[中报]环境治理 : 交银施罗德中证环境治理指数型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
原标题:环境治理 : 交银施罗德中证环境治理指数型证券投资基金(LOF)2021年中期报告 交银施罗德中证环境治理指数型证券投资 基金(LOF) 2021年中期报告 2021年6月30日 基金管理人：交银施罗德基金管理有限公司 基金托管人：中信银行股份有限公司 送出日期：2021年8月30日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年08月27日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2021年01月01日起至06月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 3.3 其他指标 .................................................................... 8 §4 管理人报告 ...................................................................8 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 12 §5 托管人报告 .................................................................. 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 13 §6 半年度财务会计报告（未经审计） .............................................. 13 6.1 资产负债表 ................................................................. 13 6.2 利润表 ..................................................................... 14 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................... 15 6.4 报表附注 ................................................................... 17 §7 投资组合报告 ................................................................ 36 7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 36 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 37 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 38 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 39 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 42 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 42 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 42 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 42 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 42 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................. 43 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 43 7.12 投资组合报告附注 .......................................................... 43 §8 基金份额持有人信息 .......................................................... 44 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 44 8.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 44 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 44 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 45 §9 开放式基金份额变动 .......................................................... 45 §10 重大事件揭示 ............................................................... 45 10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 45 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 45 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 45 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 46 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 46 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 46 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 46 10.8 其他重大事件 .............................................................. 47 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 48 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 48 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 49 §12 备查文件目录 ............................................................... 49 12.1 备查文件目录 .............................................................. 49 12.2 存放地点 .................................................................. 49 12.3 查阅方式 .................................................................. 49 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 交银施罗德中证环境治理指数型证券投资基金(LOF) 基金简称 交银中证环境治理指数(LOF) 场内简称 环境治理 基金主代码 164908 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年7月19日 基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司 基金托管人 中信银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 516,593,490.95份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交 易所 深圳证券交易所 上市日期 2016年7月19日 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金采用指数化投资，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度与跟 踪误差最小化。本基金力争控制本基金日均跟踪偏离度的绝对值不 超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。 投资策略 本基金为指数型基金，绝大部分资产采用完全复制标的指数的方法 跟踪标的指数，即按照中证环境治理指数中的成份股组成及其权重 构建股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相 应调整。当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等 行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可 能带来影响时，或因某些特殊情况导致成份股流动性不足时，或其 他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投 资组合管理进行适当变通和调整，从而使得投资组合紧密地跟踪标 的指数。在正常市场情况下，力争控制本基金日均跟踪偏离度的绝 对值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。如因指数编制规则调整 或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人 应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。 业绩比较基准 中证环境治理指数收益率×95%＋银行活期存款利率（税后）×5% 风险收益特征 本基金是一只股票型基金，其预期风险与预期收益高于混合型基 金、债券型基金和货币市场基金，属于承担较高预期风险、预期收 益较高的证券投资基金品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 交银施罗德基金管理有限公司 中信银行股份有限公司 信息披 露负责 姓名 王晚婷 罗丹丹 联系电话 （021）61055050 4006800000 人 电子邮箱 [email protected],[email protected] [email protected] 客户服务电话 400-700-5000，021-61055000 95558 传真 （021）61055054 010-85230024 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区银城中路 188号交通银行大楼二层（裙） 北京市朝阳区光华路10号院1 号楼6-30层、32-42层 办公地址 上海市浦东新区世纪大道8号国金中心 二期21-22楼 北京市朝阳区光华路10号院1 号楼6-30层、32-42层 邮政编码 200120 100020 法定代表人 阮红 李庆萍 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址 www.fund001.com 基金中期报告备置地点 基金管理人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2021年1月1日-2021年6月30日) 本期已实现收益 -13,026,965.88 本期利润 -7,102,780.57 加权平均基金份额本期利润 -0.0125 本期加权平均净值利润率 -2.50% 本期基金份额净值增长率 1.02% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2021年6月30日) 期末可供分配利润 -260,586,787.51 期末可供分配基金份额利润 -0.5044 期末基金资产净值 256,006,703.44 期末基金份额净值 0.496 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2021年6月30日) 基金份额累计净值增长率 -47.73% 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后的实际收益水平 要低于所列数字； 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 -1.39% 0.67% -1.46% 0.69% 0.07% -0.02% 过去三个月 -6.06% 0.85% -6.33% 0.84% 0.27% 0.01% 过去六个月 1.02% 1.23% 1.15% 1.27% -0.13% -0.04% 过去一年 -1.20% 1.36% -1.16% 1.39% -0.04% -0.03% 过去三年 -22.62% 1.52% -22.04% 1.56% -0.58% -0.04% 自基金合同生效起 至今 -47.73% 1.42% -45.35% 1.44% -2.38% -0.02% 注：本基金业绩比较基准为中证环境治理指数收益率×95%＋银行活期存款利率（税后）×5%，每 日进行再平衡过程。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 CN_50480000_164908_FB020010_20210005.HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng.NORMAL.0.sub_zijjhtsxyljjfeljjzzzlbdjqytqyjbjjzsylbddbj.jpg 注：本基金由交银施罗德中证环境治理指数分级证券投资基金转型而来。基金转型日为2016年7 月19日。本基金的投资转型期为交银施罗德中证环境治理指数分级证券投资基金转型实施日（即 2016年7月19日）起的6个月。截至投资转型期结束，本基金各项资产配置比例符合基金合同 及招募说明书有关投资比例的约定。 3.3 其他指标 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 交银施罗德基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字[2005]128号文批准，由交通银行 股份有限公司、施罗德投资管理有限公司、中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司共同发起 设立。公司成立于2005年8月4日，注册地在中国上海，注册资本金为2亿元人民币。其中，交 通银行股份有限公司持有65%的股份，施罗德投资管理有限公司持有30%的股份，中国国际海运集 装箱（集团）股份有限公司持有5%的股份。公司并下设交银施罗德资产管理（香港）有限公司和 交银施罗德资产管理有限公司。 截至报告期末，公司管理了包括货币型、债券型、普通混合型和股票型在内的100只基金， 其中股票型涵盖普通指数型、交易型开放式（ETF）、QDII等不同类型基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 邵文 婷 交银上证 180公司 治理ETF 及其联 接、交银 深证300 价值ETF 及其联 接、交银 中证海外 中国互联 网指数 （QDII-LOF)、交银 中证环境 治理指数 （LOF）、 交银创业 板50指 数、交银 国证新能 源指数 (LOF)的 基金经理 2021年4 月30日 - 5年 邵文婷女士，中国国籍，英国诺丁汉大学 金融与投资硕士、西南财经大学数学与经 济学双学士。2016年加入交银施罗德基金 管理有限公司，曾任量化投资部研究员， 投资经理。 蔡铮 交银安享 稳健养老 一年、交 银养老 2035三年 的基金经 理，公司 量化投资 副总监兼 多元资产 管理副总 监 2016年 07月19 日 2021年 04月30 日 12年 蔡铮先生，中国国籍，复旦大学电子工程 硕士。历任瑞士银行香港分行分析员。2009 年加入交银施罗德基金管理有限公司，历 任投资研究部数量分析师、基金经理助 理、量化投资部助理总经理、量化投资部 副总经理。2012年12月27日至2015年6 月30日担任交银施罗德沪深300行业分层 等权重指数证券投资基金基金经理，2015 年4月22日至2017年3月24日担任交银 施罗德环球精选价值证券投资基金基金经 理，2015年4月22日至2017年3月24 日担任交银施罗德全球自然资源证券投资 基金基金经理，2015年8月13日至2016 年7月18日担任交银施罗德中证环境治理 指数分级证券投资基金基金经理。2018年 5月18日至2020年7月17日担任交银施 罗德致远量化智投策略定期开放混合型证 券投资基金的基金经理。2015年6月26 日至2020年11月25日担任交银施罗德中 证互联网金融指数分级证券投资基金的基 金经理。2015年3月26日至2020年11 月29日担任交银施罗德国证新能源指数 分级证券投资基金的基金经理。2012年12 月27日至2021年4月29日担任上证180 公司治理交易型开放式指数证券投资基 金、交银施罗德上证180公司治理交易型 开放式证券投资基金联接基金、深证300 价值交易型开放式指数证券投资基金、交 银施罗德深证300价值交易型开放式指数 证券投资基金联接基金的基金经理。2015 年5月27日至2021年4月29日担任交银 施罗德中证海外中国互联网指数型证券投 资基金(LOF)的基金的基金经理。2016年7 月19日至2021年4月29日担任交银施罗 德中证环境治理指数型证券投资基金 (LOF)的基金经理。2019年11月20日至 2021年4月29日担任交银施罗德创业板 50指数型证券投资基金的基金经理。2020 年11月30日至2021年4月29日担任交 银施罗德国证新能源指数证券投资基金 （LOF）的基金经理。 注：1、本表所列基金经理（助理）任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作出决定并公 告(如适用)之日为准。 2、本表所列基金经理（助理）证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中国证券业协会《证券 业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3、基金经理（或基金经理小组）期后变动（如有）敬请关注基金管理人发布的相关公告。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同和其他 相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，基金整体运作符 合有关法律法规和基金合同的规定，为基金持有人谋求最大利益。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下基金运作的公平，旗下所 管理的所有资产组合，包括证券投资基金和私募资产管理计划均严格遵循制度进行公平交易。 公司建立资源共享的投资研究信息平台，确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和实施 投资决策方面享有公平的机会。公司在交易执行环节实行集中交易制度，建立公平的交易分配制 度。对于交易所公开竞价交易，遵循“价格优先、时间优先”的原则，全部通过交易系统进行比 例分配；对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易，遵循公平交易分配原则对交易结果 进行分配。 公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控，风险管理部负责对各账户公平交 易进行事后分析，于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资 类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析，通过分析评估和信息披露来 加强对公平交易过程和结果的监督。 报告期内本公司严格执行公平交易制度，公平对待旗下各投资组合，未发现任何违反公平交 易的行为。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内，本公司管理的所有投资组合参与的 交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日总成交量5%的情形，本 基金与本公司管理的其他投资组合在不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）同向交易的交易价 差未出现异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021年上半年，国内经济仍处于稳步复苏的进程中。GDP同比增长强劲，消费对于经济增长 拉动作用明显，投资和净出口协同发力，共同助推国内经济稳中向好。上半年服务业经济持续恢 复，新动能增势显著，旅游、文化以及体育等“幸福产业”发展良好，企业经营预期乐观。流动 性方面，货币政策保持稳健，且十年期国债收益率在春节达到高点后出现持续下行，国内流动性 相对宽松。A股市场上半年呈现宽幅震荡的结构性行情，整体波动率较去年末有所提升。作为跟 踪基准指数的指数基金，上半年基金总体呈现宽幅震荡的态势。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本基金（各类）份额净值及业绩表现请见“3.1主要会计数据和财务指标”及“3.2.1基金份 额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较”部分披露。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2021年下半年，国内经济将更多依靠内生动力的修复实现稳中加固。流动性方面，七月 央行全面降准客观上为市场提供了较为充裕的流动性，预计下半年货币政策将继续灵活精准、合 理适度，流动性大概率保持合理充裕。同时随着A股市场机构化程度加深，以及居民资产对于权 益类资产配置需求的提升，资金有望稳步流入。总体而言，从中长期来看我们对A股市场维持谨 慎乐观的看法。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序，经公司管理层批准后实行，并成立了估 值委员会，估值委员会成员由研究部、基金运营部、风险管理部等人员和固定收益人员及基金经 理组成。 公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值，保证基金 估值的公平、合理，保持估值政策和程序的一贯性。估值委员会的研究部成员按投资品种的不同 性质，研究并参考市场普遍认同的做法，建议合理的估值模型，进行测算和认证，认可后交各估 值委员会成员从基金会计、风险、合规等方面审批，一致同意后，报公司投资总监、总经理审批。 估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适 用性的情况后，及时召开临时会议进行研究，及时修订估值方法，以保证其持续适用。估值委员 会成员均具备相应的专业资格及工作经验。基金经理作为估值委员会成员，对本基金持仓证券的 交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策 讨论。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末未有与任何 外部估值定价服务机构签约。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内无需预警说明。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 作为本基金的托管人，中信银行严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关 法律法规、基金合同和托管协议的规定，对交银施罗德中证环境治理指数型证券投资基金（LOF） 2021年上半年的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，履行了托管人的义 务，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为，交银施罗德基金管理有限公司在交银施罗德中证环境治理指数型证券投资基 金（LOF）的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利 润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民 共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，交银施罗德基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金 信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的2021年中期报告中 的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整， 未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：交银施罗德中证环境治理指数型证券投资基金(LOF) 报告截止日：2021年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 17,400,682.69 13,894,987.76 结算备付金 2,897.47 64,202.99 存出保证金 182,192.82 33,305.98 交易性金融资产 6.4.7.2 241,827,511.56 147,006,928.48 其中：股票投资 241,827,511.56 146,147,228.48 基金投资 - - 债券投资 - 859,700.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 1,145,569.32 - 应收利息 6.4.7.5 3,577.94 2,933.37 应收股利 - - 应收申购款 504,868.30 1,226,354.34 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 261,067,300.10 162,228,712.92 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 4,080,749.13 应付赎回款 4,379,025.05 1,909,043.79 应付管理人报酬 223,088.91 127,617.62 应付托管费 44,617.78 25,523.53 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 263,265.66 62,471.03 应交税费 - 3.84 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 150,599.26 226,670.50 负债合计 5,060,596.66 6,432,079.44 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 516,593,490.95 317,494,578.46 未分配利润 6.4.7.10 -260,586,787.51 -161,697,944.98 所有者权益合计 256,006,703.44 155,796,633.48 负债和所有者权益总计 261,067,300.10 162,228,712.92 注： 报告截止日2021年06月30日，基金份额净值0.496元，基金份额总额516,593,490.95 份。 6.2 利润表 会计主体：交银施罗德中证环境治理指数型证券投资基金(LOF) 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021年1月1日至2021年 6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年 6月30日 一、收入 -4,412,497.59 -227,069.52 1.利息收入 88,030.33 29,027.15 其中：存款利息收入 6.4.7.11 87,887.23 28,856.28 债券利息收入 143.10 170.87 资产支持证券利息收 - - 入 买入返售金融资产收 入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填 列） -11,489,931.10 -11,050,991.27 其中：股票投资收益 6.4.7.12 -13,311,798.65 -11,771,211.22 基金投资收益 - - - 债券投资收益 6.4.7.13 65,125.05 112,123.75 资产支持证券投资收 益 6.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 1,756,742.50 608,096.20 3.公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 6.4.7.17 5,924,185.31 10,640,301.61 4.汇兑收益（损失以“-”号 填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号 填列） 6.4.7.18 1,065,217.87 154,592.99 减：二、费用 2,690,282.98 918,445.62 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 1,395,095.78 507,235.38 2．托管费 6.4.10.2.2 279,019.16 101,447.11 3．销售服务费 6.4.10.2.3 - - 4．交易费用 6.4.7.19 831,754.96 125,073.65 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支 出 - - 6．税金及附加 0.52 0.66 7．其他费用 6.4.7.20 184,412.56 184,688.82 三、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） -7,102,780.57 -1,145,515.14 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） -7,102,780.57 -1,145,515.14 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：交银施罗德中证环境治理指数型证券投资基金(LOF) 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 317,494,578.46 -161,697,944.98 155,796,633.48 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数（本期 利润） - -7,102,780.57 -7,102,780.57 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以 “-”号填列） 199,098,912.49 -91,786,061.96 107,312,850.53 其中：1.基金申 购款 1,271,850,365.13 -623,478,002.67 648,372,362.46 2.基金赎 回款 -1,072,751,452.64 531,691,940.71 -541,059,511.93 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以“-”号填 列） - - - 五、期末所有者 权益（基金净值） 516,593,490.95 -260,586,787.51 256,006,703.44 项目 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 222,974,259.46 -109,219,140.80 113,755,118.66 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数（本期 利润） - -1,145,515.14 -1,145,515.14 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以 “-”号填列） -27,367,141.90 12,939,802.21 -14,427,339.69 其中：1.基金申 购款 136,059,642.33 -66,083,982.17 69,975,660.16 2.基金赎 回款 -163,426,784.23 79,023,784.38 -84,402,999.85 四、本期向基金 - - - 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以“-”号填 列） 五、期末所有者 权益（基金净值） 195,607,117.56 -97,424,853.73 98,182,263.83 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： 谢卫 夏华龙 单江 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 交银施罗德中证环境治理指数型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)是由交银施罗德 中证环境治理指数分级证券投资基金(以下简称“原基金”)通过基金合同修订变更而来。原基金 经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 证监许可[2015]940号《关于准予交银 施罗德中证环境治理指数分级证券投资基金注册的批复》核准，由交银施罗德基金管理有限公司 依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德中证环境治理指数分级证券投资基金基 金合同》负责公开募集。原基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购 资金利息共募集人民币300,893,584.37元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华 永道中天验字(2015)第913号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《交银施罗德中证环境治 理指数分级证券投资基金基金合同》于2015年8月13日正式生效，原基金合同生效日的基金份 额总额为300,995,591.75份基金份额，其中认购资金利息折合102,007.38 份基金份额。 原基金基金份额持有人大会自2016年6月1日至2016年6月30日止以通讯方式召开，会议 审议通过了《关于交银施罗德中证环境治理指数分级证券投资基金转型及基金合同修改有关事项 的议案》，经中国证监会备案后决议生效。根据原基金基金份额持有人大会决议，《交银施罗德中 证环境治理指数型证券投资基金(LOF)基金合同》自2016年7月19日生效，同时《交银施罗德中 证环境治理指数分级证券投资基金基金合同》失效，交银施罗德中证环境治理指数分级证券投资 基金正式变更为交银施罗德中证环境治理指数型证券投资基金(LOF)。本基金为契约型开放式，存 续期限不定。本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司，基金托管人为中信银行股份 有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德中证环境治理指数分级证券投资基 金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，以中证环境治理指 数的成份股(含存托凭证)及其备选成份股(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准的上市股 票、存托凭证)为主要投资对象。为更好地实现投资目标，本基金也可少量投资于其他股票(非标 的指数成份股(含存托凭证)及其备选成份股(含存托凭证))、债券、中期票据、货币市场工具、债 券回购、权证、资产支持证券、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工 具(但须符合中国证监会相关规定)。基金的投资组合比例为：股票资产(含存托凭证)投资比例不 低于基金资产的 90%，本基金投资于中证环境治理指数的成份股(含存托凭证)及其备选成份股 (含存托凭证)的比例不低于非现金基金资产的90%，投资于权证的比例不得超过基金资产净值的 3%，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金以后，持有现金或到期日在一年以 内的政府债券的比例不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收 申购款等。本基金的业绩比较基准为中证环境治理指数收益率×95%＋银行活期存款利率（税后） ×5%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《交银施罗德中证环境治理指数 型证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2021年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2021 年06月30日的财务状况以及2021年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明 确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值 税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务 操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率 缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售 股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前 取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人 所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 活期存款 17,400,682.69 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计 17,400,682.69 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 260,346,734.80 241,827,511.56 -18,519,223.24 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - 债 券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 260,346,734.80 241,827,511.56 -18,519,223.24 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 应收活期存款利息 3,494.58 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 1.30 应收债券利息 - 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 0.06 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 82.00 合计 3,577.94 6.4.7.6 其他资产 无。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 交易所市场应付交易费用 263,265.66 银行间市场应付交易费用 - 合计 263,265.66 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 16,296.70 应付证券出借违约金 - 预提审计费 24,795.19 预提信息披露费 59,507.37 应付指数使用费 50,000.00 合计 150,599.26 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 317,494,578.46 317,494,578.46 本期申购 1,271,850,365.13 1,271,850,365.13 本期赎回（以“-”号填列） -1,072,751,452.64 -1,072,751,452.64 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 516,593,490.95 516,593,490.95 注：1、如果本报告期间发生红利再投、转换入业务，则总申购份额中包含该业务； 2、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -75,751,948.25 -85,945,996.73 -161,697,944.98 本期利润 -13,026,965.88 5,924,185.31 -7,102,780.57 本期基金份额交易 产生的变动数 -44,670,604.68 -47,115,457.28 -91,786,061.96 其中：基金申购款 -307,903,778.35 -315,574,224.32 -623,478,002.67 基金赎回款 263,233,173.67 268,458,767.04 531,691,940.71 本期已分配利润 - - - 本期末 -133,449,518.81 -127,137,268.70 -260,586,787.51 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 活期存款利息收入 83,021.68 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 4,046.06 其他 819.49 合计 87,887.23 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 股票投资收益——买卖股票差价收入 -13,311,798.65 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 - 股票投资收益——证券出借差价收入 - 合计 -13,311,798.65 6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出股票成交总额 238,998,551.53 减：卖出股票成本总额 252,310,350.18 买卖股票差价收入 -13,311,798.65 6.4.7.12.3 股票投资收益——证券出借差价收入 无。 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债 券到期兑付）差价收入 65,125.05 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 65,125.05 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 总额 925,054.34 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 成本总额 859,700.00 减：应收利息总额 229.29 买卖债券差价收入 65,125.05 6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 无。 6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 无。 6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 无。 6.4.7.14 贵金属投资收益 6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 无。 6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无。 6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 无。 6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 无。 6.4.7.15 衍生工具收益 6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 6.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 股票投资产生的股利收益 1,756,742.50 其中：证券出借权益补偿收 入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 1,756,742.50 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 1.交易性金融资产 5,924,185.31 股票投资 5,924,185.31 债券投资 - 资产支持证券投资 - 基金投资 - 贵金属投资 - 其他 - 2.衍生工具 - 权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动 产生的预估增值税 - 合计 5,924,185.31 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金赎回费收入 1,065,217.87 合计 1,065,217.87 注：1、本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的25%归入基金资产。 2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的不低于赎 回费的25%归入转出基金的基金资产。 6.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 交易所市场交易费用 831,754.96 银行间市场交易费用 - 合计 831,754.96 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 审计费用 24,795.19 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 银行费用 110.00 指数使用费 100,000.00 合计 184,412.56 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 无。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 交银施罗德基金管理有限公司(“交银施 罗德基金公司”) 基金管理人、基金销售机构 中信银行股份有限公司(“中信银行”) 基金托管人、基金销售机构 交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金管理人的股东、基金销售机构 施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公 司 基金管理人的股东 交银施罗德资产管理有限公司 基金管理人的子公司 上海直源投资管理有限公司 受基金管理人控制的公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 本报告期实际与基金发生关联交易的关联方及关联交易具体情况请见下述内容。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 无。 6.4.10.1.2 债券交易 无。 6.4.10.1.3 债券回购交易 无。 6.4.10.1.4 权证交易 无。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 无。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6 月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年 6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 1,395,095.78 507,235.38 其中：支付销售机构的客户维护费 503,689.74 148,816.18 注：支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值1.0%的年费率计提，逐日累计至每月月 底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.0%÷当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6 月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年 6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 279,019.16 101,447.11 注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提，逐日累计至每月月底， 按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.2%÷当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 无。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 无。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 无。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2021年1月1日至2021年6 月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020 年6月30日 基金合同生效日（2016年7月 19日）持有的基金份额 - - 报告期初持有的基金份额 76,052,590.58 76,052,590.58 报告期间申购/买入总份额 0.00 - 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总份 额 - - 报告期末持有的基金份额 76,052,590.58 76,052,590.58 （未完）  |