的规定。 本基金为被动式指数基金，原则上采用指数复制投资策略，按照 个股在基准指数中的基准权重构建股票组合，并根据基准指数成 份股及其权重的变动进行相应调整，以复制和跟踪基准指数。 当预期指数成份股调整和成份股将发生分红、配股、增发等行为 时，或者因特殊情况（如股权分置改革等）导致基金无法有效复 制和跟踪基准指数时，基金管理人可以对基金的投资组合进行适 当调整，并可在条件允许的情况下，辅以金融衍生工具进行投资 管理，以有效控制基金的跟踪误差。 业绩比较基准 95%×深证100价格指数收益率＋5%×银行活期存款利率（税后） 风险收益特征 从基金资产整体运作来看，本基金为股票型基金，属于高风险、 高收益的基金品种，基金资产整体的预期收益和预期风险高于货 币市场基金、债券型基金和混合型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国投瑞银基金管理有限公 司 中国工商银行股份有限公 司 信息披露 负责人 姓名 王明辉 郭明 联系电话 400-880-6868 010-66105799 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 400-880-6868 95588 传真 0755-82904048 010-66105798 注册地址 上海市虹口区杨树浦路168 号20层 北京市西城区复兴门内大 街55号 办公地址 深圳市福田区金田路4028 号荣超经贸中心46层 北京市西城区复兴门内大 街55号 邮政编码 518035 100140 法定代表人 叶柏寿 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸 名称 《中国证券报》 登载基金中期报告正文的管 理人互联网网址 http://www.ubssdic.com 基金中期报告备置地点 深圳市福田区金田路4028号荣超经贸中心46层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任 公司 北京市西城区太平桥大街17号 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2021年1月1日至2021年6月30 日） 本期已实现收益 21,760,378.74 本期利润 26,862,226.37 加权平均基金份额本期利润 0.1029 本期加权平均净值利润率 6.12% 本期基金份额净值增长率 6.06% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2021年6月30日) 期末可供分配利润 10,567,588.93 期末可供分配基金份额利润 0.0413 期末基金资产净值 448,111,831.42 期末基金份额净值 1.750 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2021年6月30日) 基金份额累计净值增长率 76.83% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价 值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变 动收益。 2、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实 现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如基金申 购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际利润水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.86% 1.03% 0.46% 1.04% 0.40% -0.01% 过去三个月 10.76% 1.20% 9.81% 1.22% 0.95% -0.02% 过去六个月 6.06% 1.62% 4.78% 1.64% 1.28% -0.02% 过去一年 38.67% 1.53% 34.94% 1.54% 3.73% -0.01% 过去三年 92.10% 1.53% 81.71% 1.53% 10.39% 0.00% 自基金合同 生效起至今 76.83% 1.57% 57.90% 1.52% 18.93% 0.05% 注：1、由于本基金的投资标的为深证100指数成份股及备选股，现金或到期日在 一年以内的政府债券不低于基金资产净值5%，因此，本基金将业绩比较基准定为95%× 深证100价格指数收益率＋5%×银行活期存款利率（税后）。 2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。 C:\Users\bonnieliu\Desktop\走势图柱状图\走势图1.jpg 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金（LOF） 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2015年8月14日至2021年6月30日） 注：本基金建仓期为自基金合同生效日起的3个月。截至建仓期结束，本基金各项 资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 国投瑞银基金管理有限公司（简称"公司"），原中融基金管理有限公司，经中国证 券监督管理委员会批准，于2002年6月13日正式成立，注册资本1亿元人民币。公司 是中国第一家外方持股比例达到49%的合资基金管理公司，公司股东为国投泰康信托有 限公司（国家开发投资公司的控股子公司）及瑞士银行股份有限公司（UBS AG）。公司 拥有完善的法人治理结构，建立了有效的风险管理及控制架构，以"诚信、创新、包容、 客户关注"作为公司的企业文化。截止2021年6月底，在公募基金方面，公司共管理70 只基金 ，已建立起覆盖高、中、低风险等级的完整产品线；在专户理财业务方面，自 2008年获得特定客户资产管理业务资格以来，已成功运作管理的专户产品涵盖了灵活配 置型、稳健增利型等常规产品，还包括分级、期指套利、商品期货、QDII等创新品种； 在境外资产管理业务方面，公司自2006年开始为QFII信托计划提供投资咨询服务，具 有丰富经验，并于2007年获得QDII资格。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 赵建 本基金基金 经理，量化 投资部总监 助理 2013-09- 26 - 17 中国籍，博士，具有基金从业 资格。2003年8月至2010年 6月历任上海数君投资有限公 司（原上海博弘投资有限公 司）高级软件工程师、风控经 理。2010年6月加入国投瑞 银基金管理有限公司。曾任国 投瑞银瑞泽中证创业成长指 数分级证券投资基金及国投 瑞银瑞和沪深300指数分级 证券投资基金基金经理。现任 国投瑞银瑞福深证100指数 证券投资基金（LOF）（原国 投瑞银瑞福深证100 指数分 级证券投资基金）、国投瑞银 中证下游消费与服务产业指 数证券投资基金（LOF）、国 投瑞银沪深300金融地产交 易型开放式指数证券投资基 金联接基金（原国投瑞银沪深 300金融地产指数基金）、国 投瑞银白银期货证券投资基 金（LOF）及国投瑞银沪深300 金融地产交易型开放式指数 证券投资基金基金经理。 注：任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日。证券从业的含义 遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 姓名 产品类型 产品数量（只） 资产净值(元) 任职时间 赵建 公募基金 5.00 1,914,912,961.13 2013-9-26 私募资产管理计划 3.00 1,206,935.44 2020-6-23 其他组合 - - - 合计 8.00 1,916,119,896.57 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在报告期内，本基金管理人遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其系列法规和本 基金《基金合同》等有关规定，本着恪守诚信、审慎勤勉，忠实尽职的原则，为基金份 额持有人的利益管理和运用基金资产。在报告期内，基金的投资决策规范，基金运作合 法合规，没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行了公平交易相关的系列制度，通过工作制度、 流程和技术手段保证公平交易原则的实现，以确保本基金管理人旗下各投资组合在研究、 决策、交易执行等各方面均得到公平对待，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信 息披露来加强对公平交易过程和结果的监督，形成了有效的公平交易体系。本报告期， 本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好地贯彻执行，未发现存在违反公平交易 原则的现象。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 基金管理人管理的所有投资组合在本报告期内未出现参与交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 受上半年疫情反复的影响，经济恢复遭遇供给受限。从全球范围来看，以原油、铜 为代表的基础商品涨幅最大，远远跑赢贵金属；股票收益同样远超过债券收益；周期性 行业优于消费类行业。中国经济恢复和货币正常化的节奏领先于海外其他经济体，经济 增长也重回此前中枢下移的长期趋势中。相对而言，在国内经济增速放缓、通胀压力缓 解的大背景下，利率的中长期同样呈现出中枢回落的大趋势。 基金投资操作上，作为指数基金，投资操作以严格控制跟踪误差为主，研究应对成 分股调整、成分股停牌替代等机会成本、同时密切关注基金日常申购、赎回带来的影响 及市场出现的结构性机会。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截止本报告期末，本基金份额净值为1.750元，本报告期份额净值增长率为6.06%， 同期业绩比较基准收益率为4.78%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 下半年需要关注疫情反复对全球经济活动和货币政策正常化的影响。国内方面，预 计在出口韧性、边际消费改善、制造业投资逐渐修复、财政支出加码等因素推动下，经 济增长将平稳回归潜在增长水平。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括估值委员会、运营部及相关部 门。 本基金的日常估值程序通常由运营部估值核算岗执行并由业务复核岗复核估值结 果，最终由估值核算员与产品托管人的估值结果核对一致。 本基金的特别估值程序由估值委员会秘书部门运营部在收到启动特殊估值程序的 请求后，应通过估值核算人员及时与基金托管人沟通协商，必要时征求会计师事务所的 专业意见，并将有关信息及材料一并报送全体估值委员会成员；估值委员会应综合考虑 投资部门、研究部和运营部等各方面的意见和建议，并按照有关议事规则讨论审议，决 定批准或不批准使用特殊估值调整；运营部应当根据经估值委员会审议通过的特别估值 调整意见执行估值程序，准备特殊估值调整事项的临时公告，并发起信息披露审批流程； 监察稽核部应当对特殊估值调整事项的相关信息披露进行合规审核。 截止报告期末，本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司 建立业务合作关系，由其按约定提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本期已实现收益为21,760,378.74元，期末可供分配利润为10,567,588.93元。 本基金本期未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金（LOF） 的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的 义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问 题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金 合同的规定进行。本报告期内，国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金（LOF）未进 行利润分配。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对国投瑞银基金管理有限公司编制和披露的国投瑞银瑞福深证100指 数证券投资基金（LOF）2021年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 6半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金（LOF） 报告截止日：2021年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 资产： - - 银行存款 6.4.7.1 24,502,106.91 25,602,233.55 结算备付金 - - 存出保证金 7,803.54 12,375.66 交易性金融资产 6.4.7.2 422,724,527.99 420,258,496.34 其中：股票投资 422,563,553.17 420,258,496.34 基金投资 - - 债券投资 160,974.82 - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 1,693,994.07 1,855,258.13 应收利息 6.4.7.5 2,250.25 2,431.85 应收股利 - - 应收申购款 35,430.04 76,653.68 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 448,966,112.80 447,807,449.21 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 300,027.81 1,465,643.13 应付管理人报酬 270,368.89 272,350.50 应付托管费 54,073.82 54,470.11 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 55,536.79 72,502.98 应交税费 5.25 0.67 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 174,268.82 291,418.30 负债合计 854,281.38 2,156,385.69 所有者权益： - - 实收基金 6.4.7.9 311,121,314.54 328,228,975.31 未分配利润 6.4.7.10 136,990,516.88 117,422,088.21 所有者权益合计 448,111,831.42 445,651,063.52 负债和所有者权益总计 448,966,112.80 447,807,449.21 注：报告截止日2021年6月30日，基金份额净值1.750元，基金份额总额 256,056,960.31份。 6.2 利润表 会计主体：国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2021年1月1日至 2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至 2020年6月30日 一、收入 29,197,092.59 53,018,155.94 1.利息收入 47,324.37 66,505.35 其中：存款利息收入 6.4.7.11 46,894.76 66,283.16 债券利息收入 429.61 222.19 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 23,869,637.86 18,403,322.98 其中：股票投资收益 6.4.7.12 21,543,841.95 14,987,747.40 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 339,393.27 357,607.04 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 1,986,402.64 3,057,968.54 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 6.4.7.16 5,101,847.63 34,303,544.36 4.汇兑收益（损失以“－”号填 列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 178,282.73 244,783.25 减：二、费用 2,334,866.22 2,043,382.14 1．管理人报酬 1,639,795.16 1,361,202.62 2．托管费 327,959.08 272,240.46 3．销售服务费 - - 4．交易费用 6.4.7.18 133,818.13 176,345.31 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 1.52 0.83 7．其他费用 6.4.7.19 233,292.33 233,592.92 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 26,862,226.37 50,974,773.80 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 26,862,226.37 50,974,773.80 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） 328,228,975.31 117,422,088.21 445,651,063.52 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 26,862,226.37 26,862,226.37 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数（净值减少以“-”号填 列） -17,107,660.77 -7,293,797.70 -24,401,458.47 其中：1.基金申购款 15,694,037.24 6,409,009.31 22,103,046.55 2.基金赎回款 -32,801,698.01 -13,702,807.01 -46,504,505.02 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减 少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益 （基金净值） 311,121,314.54 136,990,516.88 448,111,831.42 项目 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） 418,312,018.85 -39,195,241.18 379,116,777.67 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 50,974,773.80 50,974,773.80 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数（净值减少以“-”号填 列） -47,566,261.90 2,402,852.12 -45,163,409.78 其中：1.基金申购款 18,295,471.32 -1,486,564.89 16,808,906.43 2.基金赎回款 -65,861,733.22 3,889,417.01 -61,972,316.21 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减 少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益 （基金净值） 370,745,756.95 14,182,384.74 384,928,141.69 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：王彦杰，主管会计工作负责人：王彦杰，会计机构负责人：冯伟 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)是由国投瑞银瑞福深证100指数分 级证券投资基金(以下简称“原基金”)分级运作期届满转型而来。原基金的基金合同于 2012年7月17日生效，并于2012年8月14日进入为期三年的分级运作期。根据《国 投瑞银瑞福深证100 指数分级证券投资基金基金合同》的相关规定，原基金分级运作期 届满后，无需召开基金份额持有人大会，自动转换为上市开放式基金(LOF)。原基金的 三年分级运作期已于2015年8月13日到期，根据《瑞福深证100指数分级基金分级运 作期届满基金名称变更的公告》，自2015年8月14日起，原基金的基金名称变更为国 投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)。根据《国投瑞银瑞福 深证100指数分级基金分级运作期届满瑞福优先现金给付及瑞福进取份额转换结果的公 告》，在份额转换基准日2015年8月13日日终，原基金优先级基金份额以基金份额净 值1.028513698元为基准进行了现金给付；原基金进取级基金份额按照份额转换基准日 的份额数等额转换为本基金份额，转换后本基金总份额数为3,645,807,269.28份。本基 金的基金管理人为国投瑞银基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公 司。 根据《国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金招募说明书》和《关于国投瑞银 瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)份额折算结果的公告》，本基金以2015年8月17 日为份额折算基准日进行份额折算。折算前基金份额总额为3,645,807,269.28份，折算 前基金份额净值为1.892元。根据基金份额折算公式，基金份额折算比例为1.891553256， 折算后基金份额总额为6,896,238,610.60份，折算后基金份额净值为1.000元。 经深圳交易所(以下简称”深交所“)深证上[2015]401号文审核同意，本基金 6,873,263,250.00份基金份额于2015年8月28日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金 份额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可 上市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国投瑞银瑞福深证100 指数分级证券 投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具，包 括国内依法发行上市的股票(包括创业板、中小板及其他经中国证监会核准上市的股票)、 债券、权证、股指期货及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基 金投资于深证100 指数成份股票及其备选成份股票的市值不低于基金资产净值的80%； 投资于标的指数成份股票及其备选成份股票的市值加上买入、卖出股指期货合约的轧差 合计值不低于基金资产净值的90%；本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债 券不低于基金资产净值的5%，其中，上述现金不包括结算备付金、存出保证金、应收 申购款等；权证以及其他金融工具的投资比例符合法律法规和中国证监会的规定。本基 金的业绩比较基准为：95% × 深证100 价格指数收益率＋5% × 银行活期存款利率(税 后)。 本财务报表由本基金的基金管理人国投瑞银基金管理有限公司于2021年3月26日 批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准 则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会 颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券 投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、 《国投瑞银瑞福深证100指数证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注所列示 的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2021年中期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基 金2021年6月30日的财务状况以及2021年中期的经营成果和基金净值变动情况等有 关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收 问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全 面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来 等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服 务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通 知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于 租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主 要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按 照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税 应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人 以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、 地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提 供的贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣 代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以 内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1 年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所 得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计 算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入 应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印 花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值 税额的适用比例计算缴纳。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 活期存款 24,502,106.91 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计 24,502,106.91 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 222,729,989.11 422,563,553.17 199,833,564.06 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 136,399.40 160,974.82 24,575.42 银行间市场 - - - 合计 136,399.40 160,974.82 24,575.42 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 222,866,388.51 422,724,527.99 199,858,139.48 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 应收活期存款利息 2,208.34 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 15.69 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 7.86 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 18.36 合计 2,250.25 6.4.7.6 其他资产 无。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 交易所市场应付交易费用 55,536.79 银行间市场应付交易费用 - 合计 55,536.79 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 296.49 上市费 29,752.78 指数使用费 50,000.00 审计费用 34,712.18 信息披露费 59,507.37 合计 174,268.82 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 270,136,005.75 328,228,975.31 本期申购 12,916,255.16 15,694,037.24 本期赎回（以“-”号填列） -26,995,300.60 -32,801,698.01 本期末 256,056,960.31 311,121,314.54 注：申购包含红利再投、基金转入的份额及金额；赎回包含基金转出的份额及金额。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -11,423,949.75 128,846,037.96 117,422,088.21 本期利润 21,760,378.74 5,101,847.63 26,862,226.37 本期基金份额交易产生 的变动数 231,159.94 -7,524,957.64 -7,293,797.70 其中：基金申购款 -154,167.87 6,563,177.18 6,409,009.31 基金赎回款 385,327.81 -14,088,134.82 -13,702,807.01 本期已分配利润 - - - 本期末 10,567,588.93 126,422,927.95 136,990,516.88 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 活期存款利息收入 46,502.94 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 288.53 其他 103.29 合计 46,894.76 6.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出股票成交总额 52,795,200.33 减：卖出股票成本总额 31,251,358.38 买卖股票差价收入 21,543,841.95 6.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑 付）成交总额 1,423,720.57 减：卖出债券（债转股及债券到期 兑付）成本总额 1,083,895.12 减：应收利息总额 432.18 买卖债券差价收入 339,393.27 6.4.7.14 衍生工具收益 无。 6.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 股票投资产生的股利收益 1,986,402.64 基金投资产生的股利收益 - 合计 1,986,402.64 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 1.交易性金融资产 5,101,847.63 ——股票投资 5,077,272.21 ——债券投资 24,575.42 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产 生的预估增值税 - 合计 5,101,847.63 6.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金赎回费收入 178,282.73 合计 178,282.73 注：本基金场外份额的赎回费率按持有期间递减，场内份额的赎回费率为赎回金额 的0.5%，不低于赎回费总额的25%归入基金资产。 6.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 交易所市场交易费用 133,818.13 银行间市场交易费用 - 合计 133,818.13 6.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 审计费用 34,712.18 信息披露费 59,507.37 资金汇划费 320.00 上市费 29,752.78 指数使用费 100,000.00 其他费用 9,000.00 合计 233,292.33 注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产 净值的0.02%的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为 每季(自然季度)人民币50,000元。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 无。 6.4.8.2资产负债表日后事项 无。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期无与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 国投瑞银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司("中国工商银行") 基金托管人、基金代销机构 瑞银证券有限责任公司(“瑞银证券”) 基金管理人股东的控股子公司 、 基金销售机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30 日 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 瑞银证券 2,329,425.69 2.93% 65,721,309.51 64.84% 6.4.10.1.2 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 当期 佣金 占当期佣 金总量的 比例 期末应付佣金余 额 占期末应付 佣金总额的 比例 瑞银证券 2,169.44 2.93% 2,169.44 3.91% 关联方名称 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 当期 佣金 占当期佣 金总量的 比例 期末应付佣金余 额 占期末应付 佣金总额的 比例 瑞银证券 61,207.22 64.83% 58,135.92 89.84% 注：1、上述佣金费率由本基金的基金管理人在正常业务范围内按一般商业条款与 对方签订的席位租用协议进行约定，并扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证 管费、经手费及证券结算风险基金后的净额列示，其中债券、回购及权证交易不计佣金。 2、该类席位租用协议服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成 果和市场信息服务。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年 6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年 6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 1,639,795.16 1,361,202.62 其中：支付销售机构的客户维护 费 197,376.48 180,109.06 注：支付基金管理人国投瑞银的管理人报酬按前一日基金资产净值0.75%的年费率 计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.75% / 当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年 6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年 6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 327,959.08 272,240.46 注：支付基金托管人中国工商银行 的托管费按前一日基金资产净值0.15%的年费 率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.15% / 当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人于本基金本报告期内及上年度可比期间未运用固有资金投资 本基金。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 于本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月 30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月 30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 24,502,106.91 46,502.94 21,822,366.72 65,771.51 注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 6.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 本基金本期及上年度可比期间无其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 6.4.12 期末（2021年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.12.1.1受限证券类别：股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受 限类 型 认购 价格 期末估 值单价 数量(单 位：股) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 30095 贝泰 2021- 2021- 新股 47.33 251.9 322.0 15,24 81,13 - 7 妮 03-18 09-27 锁定 6 0 0.26 1.12 301018 申菱 环境 2021- 06-28 2021- 07-07 新股 未上 市 8.29 8.29 7,811.00 64,753.19 64,753.19 - 301017 漱玉 平民 2021- 06-23 2021- 07-05 新股 未上 市 8.86 8.86 5,550.00 49,173.00 49,173.00 - 300979 华利 集团 2021- 04-15 2021- 10-26 新股 锁定 33.22 87.50 560.00 18,603.20 49,000.00 - 301020 密封 科技 2021- 06-28 2021- 07-06 新股 未上 市 10.64 10.64 4,210.00 44,794.40 44,794.40 - （未完）  |