[中报]创业板HA : 华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2021年中期报告
原标题:创业板HA : 华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2021年中期报告 华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金 2021年中期报告 2021年6月30日 基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 报告送出日期：二〇二一年八月三十日 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独 立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年8月25日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2021年1月1日起至6月30日止。 1.2 目录 1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2 2 基金简介 .................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6 3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 7 4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................. 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................................. 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 12 5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 13 6 半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................................................................... 13 6.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 13 6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 14 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 15 6.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 16 7 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 36 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 37 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 37 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 38 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 41 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 42 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 43 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 43 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 43 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 43 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 43 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 43 7.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 44 8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 44 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 44 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 45 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 45 9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 45 10 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 45 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................... 45 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................... 45 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................................................... 46 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................... 46 10.5本报告期持有的基金发生的重大影响事件 ............................................................................... 46 10.6为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 46 10.7管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 46 10.8基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 46 10.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 ....................................................... 47 10.9 其他重大事件 .............................................................................................................................. 47 11 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 49 11.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 49 11.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 49 11.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 49 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金 基金简称 华安创业板两年定开混合 基金主代码 160425 交易代码 160425 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2020年9月3日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 360,227,326.47份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险的前提下，追求超越业绩比较基准的投资回报，力争实现 基金资产的长期稳健增值。 投资策略 （一）封闭期投资策略 本基金采用多因素分析框架，从宏观经济环境、政策因素、市场利率水平、 资金供求因素、市场投资价值等方面，采取定量与定性相结合的分析方法， 对证券市场投资机会与风险进行综合研判。 本基金管理人根据多因素框架的分析结果，给出股票、债券和货币市场工 具等资产投资机会的整体评估，作为资产配置的重要依据。基金管理人将 根据股市、债市等的相对风险收益预期，调整股票、债券和货币市场工具 等资产的配置比例。 （二）开放期投资策略 开放期内，本基金为保持较高的组合流动性，方便投资人安排投资，在遵 守本基金有关投资限制与投资比例的前提下，主要投资于具有较高流动性 的投资品种，通过合理配置组合期限结构等方式，积极防范流动性风险， 在满足组合流动性需求的同时，尽量减小基金净值的波动。 业绩比较基准 创业板综合指数收益率×75%＋恒生指数收益率（经汇率调整）×5%＋中债 综合全价指数收益率×20% 风险收益特征 本基金为混合型证券投资基金，其预期风险收益水平高于债券型基金与货 币市场基金，低于股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露 姓名 杨牧云 许俊 联系电话 021-38969999 010-66594319 负责人 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 4008850099 95566 传真 021-68863414 010-66594942 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区 世纪大道8号国金中心二期31－32层 北京市西城区复兴门内大街1 号 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区 世纪大道8号国金中心二期31－32层 北京市西城区复兴门内大街1 号 邮政编码 200120 100818 法定代表人 朱学华 刘连舸 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 www.huaan.com.cn 基金中期报告备置地点 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、 32层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 华安基金管理有限公司 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、 32层 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2021年1月1日至2021年6月30日） 本期已实现收益 40,045,295.82 本期利润 63,484,893.22 加权平均基金份额本期利润 0.1762 本期加权平均净值利润率 16.39% 本期基金份额净值增长率 16.12% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2021年6月30日) 期末可供分配利润 52,163,307.43 期末可供分配基金份额利润 0.1448 期末基金资产净值 457,322,171.85 期末基金份额净值 1.2695 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2021年6月30日) 基金份额累计净值增长率 26.95% 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：封闭式基金交易佣 金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 4.70% 1.76% 3.81% 1.24% 0.89% 0.52% 过去三个月 30.93% 1.79% 19.63% 1.22% 11.30% 0.57% 过去六个月 16.12% 1.98% 13.28% 1.49% 2.84% 0.49% 过去一年 - - - - - - 过去三年 - - - - - - 自基金合同生 效起至今 26.95% 1.71% 19.72% 1.40% 7.23% 0.31% 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2020年9月3日至2021年6月30日） C:\Users\bonnieliu\Desktop\走势图柱状图\走势图1.jpg 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立，是国内 首批基金管理公司之一，注册资本1.5亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的 股东为国泰君安证券股份有限公司、上海上国投资产管理有限公司、上海锦江国际投资管理有限公 司、上海工业投资（集团）有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。公司在香港和上海设有子 公司——华安资产管理（香港）有限公司、华安未来资产管理（上海）有限公司。截至2021年6月 30日，公司旗下共管理华安创新混合、华安MSCI中国A、华安现金富利货币、华安稳定收益债券、 华安黄金易ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券等163只证券投资基金，管理 资产规模达到5,256.69亿元人民币。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 蒋璆 本基金的基金 2020-09-0 - 13年 硕士，13年从业经历。曾任国泰 经理 3 君安证券有限公司研究员、华宝兴 业基金管理有限公司研究员。2011 年6月加入华安基金管理有限公 司，历任投资研究部行业分析师、 基金经理助理。2015年6月起担 任华安动态灵活配置混合型证券 投资基金的基金经理。2015年6 月至2016年9月担任华安安信消 费服务混合型证券投资基金、华安 升级主题混合型证券投资基金的 基金经理。2015年11月至2018 年9月，担任华安新乐享保本混合 型证券投资基金的基金经理。2018 年9月起，同时担任华安新乐享灵 活配置混合型证券投资基金的基 金经理。2017年3月至2020年11 月，同时担任华安睿安定期开放混 合型证券投资基金的基金经理。 2018年5月起，同时担任华安安 益灵活配置混合型证券投资基金 的基金经理。2018年12月起，同 时担任华安制造先锋混合型证券 投资基金的基金经理。2020年6 月起，同时担任华安鼎利混合型证 券投资基金的基金经理。2020年9 月起，同时担任华安创业板两年定 期开放混合型证券投资基金的基 金经理。2021年2月起，同时担 任华安成长先锋混合型证券投资 基金的基金经理。 注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵 从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说 明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风 险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理 有限公司公平交易管理制度》，将各投资组合在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平 交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投 资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合 经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策 略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行 投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围 内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易 机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1） 交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间 优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。 （2） 交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义 对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原 则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员 监督参与下，进行公平协商分配。（3） 银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制 原则。通过内部共同的iwind群，发布询价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进行一 级市场投标，则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行 投标，以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以 公司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与 评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行 场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易 日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三 方信息（如：中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进 行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。 本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5 日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司风险管理部会同基金投 资、交易部门讨论制定了各类投资组合针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日 反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对各类投资 组合间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相 关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。 本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要，除指数基金以外的所有投资组合参与的 交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为 1次，未出现异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内，宏观经济继续复苏，企业盈利持续改善，同时全球流动性保持宽裕，市场风险偏好 整体上行，上半年主要指数均呈现震荡上行的走势，其中上证指数上涨3.40%，深圳成指上涨4.78%， 沪深300上涨0.24%，创业板指上涨17.22%。从行业表现来看，约2/3的行业实现了正收益，其中 基础化工、钢铁和新能源板块均获得了超过20%的指数涨幅，非银、家电、军工板块的指数跌幅则 超过了10%，整体分化还是比较大。从风格来看，周期和成长风格涨幅领先，消费风格表现稳定， 金融风格相对落后。本基金在上半年总体维持较高仓位运行，整体配置倾向于科技成长和高端制造 方向，最终基金净值在报告期内小幅跑赢了业绩比较基准。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2021年6月30日，本基金份额净值为1.2695元，本报告期份额净值增长率为16.12%，同 期业绩比较基准增长率为13.28%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 宏观经济展望：（1）全球疫情逐步得到控制，防疫措施常态化叠加疫苗接种率提升，预计全球 经济复苏步伐将会延续，但斜率会放缓。（2）国内经济增长延续良好势头，通胀较为温和，PPI同 比上行显示上游行业盈利情况良好，CPI受猪价回落影响，预期全年通胀压力可控。（3）“十四五规 划”正式出台，未来5年的战略导向和发展目标已经清晰，强调要坚持创新在我国现代化建设全局中 的核心地位，把科技自立自强作为国家发展的战略支撑。（4）未来全球主要经济体退出非常规货币 政策是必然，而央行“不急转弯”的表态说明退出的节奏将是渐进的和可控的，无论是货币总量还是 信用条件的收紧都会以不引发金融风险作为前置条件。 股市走势展望：今年以来行业轮动频繁，呈现出很强的存量资金博弈特征，预计下半年仍会延 续。总体判断，下半年指数缺乏趋势性上涨的基础，大概率会呈现整体震荡、结构分化的格局。理 由：一，从盈利角度，疫情散发下的经济复苏已经进入稳定期，中报业绩高增长的预期已被市场部 分预期，环比来看下半年增速下行是大概率事件。二，从无风险利率角度，大宗商品涨价带来的通 胀压力迫使全球央行缩减货币总量，中美利率都易上难下。三，从风险偏好角度，当前市场整体风 险溢价率较低，情绪指标相对较热，特别是在部分新兴产业，需提防下半年紧信用强化对于估值的 潜在压力。从全年角度，在整体估值受压的背景下，我们认为市场的结构性机会将主要集中在盈利 快速增长的高景气行业和个股，景气度趋势将成为决定细分行业相对表现的最关键因素。 操作思路：高增长是纾解高估值压力的常用策略，但今年高增长标的不再稀缺，未来阿尔法要 么来自增速超预期，要么来自估值的合理修复。基于上述对于市场的预判，我们计划在下半年将本 基金股票仓位总体控制在中性水平，结构上以宏观政策主导下的科技兴国、中观产业升级下的制造 崛起、微观盈利驱动下的业绩为王作为核心配置主线，重点关注长期受益于科技创新和“碳达峰”战 略的电动车、智能驾驶、光伏、半导体、军工、新型消费等高景气度投资方向。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所 持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时， 评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确 定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行 进行沟通。估值委员会成员由首席投资官、公司分管运营、专户的领导、指数与量化投资部负责人、 固定收益部负责人、投资研究部负责人、基金运营部负责人、产品部负责人、风险管理部负责人、 全球投资部负责人等人员组成，具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研 究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法 的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按 约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期不进行收益分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金报告期内不存在基金持有人数低于200人或基金资产净值低于5000万元的情形。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在华安创业板两年定期开放混合型 证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法 规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履 行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的 规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回 价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持 有人利益的行为。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融 工具风险及管理”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资组合 报告等数据真实、准确和完整。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金 报告截止日：2021年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 资 产： - - 银行存款 6.4.7.1 9,362,756.86 14,811,278.51 结算备付金 253,702.84 523,573.26 存出保证金 88,831.89 803,474.57 交易性金融资产 6.4.7.2 441,019,828.90 374,094,665.14 其中：股票投资 440,223,094.44 373,613,965.14 基金投资 - - 债券投资 796,734.46 480,700.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 14,114,480.42 4,943,708.39 应收利息 6.4.7.5 1,649.47 2,090.12 应收股利 68,113.92 - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 464,909,364.30 395,178,789.99 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 负 债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 6,535,850.83 142,280.17 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 539,641.80 478,738.79 应付托管费 89,940.31 79,789.80 应付销售服务费 - - 应付交易费用 332,494.42 554,700.41 应交税费 4.94 2.19 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 89,260.15 86,000.00 负债合计 7,587,192.45 1,341,511.36 所有者权益： - - 实收基金 6.4.7.9 360,227,326.47 360,227,326.47 未分配利润 6.4.7.10 97,094,845.38 33,609,952.16 所有者权益合计 457,322,171.85 393,837,278.63 负债和所有者权益总计 464,909,364.30 395,178,789.99 注：报告截至日2021年6月30日，基金份额净值1.2695元，基金份额总额360,227,326.47份。 6.2 利润表 会计主体：华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 一、收入 68,340,742.11 1.利息收入 37,073.71 其中：存款利息收入 6.4.7.11 36,745.08 债券利息收入 328.63 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 证券出借利息收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 44,864,071.00 其中：股票投资收益 6.4.7.12 43,469,646.06 基金投资收益 - 债券投资收益 6.4.7.13 333,495.52 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 - 股利收益 6.4.7.14 1,060,929.42 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） 6.4.7.15 23,439,597.40 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） - 减：二、费用 4,855,848.89 1．管理人报酬 2,885,172.38 2．托管费 480,862.07 3．销售服务费 - 4．交易费用 6.4.7.16 1,389,832.94 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6.税金及附加 1.19 7．其他费用 6.4.7.17 99,980.31 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） 63,484,893.22 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 63,484,893.22 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 360,227,326.47 33,609,952.16 393,837,278.63 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 63,484,893.22 63,484,893.22 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-”号 填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 360,227,326.47 97,094,845.38 457,322,171.85 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：朱学华，主管会计工作负责人：朱学华，会计机构负责人：陈林 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2020]1640号《关于准予华安创业板两年定期开放混合型证券投资 基金注册的批复》核准，由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华 安创业板两年定期开放混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型定期开放式 基金，采用封闭运作和开放运作交替循环的方式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利 息共募集人民币360,158,472.48元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验 字(2020)第0757号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华安创业板两年定期开放混合型证券 投资基金基金合同》于2020年9月3日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为360,158,472.48 份基金份额，其中认购资金利息折合68,853.99份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有 限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。 本基金的封闭期为自基金合同生效日起(含)或自每一个开放期结束之日次日起(含)至2个公历年 后的年度对日止的期间。本基金在封闭期内不办理申购、赎回等业务，但投资人可在本基金上市交 易后通过深圳证券交易所转让基金份额。每个封闭期结束日的下一工作日起(含)，本基金进入开放期， 开放期不少于1个工作日且不超过20个工作日。投资者可在开放期内办理本基金的申购、赎回或其 他业务。本基金封闭期和开放期的具体时间安排以基金管理人届时公告为准。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金基 金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的 股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭证)、港股通机制下允 许投资的规定范围内的香港联合交易所上市的股票(以下简称“港股通标的股票”)、债券(包括国债、 地方政府债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券(含分离交易可转债)、可交 换债券、短期融资券、超短期融资券、中期票据等)、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存 单、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规 定)。封闭期内，本基金将根据法律法规的规定参与转融通证券出借业务。本基金的投资组合比例为： 股票资产投资比例为基金资产的60%-100%；投资于创业板上市公司发行的股票的比例不低于非现 金基金资产的80%。在开放期前一个月和后一个月以及开放期内基金投资不受前述比例限制。港股 通标的股票投资比例不超过全部股票资产的50%。封闭期内，每个交易日日终在扣除股指期货合约 需缴纳的交易保证金后，本基金应当保持不低于交易保证金一倍的现金；开放期内，每个交易日日 终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债 券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。股指期货 及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准为：创业 板综合指数收益率×75%＋恒生指数收益率(经汇率调整)×5%＋中债综合全价指数收益率×20%。 本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于2021年8月25日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金 信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金 业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安创业板两年定期开放混合型证券投资基 金基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基 金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2021上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2021年 6月30日的财务状况以及2021上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、 财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息 红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个 人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、 财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关 于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关 于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房 地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题 的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租 入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如 下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增 值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债 以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生 的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入， 债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股 息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应 纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后 取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 对基金通过深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利，H股公司应向中国证券登记结算 有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向H股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过深港通投资香港联交所上市的非H股取得的股息 红利，由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。基金 通过深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用 比例计算缴纳。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 活期存款 9,362,756.86 定期存款 - 其他存款 - 合计 9,362,756.86 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 395,512,490.95 440,223,094.44 44,710,603.49 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 575,800.00 796,734.46 220,934.46 银行间市场 - - - 合计 575,800.00 796,734.46 220,934.46 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 396,088,290.95 441,019,828.90 44,931,537.95 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 应收活期存款利息 1,327.42 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 102.78 应收债券利息 186.78 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 32.49 合计 1,649.47 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 交易所市场应付交易费用 332,494.42 银行间市场应付交易费用 - 合计 332,494.42 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 预提信息披露费 59,507.37 预提审计费 29,752.78 合计 89,260.15 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 360,227,326.47 360,227,326.47 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 360,227,326.47 360,227,326.47 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 12,118,011.61 21,491,940.55 33,609,952.16 本期利润 40,045,295.82 23,439,597.40 63,484,893.22 本期基金份额交易产生的 变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 - - - 本期末 52,163,307.43 44,931,537.95 97,094,845.38 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 活期存款利息收入 23,614.99 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 11,396.53 其他 1,733.56 合计 36,745.08 6.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出股票成交总额 457,803,767.04 减：卖出股票成本总额 414,334,120.98 买卖股票差价收入 43,469,646.06 6.4.7.13债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 交总额 1,961,713.85 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付） 成本总额 1,628,000.00 减：应收利息总额 218.33 买卖债券差价收入 333,495.52 6.4.7.14 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 股票投资产生的股利收益 1,060,929.42 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 1,060,929.42 6.4.7.15 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 1.交易性金融资产 23,439,597.40 ——股票投资 23,218,662.94 ——债券投资 220,934.46 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 23,439,597.40 6.4.7.16 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 交易所市场交易费用 1,389,832.94 银行间市场交易费用 - 合计 1,389,832.94 6.4.7.17 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 审计费用 29,752.78 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 银行汇划费 1,720.16 账户维护费 9,000.00 合计 99,980.31 6.4.8 关联方关系 6.4.8.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 根据本基金管理人于2021年3月9日发布的公告，经基金管理人股东会第六十六次会议决议及 中国证券监督管理委员会证监许可【2021】669号文核准，基金管理人股东上海锦江国际投资管理 有限公司将其持有的公司8%的股权转让给国泰君安证券股份有限公司。 6.4.8.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华安基金管理有限公司(“华安基金公司”) 基金管理人、基金销售机构 中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人、基金销售机构 国泰君安证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.9 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.9.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.9.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 成交金额 占当期股票成交总额的比例 国泰君安证券股份 有限公司 813,712,109.45 89.15% 6.4.9.1.2 债券交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 成交金额 占当期债券成交总额的比例 国泰君安证券股份有 限公司 1,906,942.95 51.75% 6.4.9.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 国泰君安证券股份有 限公司 719,450.76 88.64% 240,259.38 72.26% 6.4.9.2 关联方报酬 6.4.9.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 2,885,172.38 其中：支付销售机构的客户维护费 1,047,349.38 6.4.9.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 480,862.07 6.4.9.3 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 期末余额 当期利息收入 中国银行 9,362,756.86 23,614.99 6.4.9.4 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入 数量（单位： 股/张） 总金额 国泰君安 605005 合兴股份 网下申购 634.00 4,044.92 国泰君安 605089 味知香 网下申购 370.00 10,556.10 国泰君安 605180 华生科技 网下申购 384.00 8,593.92 国泰君安 605319 无锡振华 网下申购 764.00 8,572.08 国泰君安 301009 可靠股份 网下申购 8,007.00 100,407.78 国泰君安 123104 卫宁转债 老股东配 售 403.00 40,300.00 6.4.10 期末（2021年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.10.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.10.1.1受限证券类别：股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受 限类 型 认购 价格 期末估 值单价 数量(单 位：股) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 300957 贝泰 妮 2021-03-18 2021-09-27 新股 限售 47.33 251.96 225.00 10,649.25 56,691.00 - 300979 华利 集团 2021-04-15 2021-10-26 新股 限售 33.22 87.50 324.00 10,763.28 28,350.00 - 301009 可靠 股份 2021-06-08 2021-12-17 新股 限售 12.54 27.89 801.00 10,044.54 22,339.89 - 300973 立高 食品 2021-04-08 2021-10-15 新股 限售 28.28 115.71 171.00 4,835.88 19,786.41 - 301015 百洋 医药 2021-06-22 2021-12-30 新股 限售 7.64 38.83 462.00 3,529.68 17,939.46 - 30098 苏文 2021-0 2021-1 新股 15.83 45.29 317.00 5,018. 14,356 - 2 电能 4-19 0-27 限售 11 .93 300981 中红 医疗 2021-04-19 2021-10-27 新股 限售 48.59 90.39 151.00 7,337.09 13,648.89 - 300940 南极 光 2021-01-27 2021-08-03 新股 限售 12.76 43.38 307.00 3,917.32 13,317.66 - 300614 百川 畅银 2021-05-18 2021-11-25 新股 限售 9.19 40.38 329.00 3,023.51 13,285.02 - 300937 药易 购 2021-01-20 2021-07-27 新股 限售 12.25 53.71 244.00 2,989.00 13,105.24 - 300942 易瑞 生物 2021-02-02 2021-08-09 新股 限售 5.31 28.52 443.00 2,352.33 12,634.36 - 300997 欢乐 家 2021-05-26 2021-12-02 新股 限售 4.94 13.05 928.00 4,584.32 12,110.40 - 301002 崧盛 股份 2021-05-27 2021-12-07 新股 限售 18.71 57.62 201.00 3,760.71 11,581.62 - 300955 嘉亨 家化 2021-03-16 2021-09-24 新股 限售 16.53 46.07 232.00 3,834.96 10,688.24 - 300996 普联 软件 2021-05-26 2021-12-03 新股 限售 20.81 42.23 241.00 5,015.21 10,177.43 - 300962 中金 辐照 2021-03-29 2021-10-11 新股 限售 3.40 16.37 576.00 （未完）  |