[中报]招商成长LOF : 招商优质成长混合型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
原标题:招商成长LOF : 招商优质成长混合型证券投资基金(LOF)2021年中期报告 招商优质成长混合型证券投资基金 (LOF)2021年中期报告 2021年06月30日 基金管理人：招商基金管理有限公司 基金托管人：中信银行股份有限公司 送出日期：2021年8月30日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本中期报告已经三分 之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年8月27日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保 证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一 定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细 阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2021年1月1日起至6月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ......................................................................................................................... 1 1.1 重要提示............................................................................................................................ 1 1.2 目录................................................................................................................................... 2 §2 基金简介.................................................................................................................................... 4 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................... 4 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................... 4 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................ 4 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................... 5 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................... 5 §3 主要财务指标和基金净值表现 ................................................................................................. 5 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................ 5 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................... 6 §4 管理人报告 ................................................................................................................................ 6 4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................ 6 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................... 7 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................ 8 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................ 8 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................ 9 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................ 9 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................. 10 4.8 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明 ...................................................... 10 §5 托管人报告 ............................................................................................................................... 10 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................. 10 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............................................................................................................................................... 11 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................. 11 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ....................................................................................... 11 6.1 资产负债表 ...................................................................................................................... 11 6.2 利润表.............................................................................................................................. 13 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................. 14 6.4 报表附注.......................................................................................................................... 16 §7 投资组合报告 ........................................................................................................................... 37 7.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................. 37 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .......................................................................... 37 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...................... 38 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .............................................................................. 41 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................................................... 42 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .................. 43 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 43 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 43 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .................. 43 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ........................................................ 43 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ........................................................ 44 7.12 投资组合报告附注 ........................................................................................................ 44 §8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................... 45 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...................................................................... 45 8.2 期末上市基金前十名持有人 .......................................................................................... 45 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .......................................................... 46 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .......................... 46 §9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................... 46 §10 重大事件揭示 ......................................................................................................................... 46 10.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................ 46 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................ 46 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................ 47 10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................... 47 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................ 47 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................ 47 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................... 47 10.8 其他重大事件 ................................................................................................................ 48 §11 备查文件目录 ......................................................................................................................... 50 11.1 备查文件目录 ................................................................................................................ 50 11.2 存放地点 ........................................................................................................................ 50 11.3 查阅方式 ........................................................................................................................ 50 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 招商优质成长混合型证券投资基金(LOF) 基金简称 招商优质成长混合（LOF） 场内简称 招商成长 基金主代码 161706 交易代码 161706 基金运作方式 上市契约型开放式（LOF） 基金合同生效日 2005年11月17日 基金管理人 招商基金管理有限公司 基金托管人 中信银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 730,945,072.80份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2005年12月9日 注：本基金自2021年8月23日起新增扩位证券简称，扩位证券简称为“招商成长LOF”。 2.2 基金产品说明 投资目标 精选受益于中国经济成长的优秀企业，进行积极主动的投资管理，在控 制风险的前提下为基金份额持有人谋求长期、稳定的资本增值。 投资策略 资产配置方面，本基金股票投资比例为75%-95%，债券及现金投资比例 为5%-25%（其中，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于5%）。本 基金的股票资产将投资于管理人认为具有优质成长性并且较高相对投资 价值的股票；在本基金认为股票市场投资风险非常大时，将会有一定的 债券投资比例，债券投资采用主动的投资管理，获得与风险相匹配的收 益率，同时保证组合的流动性满足正常的现金流的需要。 业绩比较基准 沪深300指数*95%+同业存款利率*5% 风险收益特征 本基金属于主动管理的混合型基金，精选价值被低估的具有优质成长性 的个股进行积极投资，属于预期风险和预期收益相对较高的证券投资基 金品种，本基金力争在严格控制风险的前提下谋求实现基金资产长期稳 定增值。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 招商基金管理有限公司 中信银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 潘西里 罗丹丹 联系电话 0755－83196666 4006800000 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 400-887-9555 95558 传真 0755－83196475 010-85230024 注册地址 深圳市福田区深南大道 7088号 北京市朝阳区光华路10号院1 号楼6-30层、32-42层 办公地址 中国深圳深南大道 7088号招商银行大厦 北京市朝阳区光华路10号院1 号楼6-30层、32-42层 邮政编码 518040 100020 法定代表人 王小青 李庆萍 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 http://www.cmfchina.com 基金中期报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2021年1月1日 - 2021年6月30日) 本期已实现收益 149,991,122.52 本期利润 -26,260,211.81 加权平均基金份额本期利润 -0.0345 本期加权平均净值利润率 -0.96% 本期基金份额净值增长率 -0.07% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2021年6月30日) 期末可供分配利润 2,220,340,696.80 期末可供分配基金份额利润 3.0376 期末基金资产净值 2,556,433,906.77 期末基金份额净值 3.4974 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2021年6月30日) 基金份额累计净值增长率 1,210.54% 注：1、基金业绩指标不包括持有人认（申）购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收 益水平要低于所列数字； 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收 益)扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分 的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -0.48% 0.80% -1.91% 0.76% 1.43% 0.04% 过去三个月 -0.22% 0.75% 3.32% 0.93% -3.54% -0.18% 过去六个月 -0.07% 1.48% 0.29% 1.25% -0.36% 0.23% 过去一年 41.74% 1.46% 24.19% 1.27% 17.55% 0.19% 过去三年 167.85% 1.60% 46.47% 1.30% 121.38% 0.30% 自基金合同 生效起至今 1,210.54% 1.67% 471.41% 1.62% 739.13% 0.05% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基 准收益率变动的比较 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 招商基金管理有限公司于2002年12月27日经中国证监会【2002】100号文批准设立。 目前，公司注册资本金为人民币13.1亿元，招商银行股份有限公司持有公司全部股权的 55%，招商证券股份有限公司持有公司全部股权的45%。 招商基金管理有限公司首批获得企业年金基金投资管理人资格、基本养老保险基金投 资管理资格；2004年获得全国社保基金投资管理人资格；同时拥有QDII(合格境内机构投 资者)资格、专户理财（特定客户资产管理业务）资格，在主动权益、固定收益、指数投资、 量化投资、海外投资、FOF投资等领域全面布局。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任日期 贾成东 本基金 基金经 理 2017年6 月29日 - 13 男，理学硕士。2008年加入国泰基金管 理有限公司，先后任宏观策略研究员、 基金经理；2015年加入招商基金管理有 限公司，曾任招商安达灵活配置混合型 证券投资基金、招商安盈保本混合型证 券投资基金基金经理，现任投资管理四 部总监兼招商行业精选股票型证券投资 基金、招商优质成长混合型证券投资基 金(LOF)、招商研究优选股票型证券投资 基金、招商财经大数据策略股票型证券 投资基金、招商科技动力3个月滚动持 有股票型证券投资基金、招商产业精选 股票型证券投资基金基金经理。 注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，后任基金经理的任职日期以 及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告（生效）日期； 2、证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中关于证券 从业人员范围的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 基金管理人声明：在本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基 金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有关法律法规及其各项实施准则的规定 以及本基金的基金合同等基金法律文件的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金 运作整体合法合规，无损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围以及投资运作符合有 关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 基金管理人已建立较完善的研究方法和投资决策流程，确保各投资组合享有公平的投 资决策机会。基金管理人建立了所有组合适用的投资对象备选库，制定明确的备选库建立、 维护程序。基金管理人拥有健全的投资授权制度，明确投资决策委员会、投资组合经理等 各投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资 权限的操作需要经过严格的审批程序。基金管理人的相关研究成果向内部所有投资组合开 放，在投资研究层面不存在各投资组合间不公平的问题。 基金管理人按照法规要求，对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、 5日内）公司管理的不同投资组合间的同向交易的交易价差进行分析，相关投资组合经理也 对分析中发现的价格差异次数占比超过正常范围的情况进行了合理性解释。报告期内，公 司旗下投资组合同向交易价差分析中未发现异常情形。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 基金管理人严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交 易和利益输送的同日反向交易。确因投资组合的投资策略或流动性等需要而发生的同日反 向交易，基金管理人要求相关投资组合经理提供决策依据，并留存记录备查，完全按照有 关指数的构成比例进行投资的组合等除外。 本报告期内，本基金各项交易均严格按照相关法律法规、基金合同的有关要求执行， 公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券 当日成交量的5%的情形共发生过七次，原因是指数量化投资组合为满足投资策略需要而发 生反向交易。报告期内未发现有可能导致不公平交易和利益输送的重大异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021年上半年，国内经济仍处于较去年修复、短期出现弱势迹象的状态，与此同时结 构依然不够均衡，制造业投资和消费远不及疫情前水平。制造业PMI在整个上半年均处于 荣枯线以上的扩张区间，数值从二季度以来见顶回落，但幅度不大。从结构上看，上半年 的地产投资增长韧性依然亮眼，制造业投资在企业信心修复和政策鼓励帮扶的背景下进一 步向上修复，基建投资虽然2年复合累计增速保持相对平稳，但相较经济总量依然偏弱， 社会消费品零售总额所代表的消费也进一步向上修复，出口增速也整体保持强韧。金融数 据整体来看依然表现出实体经济需求不错的状态，但在二季度开始有逐步需求走弱的苗头， 需要持续跟踪。上半年货币政策维持稳健，年初资金水平有所抬升，3月底开始转向回落， 且较低的利率水平维持到了5月底，6月小幅回升。央行自3月开始公开市场操作上以小额 操作为主，基本零投放。 市场回顾： 回顾上半年，上证综指上涨3.40%，创业板指上涨17.22%。分行业来看，电气设备、 钢铁、化工等板块涨幅明显，家电、非银、军工等传统板块则跌幅靠前，碳中和成为今年 一道亮丽的投资主线。从债市表现来看，年初至今期限利差、等级利差在年初快速扩张后 震荡，而长端利率和信用利差则一度在二季度有所走弱，也在一定程度上反应了经济预期 略有走弱的情况。 基金操作回顾： 本基金的主要配置资产为股票和可转债。2021年上半年，我们严格遵照基金合同的相 关约定，按照既定的投资流程进行了规范运作。目前组合保持中低仓位，分布在银行、航 空和电力等顺周期偏防御行业，成长方向主要配置电动车。转债方面，继续持有国债和部 分信用债。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内，本基金份额净值增长率为-0.07%，同期业绩基准增长率为0.29%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2021年下半年，我们认为经济仍将环比继续恢复，但动能可能较上半年有所减弱。伴 随专项债陆续发放，制造业投资有望形成有力支撑，叠加价格因素逐步回落，从而促发相 关企业盈利出现改善。由于变异毒株的散点式爆发，消费的复苏则需要更长的时间，下半 年或很难看到明显的回升；地产在三条红线的压力下或难有表现。另一方面，考虑到海外 疫苗陆续接种和正常复工复产，供给的替代效应导致上半年受益于欧美经济恢复的出口数 据或存在不确定性。今年做投资需要特别重视国内相关产业政策的变化，代表新经济的电 动车、光伏和半导体显然是更友好的方向。流动性方面，7月初的降准给市场带来很多遐 想空间，在此背景下，结构性行情或将持续，通过行业比较寻找中长期优质的成长股是我 们的重点工作。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金的估值业务严格按照相关的法律法规、基金合同以及《招商基金管理 有限公司基金估值委员会管理制度》进行。基金核算部负责日常的基金资产的估值业务，执 行基金估值政策。另外，公司设立由投资和研究部门、风险管理部、基金核算部、法律合 规部负责人和基金经理代表组成的估值委员会。公司估值委员会的相关成员均具备相应的 专业胜任能力和相关工作经历。公司估值委员会主要负责制定、修订和完善基金估值政策 和程序，定期评价现有估值政策和程序的适用性及对估值程序执行情况进行监督。 投资和研究部门以及基金核算部共同负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的 投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发 行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投 资品种；投资和研究部门定期审核公允价值的确认和计量；研究部提出合理的数量分析模 型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量并定期对估值政策和 程序进行评价，以保证其持续适用；基金核算部定期审核估值政策和程序的一致性，并负 责与托管行沟通估值调整事项；风险管理部负责估值委员会工作流程中的风险控制；法律 合规部负责日常的基金估值调整结果的事后复核监督工作；法律合规部与基金核算部共同 负责估值调整事项的信息披露工作。 基金经理代表向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论；对需采用特别估 值程序的证券，基金及时启动特别估值程序，由公司估值委员会集体讨论议定特别估值方 案，咨询会计事务所的专业意见，并与托管行沟通后由基金核算部具体执行。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金 管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约 定提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规的规定和基金合同的约定，以及本基金的实际运作情况，本基金报 告期未进行利润分配。在符合分红条件的前提下，本基金已实现尚未分配的可供分配收益 部分，将严格按照基金合同的约定适时向投资者予以分配。 4.8 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明 报告期内，本基金未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者 基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 作为本基金的托管人，中信银行严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他 有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对招商优质成长混合型证券投资基金(LOF)本 报告期内的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，履行了托管人的 义务，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况 的说明 本托管人认为，招商基金管理有限公司在招商优质成长混合型证券投资基金(LOF)的投 资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配 等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共 和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进 行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，招商基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管 理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本报告中的财务指标、净 值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现 有损害基金持有人利益的行为。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：招商优质成长混合型证券投资基金(LOF) 报告截止日：2021年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末2021年6月30日 上年度末2020年12月31日 资产： 银行存款 6.4.7.1 42,698,981.00 166,584,547.24 结算备付金 2,604,236.11 5,403,615.07 存出保证金 2,174,030.93 1,109,216.78 交易性金融资产 6.4.7.2 2,362,130,053.28 2,222,754,056.90 其中：股票投资 2,206,049,097.74 2,076,384,741.80 基金投资 - - 债券投资 156,080,955.54 146,369,315.10 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 130,000,185.00 - 应收证券清算款 55,706,863.95 7,416,770.00 应收利息 6.4.7.5 2,486,953.63 2,493,966.61 应收股利 - - 应收申购款 1,326,973.81 2,473,233.93 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 2,599,128,277.71 2,408,235,406.53 负债和所有者权益 附注号 本期末2021年6月30日 上年度末2020年12月31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 25,319,865.66 - 应付赎回款 10,845,406.23 10,329,154.29 应付管理人报酬 3,187,217.40 2,858,046.27 应付托管费 531,202.91 476,341.02 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 2,638,094.76 4,220,066.52 应交税费 3,830.44 5,983.25 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 168,753.54 229,759.43 负债合计 42,694,370.94 18,119,350.78 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 316,383,499.99 295,586,854.04 未分配利润 6.4.7.10 2,240,050,406.78 2,094,529,201.71 所有者权益合计 2,556,433,906.77 2,390,116,055.75 负债和所有者权益总计 2,599,128,277.71 2,408,235,406.53 注：报告截止日2021年6月30日，基金份额净值3.4974元，基金份额总额 730,945,072.80份。 6.2 利润表 会计主体：招商优质成长混合型证券投资基金(LOF) 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项目 附注号 本期2021年1月1日至 2021年6月30日 上年度可比期间2020年1 月1日至2020年6月30日 一、收入 8,758,852.31 428,424,323.96 1.利息收入 3,836,663.17 1,175,475.09 其中：存款利息收入 6.4.7.11 834,709.37 273,172.03 债券利息收入 2,556,168.04 902,303.06 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 收入 445,785.76 - 其他利息收入 - - 证券出借利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 填列） 180,423,303.77 358,753,217.66 其中：股票投资收益 6.4.7.12 163,847,330.74 351,213,534.81 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 -44,623.82 230,383.05 资产支持证券投资 收益 6.4.7.14 - - 贵金属投资收益 6.4.7.15 - - 衍生工具收益 6.4.7.16 - - 股利收益 6.4.7.17 16,620,596.85 7,309,299.80 3.公允价值变动收益（损 失以“-”号填列） 6.4.7.18 -176,251,334.33 67,527,826.21 4.汇兑收益（损失以 “－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-” 号填列） 6.4.7.19 750,219.70 967,805.00 减：二、费用 35,019,064.12 20,433,851.99 1.管理人报酬 6.4.10.2.1 20,350,434.96 10,116,557.27 2.托管费 6.4.10.2.2 3,391,739.15 1,686,092.81 3.销售服务费 6.4.10.2.3 - - 4.交易费用 6.4.7.20 11,121,240.78 8,468,772.18 5.利息支出 1,595.92 12,360.66 其中：卖出回购金融资产 支出 1,595.92 12,360.66 6.税金及附加 3,721.27 0.82 7.其他费用 6.4.7.21 150,332.04 150,068.25 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） -26,260,211.81 407,990,471.97 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以 “-”号填列） -26,260,211.81 407,990,471.97 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：招商优质成长混合型证券投资基金(LOF) 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项目 本期2021年1月1日至2021年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） 295,586,854.04 2,094,529,201.71 2,390,116,055.75 二、本期经营活动产 生的基金净值变动数 （本期利润） - -26,260,211.81 -26,260,211.81 三、本期基金份额交 易产生的基金净值变 动数（净值减少以 “－”号填列） 20,796,645.95 171,781,416.88 192,578,062.83 其中：1.基金申购款 102,213,913.62 772,581,877.74 874,795,791.36 2.基金赎回款 -81,417,267.67 -600,800,460.86 -682,217,728.53 四、本期向基金份额 持有人分配利润产生 的基金净值变动（净 值减少以“－”号填 列） - - - 五、期末所有者权益 （基金净值） 316,383,499.99 2,240,050,406.78 2,556,433,906.77 项目 上年度可比期间2020年1月1日至2020年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） 304,143,915.84 996,562,828.76 1,300,706,744.60 二、本期经营活动产 生的基金净值变动数 （本期利润） - 407,990,471.97 407,990,471.97 三、本期基金份额交 易产生的基金净值变 动数（净值减少以 “－”号填列） -38,069,731.04 -153,806,372.05 -191,876,103.09 其中：1.基金申购款 75,394,139.90 289,085,870.29 364,480,010.19 2.基金赎回款 -113,463,870.94 -442,892,242.34 -556,356,113.28 四、本期向基金份额 持有人分配利润产生 的基金净值变动（净 值减少以“－”号填 列） - - - 五、期末所有者权益 （基金净值） 266,074,184.80 1,250,746,928.68 1,516,821,113.48 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ____王小青___ ____欧志明______ ____何剑萍____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 招商优质成长混合型证券投资基金(LOF)(原名招商优质成长股票型证券投资基金(LOF)， 以下简称“本基金”)系由基金管理人招商基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投 资基金法》、《招商优质成长股票型证券投资基金(LOF)基金合同》及其他有关法律法规的 规定，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2005]137号文 批准公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限为不定期，首次设立募集基金份额 为653,405,124.62份，经德勤华永会计师事务所有限公司验证，并出具了编号为德师报 (验)字(05)第0044号验资报告。基金合同于2005年11月17日正式生效。本基金因自2007 年7月1日起执行财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企 业会计准则”)，于2007年9月28日公告了修改后的基金合同(以下简称“基金合同”)。 本基金的基金管理人为招商基金管理有限公司，基金托管人为中信银行股份有限公司(以下 简称“中信银行”)。本基金于2015年7月27日起更名为招商优质成长混合型证券投资基 金(LOF)。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2005]第100号文审核同意，本基 金67,790,448份基金份额于2005年12月9日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额 托管在场外，基金份额持有人可通过将其转至深交所场内后即可上市流通。 根据《招商基金管理有限公司关于招商优质成长股票型证券投资基金(LOF)基金份额拆 分比例的公告》，本基金管理人于2007年3月22日对本基金进行基金份额拆分。根据拆分 前基金份额净值和公告的基金份额拆分比例计算公式，基金份额拆分比例为 1:2.310328237(保留到小数点后9位)，拆分后的基金份额净值为1.0000元。本基金注册登 记机构于2007年3月23日对各基金份额持有人经重新计算的基金份额进行了变更登记。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、截至报告期末最新公告的基金合同及《招商 优质成长混合型证券投资基金(LOF)更新的招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为 具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行上市的股票、债券及中国证监会允许 基金投资的其他金融工具。其中，股票的主要投资对象是本基金的基金管理人认为具有良 好盈利成长性，同时价值被市场低估的具有较高相对投资价值的股票。债券的主要投资对 象是本基金的基金管理人认为具有相对投资价值的固定收益品种，包括国债、金融债、企 业(公司)债与可转换债等。基金的投资组合为：股票投资占基金资产的比例为75%-95%， 债券及现金投资比例为5%-25%(其中，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于5%，现 金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)。本基金至少有80%以上的非现金基金 资产将投资于本基金名称所显示的投资方向。本基金的业绩比较基准为沪深300指数×95%+同业存款利率×5%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准 则”)以及中国证监会发布的基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信 息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作 的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2021年6月30日的财务状况以及自2021 年1月1日至2021年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本报告期所采用的会计政策，会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期内无需要说明的重大会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期内无需要说明的重大会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策 问题的通知》、财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通 知》、2008年9月18日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工 作的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问 题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告2019年第78号《关于继续实施全国中小企业 股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税[2015]101号《关于 上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面 推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅 助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、 财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务 法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股 票、债券免征增值税；2018年1月1日起，公开募集证券投资基金运营过程中发生的资管 产品运营业务，以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴 纳增值税。 (2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权 的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。 (3)对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司在收到相关扣收税款当月的法定申 报期内向主管税务机关申报缴纳；从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限 在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以 上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，股息红利所得 暂免征收个人所得税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)对于基金从事A股买卖，出让方按0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税，对受 让方不再缴纳印花税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末2021年6月30日 活期存款 42,698,981.00 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计 42,698,981.00 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末2021年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 2,090,567,953.59 2,206,049,097.74 115,481,144.15 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 55,787,882.74 55,765,955.54 -21,927.20 银行间市场 99,721,257.38 100,315,000.00 593,742.62 合计 155,509,140.12 156,080,955.54 571,815.42 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 2,246,077,093.71 2,362,130,053.28 116,052,959.57 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融工具。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末2021年6月30日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 130,000,185.00 - 合计 130,000,185.00 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末2021年6月30日 应收活期存款利息 53,554.99 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 1,054.71 应收债券利息 2,392,470.38 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 38,993.08 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 880.47 合计 2,486,953.63 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末2021年6月30日 交易所市场应付交易费用 2,637,777.88 银行间市场应付交易费用 316.88 合计 2,638,094.76 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末2021年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 39,821.81 应付证券出借违约金 - 预提费用 128,931.73 合计 168,753.54 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 682,898,402.04 295,586,854.04 本期申购 236,146,018.14 102,213,913.62 本期赎回（以“-”号填列） -188,099,347.38 -81,417,267.67 基金份额折算变动份额 - - 本期末 730,945,072.80 316,383,499.99 注：本期申购含红利再投、转换入份（金）额，本期赎回含转换出份（金）额。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,940,563,109.40 153,966,092.31 2,094,529,201.71 本期利润 149,991,122.52 -176,251,334.33 -26,260,211.81 本期基金份额交易产 生的变动数 129,786,464.88 41,994,952.00 171,781,416.88 其中：基金申购款 688,984,792.96 83,597,084.78 772,581,877.74 基金赎回款 -559,198,328.08 -41,602,132.78 -600,800,460.86 本期已分配利润 - - - 本期末 2,220,340,696.80 19,709,709.98 2,240,050,406.78 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期2021年1月1日至2021年6月30日 活期存款利息收入 721,850.76 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 88,872.52 其他 23,986.09 合计 834,709.37 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期2021年1月1日至2021年6月30日 股票投资收益——买卖股票差价收入 163,847,330.74 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 - 股票投资收益——证券出借差价收入 - 合计 163,847,330.74 6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期2021年1月1日至2021年6月30日 卖出股票成交总额 3,602,373,474.79 减：卖出股票成本总额 3,438,526,144.05 买卖股票差价收入 163,847,330.74 6.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期内无股票赎回差价收入。 6.4.7.12.4 股票投资收益——申购差价收入 本基金本报告期内无股票申购差价收入。 6.4.7.12.5 股票投资收益——证券出借差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无证券出借差价收入。 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期2021年1月1日至2021年6月30日 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债 券到期兑付）差价收入 -44,623.82 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 -44,623.82 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期2021年1月1日至2021年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 付）成交总额 99,673,848.20 减：卖出债券（、债转股及债券到 期兑付）成本总额 98,150,158.50 减：应收利息总额 1,568,313.52 买卖债券差价收入 -44,623.82 6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期内无债券赎回差价收入。 6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 本基金本报告期内无债券申购差价收入。 6.4.7.14 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。 6.4.7.15 贵金属投资收益 6.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期内无贵金属投资收益。 6.4.7.15.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 本基金本报告期内无买卖贵金属差价收入。 6.4.7.15.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期内无贵金属赎回差价收入。 6.4.7.15.4 贵金属投资收益——申购差价收入 本基金本报告期内无贵金属申购差价收入。 6.4.7.16 衍生工具收益 6.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期内无衍生工具买卖权证差价收入。 6.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期内无衍生工具其他投资收益。 6.4.7.17 股利收益 单位：人民币元 项目 本期2021年1月1日至2021年6月30日 股票投资产生的股利收益 16,620,596.85 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 16,620,596.85 6.4.7.18 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期2021年1月1日至2021年6月30日 1.交易性金融资产 -176,251,334.33 ——股票投资 -177,064,209.63 ——债券投资 812,875.30 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产 生的预估增值税 - 合计 -176,251,334.33 6.4.7.19 其他收入 单位：人民币元 项目 本期2021年1月1日至2021年6月30日 基金赎回费收入 750,219.70 合计 750,219.70 6.4.7.20 交易费用 单位：人民币元 项目 本期2021年1月1日至2021年6月30日 交易所市场交易费用 11,121,240.78 银行间市场交易费用 - 合计 11,121,240.78 6.4.7.21 其他费用 单位：人民币元 项目 本期2021年1月1日至2021年6月30日 审计费用 39,671.58 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 银行费用 2,950.31 上市费 29,752.78 其他 18,450.00 合计 150,332.04 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报告批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 招商基金管理有限公司 基金管理人 中信银行股份有限公司 基金托管人 招商证券股份有限公司(以下简称“招商证券”) 基金管理人的股东 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期2021年1月1日至2021年6 月30日 上年度可比期间2020年1月1日至 2020年6月30日 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 招商证券 1,463,231,529.81 19.94% 463,666,466.90 8.47% 6.4.10.1.2 债券交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期2021年1月1日至2021年6 月30日 上年度可比期间2020年1月1日至 2020年6月30日 成交金额 占当期债券成交 总额的比例 成交金额 占当期债券成交 总额的比例 招商证券 - - 884,268.10 3.33% 6.4.10.1.3 债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期2021年1月1日至2021年6 月30日 上年度可比期间2020年1月1日至 2020年6月30日 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 招商证券 1,100,000,000.00 20.60% 5,000,000.00 15.63% 6.4.10.1.4 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期2021年1月1日至2021年6月30日 当期佣金 占当期佣金总量 的比例 期末应付佣金余 额 占期末应付佣金 总额的比例 招商证券 1,362,701.78 19.94% 77,166.25 2.93% 关联方名称 上年度可比期间2020年1月1日至2020年6月30日 当期佣金 占当期佣金总量 的比例 期末应付佣金余 额 占期末应付佣金 总额的比例 招商证券 431,811.69 8.47% （未完）  |