[中报]民生内需 : 民生加银内需增长混合型证券投资基金2021年中期报告
原标题:民生内需 : 民生加银内需增长混合型证券投资基金2021年中期报告 民生加银内需增长混合型证券投资基金 2021 年中期报 告 2021 年 6 月 30 日 基金管理人 : 民生加银基金管理有限公 司 基金托管人 : 兴业银行股份有限公 司 送出日期 : 2021 年 8 月 30 日 §1 重要提示及目 录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2021 年 8 月 27 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 2021 年 6 月 30 日止 。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .......................................................... 2 1.1 重要提 示 ................................ ................................ .. 2 1.2 目 录 ................................ ................................ ...... 3 §2 基金简介 ................................................................ 5 2.1 基金基本情 况 ................................ .............................. 5 2.2 基金产品说 明 ................................ .............................. 5 2.3 基金管理人 和基金托管 人 ................................ .................... 5 2.4 信息披露方 式 ................................ .............................. 6 2.5 其他相关资 料 ................................ .............................. 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指 标 ................................ .................... 6 3.2 基 金净值表 现 ................................ .............................. 7 3.3 其他指 标 ................................ ................................ .. 8 §4 管理人报告 .............................................................. 8 4.1 基金管理人及基金经理情 况 ................................ .................. 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说 明 ............................. 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说 明 ................................ ... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说 明 ........................... 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展 望 ........................... 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说 明 ................................ . 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说 明 ................................ ... 12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说 明 ................ 12 §5 托管人报告 ............................................................. 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声 明 ................................ ..... 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 .... 12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意 见 .............. 12 §6 半年度财务会计报告(未经审计) .......................................... 13 6.1 资产负债 表 ................................ ............................... 13 6.2 利润 表 ................................ ................................ ... 14 6.3 所有者权益(基金净值)变动 表 ................................ ............. 15 6.4 报表附 注 ................................ ................................ . 17 §7 投资组合报告 ........................................................... 41 7.1 期末基金资产组合情 况 ................................ ..................... 41 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组 合 ................................ ......... 41 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明 细 ................ 42 7.4 报告期内股票投资组合的重大变 动 ................................ ........... 45 7 .5 期末按债券品种分类的债券投资组 合 ................................ ......... 46 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明 细 .............. 46 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明 细 ........ 46 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明 细 ........ 46 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明 细 .............. 46 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说 明 ................................ 47 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说 明 ................................ 47 7.12 投资组合报告附 注 ................................ ........................ 47 §8 基金份额持有人信息 ..................................................... 48 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结 构 ................................ ....... 48 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情 况 ................................ . 48 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情 况 .................. 48 §9 开放式基金份额变动 ..................................................... 49 §10 重大事件揭示 .......................................................... 49 10.1 基金份额持有人大会决 议 ................................ .................. 49 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变 动 ................... 49 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉 讼 ............................ 49 10.4 基金投资策略的改 变 ................................ ...................... 49 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情 况 ................................ ........ 49 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情 况 ........................ 49 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情 况 ................................ ...... 50 10.8 其他重大事 件 ................................ ............................ 51 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................... 53 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情 况 ................... 53 11.2 影响投资者决策的其他重要信 息 ................................ ............ 53 §12 备查文件目录 .......................................................... 53 12.1 备查文件目 录 ................................ ............................ 53 12.2 存放地 点 ................................ ................................ 53 12.3 查阅方 式 ................................ ................................ 53 §2 基金简 介 2.1 基金基本情况 基金名称 民生加银内需增长混合型证券投资基 金 基金简称 民生加银内需增长混 合 基金主代码 69000 5 基金运作方式 契约型开放 式 基金合同生效日 2011 年 1 月 28 日 基金管理人 民生加银基金管理有限公 司 基金托管人 兴业银行股份有限公 司 报告期末基金份额总 额 209,253,389.9 2 份 基金合同存续期 不定 期 2.2 基金产品说明 投资目标 在充分控制基金资产风险、保持基金资产流动性的前提下,主要 投资于受益于内需增长行业中处于优势地位的上市公司,力争实 现基金资产的长期稳定增值 。 投资策略 本基金在资产配置的过程中,将综合考虑宏观经济形势和证券市 场风险收益状况等两方面因素,具体而言,首先,本基金将通过 对各项宏观经济指标,包括政策指标和金融指标等的跟踪、观察 与分析,判断宏观经济在经济周期中所处的阶段及其变化趋势; 其次,本基金将通过对各项市场指标,包括全市场 PE 、 PB 、 A - H 股溢价、市场成交量等指标的跟踪、观察和分析,判断股票、债 券等资产的风险收益状况,作为基金资产在股票、债券等大类资 产之间进行配置以及动态调整的依据 。 业绩比较基准 沪深 300 指数收益率× 80%+ 上证国债指数收益率× 20 % 风险收益特征 本基金属于混合型证券投资基金,预期风险收益水平高于货币市 场基金、债券型基金,低于股票型基金 。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 民生加银基金管理有限公 司 兴业银行股份有限公 司 信息披 露负责 人 姓名 邢 颖 林兴 盛 联系电话 010 - 8856657 1 021 - 52629999 - 21370 7 电子邮箱 [email protected] n [email protected] n 客户服务电话 400 - 8888 - 38 8 9556 1 传真 0755 - 2399980 0 021 - 6215921 7 注册地址 深圳市福田区莲花街道福中三路 2005 号民生金融大厦 13 楼 13 A 福州市湖东路 154 号 办公地址 深圳市福田区莲花街道福中三路 2005 号民生金融大厦 13 楼 13 A 上海市银城路 167 号兴业大厦 4 楼 邮政编码 51803 8 20012 0 法定代表人 张焕 南 陶以平(代为履行法定代表人 职权 ) 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报 》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址 http://www.msjyfund.com.c n 基金中期报告备置地 点 基金管理人和基金托管人的住 所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 民生加银基金管理有限公 司 深圳市福田区莲花街道福中三 路 2005 号民生金融大厦 13 楼 13 A §3 主要财务指标和基金净值表 现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额 单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期 (2021 年 1 月 1 日 - 2021 年 6 月 30 日 ) 本期已实现收益 207,998,963.2 9 本期利润 - 33,144,661.6 3 加权平均基金份额本期利润 - 0.105 5 本期加权平均净值利润率 - 3.6 9 % 本期基金份额净值增长率 - 4.9 9 % 3.1.2 期末数据和指标 报告期末 (2021 年 6 月 30 日 ) 期末可供分配利润 302,284,877.3 4 期末可供分配基金份额利润 1.444 6 期末基金资产净值 558,192,666.6 0 期末基金份额净值 2.66 8 3.1.3 累计期末指标 报告期末 (2021 年 6 月 30 日 ) 基金份额累计净值增长率 280.4 1 % 注 : ①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相 关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分的 期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日,即 6 月 30 日,无论该日是否为开放日 或交易所 的交易日 。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个 月 - 1.8 8 % 0.7 7 % - 1.5 8 % 0.6 4 % - 0.3 0 % 0.1 3 % 过去三个 月 - 6.3 2 % 0.9 5 % 3.0 0 % 0.7 8 % - 9.3 2 % 0.1 7 % 过去六个 月 - 4.9 9 % 1.4 0 % 0.6 9 % 1.0 5 % - 5.6 8 % 0.3 5 % 过去一 年 32.9 8 % 1.3 8 % 20.8 9 % 1.0 7 % 12.0 9 % 0.3 1 % 过去三 年 129.8 6 % 1.4 4 % 42.3 8 % 1.0 9 % 87.4 8 % 0.3 5 % 自基金合同生效 起至 今 280.4 1 % 1.6 4 % 74.5 1 % 1.1 4 % 205.9 0 % 0.5 0 % 注 : 业绩比较基准 = 沪深 300 指数收益率 *80%+ 上证国债指数收益率 *20 % 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 CN_50610000_690005_FB020010_20210005.HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng.NORMAL.0.sub_zijjhtsxyljjfeljjzzzlbdjqytqyjbjjzsylbddbj.jpg 注 : 本基金合同于 2011 年 1 月 28 日生效,本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。截至 建仓期结束及本报告期末,本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书关投资比例的约 定 。 3.3 其他指标 注:无。 §4 管理人报 告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 民生加银基金管理有限公司(以下简称“公司”)是由中国民生银行股份有限公司、加拿大皇 家银行和三峡财务有限责任公司共同发起设立的中外合资 基金管理公司。经中国证监会 [2008]1187 号文批准,于 2008 年 11 月 3 日在深圳正式成立, 2012 年注册资本增加至 3 亿元人民 币。 截至 2021 年 6 月 30 日,民生加银基金管理有限公司管理 88 只开放式基金:民生加银品牌蓝 筹灵活配置混合型证券投资基金、民生加银增强收益债券型证券投资基金、民生加银精选混合型 证券投资基金、民生加银稳健成长混合型证券投资基金、民生加银内需增长混合型证券投资基金、 民生加银景气行业混合型证券投资基金、民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金、民生 加银信用双利债券型证券投资基金、民 生加银红利回报灵活配置混合型证券投资基金、民生加银 平稳增利定期开放债券型证券投资基金、民生加银现金增利货币市场基金、民生加银积极成长混 合型发起式证券投资基金、民生加银转债优选债券型证券投资基金、民生加银策略精选灵活配置 混合型证券投资基金、民生加银岁岁增利定期开放债券型证券投资基金、民生加银平稳添利定期 开放债券型证券投资基金、民生加银现金宝货币市场基金、民生加银城镇化灵活配置混合型证券 投资基金、民生加银优选股票型证券投资基金、民生加银研究精选灵活配置混合型证券投资基金、 民生加银新动力灵活配置混合型证券投资基金 、民生加银新战略灵活配置混合型证券投资基金、 民生加银和鑫定期开放债券型发起式证券投资基金、民生加银量化中国灵活配置混合型证券投资 基金、民生加银鑫福灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫安纯债债券型证券投资基金、民 生加银养老服务灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫享债券型证券投资基金、民生加银前 沿科技灵活配置混合型证券投资基金、民生加银腾元宝货币市场基金、民生加银鑫喜灵活配置混 合型证券投资基金、民生加银鑫升纯债债券型证券投资基金、民生加银汇鑫一年定期开放债券型 证券投资基金、民生加银中证港股通高股息精选指数型 证券投资基金、民生加银鑫元纯债债券型 证券投资基金、民生加银智造 2025 灵活配置混合型证券投资基金、民生加银家盈半年定期宝理财 债券型证券投资基金、民生加银鹏程混合型证券投资基金、民生加银恒益纯债债券型证券投资基 金、民生加银新兴成长混合型证券投资基金、民生加银创新成长混合型证券投资基金、民生加银 睿通 3 个月定期开放债券型发起式证券投资基金、民生加银康宁稳健养老目标一年持有期混合型 基金中基金( FOF )、民生加银兴盈债券型证券投资基金、民生加银恒裕债券型证券投资基金、民 生加银中债 1 - 3 年农发行债券指数证券投资基金、民 生加银聚益纯债债券型证券投资基金、民生 加银添鑫纯债债券型证券投资基金、民生加银聚鑫三年定期开放债券型证券投资基金、民生加银 持续成长混合型证券投资基金、民生加银嘉盈债券型证券投资基金、民生加银沪深 300 交易型开 放式指数证券投资基金、民生加银沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、民生加银 聚享 39 个月定期开放纯债债券型证券投资基金、民生加银卓越配置 6 个月持有期混合型基金中基 金( FOF )、民生加银丰鑫债券型证券投资基金、民生加银龙头优选股票型证券投资基金、民生加 银鑫通债券型证券投资基金、民生加银瑞夏一年定 期开放债券型发起式证券投资基金、民生加银 品质消费股票型证券投资基金、民生加银睿智一年定期开放债券型发起式证券投资基金、民生加 银中债 1 - 5 年政策性金融债指数证券投资基金、民生加银科技创新 3 年封闭运作灵活配置混合型 证券投资基金、民生加银聚利 6 个月持有期混合型证券投资基金、民生加银新动能一年定期开放 混合型证券投资基金、民生加银高等级信用债债券型证券投资基金、民生加银家盈 6 个月持有期 债券型证券投资基金、民生加银嘉益债券型证券投资基金、民生加银瑞盈纯债一年定期开放债券 型发起式证券投资基金、民生加银医药健康股票型证券投 资基金、民生加银瑞鑫一年定期开放债 券型发起式证券投资基金、民生加银康宁平衡养老目标三年持有期混合型基金中基金 (FOF) 、民生 加银新兴产业混合型证券投资基金、民生加银康利混合型证券投资基金、民生加银成长优选股票 型证券投资基金、民生加银恒泽债券型证券投资基金、民生加银中证 200 指数增强型发起式证券 投资基金、民生加银质量领先混合型证券投资基金、民生加银汇智 3 个月定期开放债券型证券投 资基金、民生加银汇利混合型证券投资基金、民生加银稳健配置 6 个月持有期混合型基金中基金 (FOF) 、民生加银价值发现一年持有期混合型证券投 资基金、民生加银瑞利混合型证券投资基金、 民生加银润利混合型证券投资基金、民生加银兴利混合型证券投资基金、民生加银内核驱动混合 型证券投资基金、民生加银价值优选 6 个月持有期股票型证券投资基金、民生加银周期优选混合 型证券投资基金 。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 柳世 庆 本基金基 金经理、 投资部总 监 2016 年 11 月 24 日 - 14.0 年 北京大学金融学硕士, 14 年证券从业经 历,曾就职于安信证券,北京鸿道投资, 担任宏观、金融及地产研究员。 2013 年加 入民生加银基金管理有限公司。曾任地产 及家电行业研究员、基金经理助理,现担 任投资部总监、权益资产条线投资决策委 员会联席主席、公司投资决策委员会成 员、基金经理。自 2016 年 8 月至今担任 民生加银新战略灵活配置混合型证券投 资基金基金经理;自 2016 年 11 月至今担 任民生加银内需增长混合型证券投资基 金基金经理;自 2017 年 3 月至今担任民 生加银城镇化灵活配置混合型证券投资 基金基金经理;自 2019 年 9 月至今担任 民 生加银持续成长混合型证券投资基金 基金经理;自 2020 年 12 月至今担任民生 加银质量领先混合型证券投资基金基金 经理;自 2021 年 3 月至今担任民生加银 价值发现一年持有期混合型证券投资基 金基金经理;自 2021 年 4 月至今担任民 生加银鹏程混合型证券投资基金基金经 理;自 2021 年 5 月至今担任民生加银内 核驱动混合型证券投资基金基金经理;自 2016 年 8 月至 2018 年 4 月担任民生加银 鑫瑞债券型证券投资基金基金经理 。 注 : ①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 ②证券从业的含义遵从《证券业从 业人员资格管理办法》的相关规定 。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他相关法律法规、 证监会规定和基金合同的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控 制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,无损 害基金份额持有人利益的行为 。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 公司严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善了公司公平交易制度, 制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动,同时 包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、监控等投资管理活动相关的各个环节,形成了有效 的公平交易执行体系。 对于场内交易,公司启用了交易系统中的公平交易程序,在指令分发及指令执行阶段,均由系统 强制执行公平委托;此外,公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。 对于场外交易,公司完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配制度, 保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公 司名义进行的交易,各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量,公司按 照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。 本报告期内,本基金管理人公平交易制度得到良好的贯彻执行,未发现存在违反公平交易原则的 情况 。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,禁止可能导致不公平交易和利益输送的同 日反向交易。本报告期内,本基金未发现可能的异常交易情况,不存在所有投资组合参与的交易 所公开竞价同 日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5% 的情况 。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年,国内经济表现持续向好,海外经济在疫情起伏中曲折复苏。在这种背景下,国内宏 观政策趋于稳健。虽然在年初资本市场出现一定的波动,但是在经济复苏和政策的支持下,整个 上半年市场稳定运行。我们因此看好并布局受益于内需增长的领域,包括制造业、医药、消费、 服务业等领域 。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 2.668 元;本报告期基金份额净值增长率为 - 4.99% ,业绩 比较基准收益率为 0.69% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年,我们认为随着降准等宏观政策的出台,国内经济将继续保持较为稳定的态势。 从海外来看,尽管疫情持续时间较预期更长,但是主要经济体持续复苏的趋势依然延续。因此, 我们认为受益于经济复苏和高景气行业的领域依然有机会。包括高端制造业、部分原材料、医药、 消费以及科技等领域 。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人严格按照相关会计准则、中国证监 会相关规定和基金合 同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据 法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人为确保估值工作的合规开展,已通 过参考行业协会的估值指引及独立第三方估值服务机构的估值数据等方式,谨慎合理地制定了基 金估值和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的程序和技术;并建立了负责估值工作决 策和执行的专门机构即估值委员会,组成人员包括分管投研的公司领导、督察长、分管运营的公 司领导、运营管理部、交易部、研究各部门、投资各部门、固定收益部、监察稽核部、风险管理 部各部门负责人及其指定的相 关人员。研究各部门参加人员应包含相关行业研究员及固定收益信 评人员。分管运营的公司领导任估值委员会主席。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不 参与估值价格的最终决策。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突 。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》及本基金的基金合同等规定,本基金本报告期 可不进行利润分配 。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净 值低于五千万 元的情形 。 §5 托管人报 告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内,本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基 金合同和托管协议的规定,诚信、尽责地履行了基金托管人义务,不存在损害本基金份额持有人 利益的行为 。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 报告期内,本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对基金管理人在 本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的 监督、复核和审查,未发现其存在任 何损害本基金份额持有人利益的行为;基金管理人在报告期 内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的 规定进行 。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认真复核了本中期报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、 投资组合报告等内容,认为其真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 。 §6 半年度财务会计报告(未经审计 ) 6.1 资产负债表 会计主体 : 民生加银内需增长混合型证券投资基 金 报告截止日 : 2021 年 6 月 30 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2021 年 6 月 30 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 资 产: 银行存款 6.4.7. 1 97,074,642.52 78,896,487.22 结算备付金 1,754,095.4 2 562,738.4 0 存出保证金 439,484.9 2 299,610.7 3 交易性金融资产 6.4.7. 2 466,404,979.4 0 1,029,872,062.6 1 其中:股票投资 466,404,979.4 0 1,029,872,062.6 1 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7. 3 - - 买入返售金融资产 6.4.7. 4 - - 应收证券清算款 2,166,338.0 8 768,985.6 5 应收利息 6.4.7. 5 10,521.96 8,711.37 应收股利 - - 应收申购款 398,727.45 596,465.78 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7. 6 - - 资产总计 568,248,789.7 5 1,111,005,061.7 6 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021 年 6 月 30 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7. 3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 5,578,876.9 8 - 应付赎回款 2,450,215.1 5 501,807.0 9 应付管理人报酬 818,004.4 1 1,313,798.0 9 应付托管费 136,334.0 8 218,966.3 4 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7. 7 974,207.04 860,068.90 应交税费 - 0.1 6 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7. 8 98,485.49 161,853.10 负债合计 10,056,123.1 5 3,056,493.6 8 所有者权益: 实收基金 6.4.7. 9 209,253,389.9 2 394,511,504.0 3 未分配利润 6.4.7.1 0 348,939,276.68 713,437,064.05 所有者权益合计 558,192,666.6 0 1,107,948,568.0 8 负债和所有者权益总计 568,248,789.7 5 1,111,005,061.7 6 注: 报告截止日 2021 年 06 月 30 日,基金份额净值 2.668 元,基金份额总额 209,253,389.92 份 。 6.2 利润表 会计主体 : 民生加银内需增长混合型证券投资基 金 本报告期 : 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 一、收入 -21,578,141.10 137,209,818.08 1. 利息收入 220,452.43 320,993.10 其中:存款利息收入 6.4.7.1 1 220,452.43 318,460.19 债券利息收入 - 2,532.91 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益(损失以 “ - ”填列) 218,313,572.60 77,082,809.22 其中:股票投资收益 6.4.7.1 2 213,855,811.73 74,116,095.89 基金投资收益 - - - 债券投资收益 6.4.7.1 3 - 278,590.86 资产支持证券投资 收益 6.4.7.13. 5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.1 4 - - 衍生工具收益 6.4.7.1 5 - - 股利收益 6.4.7.1 6 4,457,760.87 2,688,122.47 3. 公允价值变动收益(损 失以“ - ”号填列) 6.4.7.1 7 -241,143,624.92 59,624,680.40 4. 汇兑收益(损失以 “ - ”号填列) - - 5. 其他收入( 损失以 “ - ”号填列) 6.4.7.1 8 1,031,458.79 181,335.36 减: 二、费用 11,566,520.53 5,834,669.02 1 .管理人报酬 6.4.10.2. 1 6,724,068.42 3,964,381.61 2 .托管费 6.4.10.2. 2 1,120,678.13 660,730.24 3 .销售服务费 6.4.10.2. 3 - - 4 .交易费用 6.4.7.1 9 3,626,218.16 1,127,743.74 5 .利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产 支出 - - 6 .税金及附加 - 9.05 7 .其他费用 6.4.7.2 0 95,555.82 81,804.38 三、利润总额(亏损总额 以 “ - ” 号填列) -33,144,661.63 131,375,149.06 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以 “ - ”号填列) -33,144,661.63 131,375,149.06 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体 : 民生加银内需增长混合型证券投资基 金 本报告期 : 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益(基金净 值 ) 394,511,504.0 3 713,437,064.0 5 1,107,948,568.0 8 二、本期经营活 动产生的基金 净值变动数 ( 本 期利 润 ) - - 33,144,661.6 3 - 33,144,661.6 3 三、本期基金份 额交易产生的 基金净值变动 数 (净值减少以 “ - ”号填列) - 185,258,114.1 1 - 331,353,125.7 4 - 516,611,239.8 5 其中: 1. 基金申 购款 101,437,415.1 0 198,274,982.9 3 299,712,398.0 3 2. 基金 - 286,695,529.2 1 - 529,628,108.6 7 - 816,323,637.8 8 赎回款 四、本期向基金 份额持有人分 配利润产生的 基金净值变动 (净值减少以 “ - ”号填列) - - - 五、期末所有者 权益(基金净 值) 209,253,389.9 2 348,939,276.6 8 558,192,666.6 0 项目 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益(基金净 值 ) 264,649,669.8 1 220,545,630.4 5 485,195,300.2 6 二、本期经营活 动产生的基金 净值变动数 ( 本 期利 润 ) - 131,375,149.0 6 131,375,149.0 6 三、本期基金份 额交易产生的 基金净值变动 数 (净值减少以 “ - ”号填列) 10,690,184.3 2 11,404,511.5 4 22,094,695.8 6 其中: 1. 基金申 购款 82,055,796.9 0 78,044,409.2 4 160,100,206.1 4 2. 基金 赎回款 - 71,365,612.5 8 - 66,639,897.7 0 - 138,005,510.2 8 四、本期向基金 份额持有人分 配利润产生的 基金净值变动 (净值减少以 “ - ”号填列) - - - 五、期末所有者 权益(基金净 值) 275,339,854.1 3 363,325,291.0 5 638,665,145.1 8 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 李操纲 朱永明 洪锐珠 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 民生加银内需增长混合型证券投资基金 ( 以下简称“本基金” ) 经中国证券监督管理委员 会 ( “中国证监会” ) 《关于核准民生加银内需增长股票型证券投资基金募集的批复》 ( 证监许可 [2010] 1794 号文 ) 核准,由民生加银基金管理有限公司依照国家相关法律法规的规定、《民生 加银内需增长股票型证券投资基金基金合同》、《民生加银内需增长股票型证券投资基金招募说明 书》及《民生加银内需增长股票型证券投资基金份额发售公告》的规定发售,基金合同于 2011 年 1 月 28 日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集规模为 1,183,140,309.94 份基金份额,利息结转的基金份额为 158,478.24 份基金份额,两项合计共 1,183,298,788.18 份 基金份额。本基金的基金管理人为民生加银基金管理 有限公司,基金托管人为兴业银行股份有限 公司 ( 以下简称“兴业银行” ) 。经协商取得民生加银内需增长股票型证券投资基金基金托管 人同意,并报中国证监会备案,自 2015 年 8 月 8 日起,本基金管理人旗下“民生加银内需增长股 票型证券投资基金”正式更名为“民生加银内需增长混合型证券投资基金”。基金更名后,民生加 银内需增长股票型证券投资基金基金合同》、《民生加银内需增长股票型证券投资基金托管协议》 等法律文件项下的全部权利、义务由民生加银内需增长混合型证券投资基金承担和继承。 根据中国证监会 2017 年 8 月 31 日发布的《公开募 集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 (以下简称“《流动性风险管理规定》”),对已经成立的开放式基金,原基金合同内容不符合该《流 动性风险管理规定》的,应当在《流动性风险管理规定》施行之日起 6 个月内修改基金合同并公 告。根据《流动性风险管理规定》等法律法规,经与基金托管人协商一致,并报监管机构备案, 民生加银基金管理有限公司对本基金的基金合同进行了修改。修改后的基金合同已于 2018 年 3 月 23 日起生效。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《民生加银内需增长混合型证券投资基金基金合同》 的有关规定,本基金的投资范 围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、 债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融 工具。基金的投资组合比例为:股票、权证等权益类资产占基金资产的 60% - 95% ,其中,权证 投资比例占基金资产净值的比例不高于 3% ,待交易结算模式等细则确定后,本基金履行适当程序 后可以将股指期货纳入本基金可投资的权益类资产范围;债券等固定收益类资产占基金资产的 0% - 35% ,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5% ,前述现金资产不包括结 算备付金、存出 保证金、应收申购款等 。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种, 基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为:沪深 300 指 数收益率× 80%+ 上证国债指数收益率× 20% 。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部 ( 以下简称“财政部” ) 颁布的企业会计准则的要求,同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号 < 年度报告和中期报告 > 》以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投 资基金会计核算业务指 引》编制财务报表 。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 6.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券 投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求,真实、完整地反映了本基金 2021 年 06 月 30 日的财务状况、 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 06 月 30 日止期间的经营成果和基金净值 变动情况 。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会 计政策、会计估计一致 。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更 。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更 。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正 。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税 [2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税 [2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012]85 号文《财政部、国 家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015 ]101 号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关 问题的通知》、《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政 策的公告》(财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第 78 号)、财税 [2005]103 号文《关于股权分 置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字 [2008]16 号《关于做好调整证券交易印花税税 率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所关于做好证 券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008]1 号文《 财政部、国家税务总局关于企业所 得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016]36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征 增值税试点的通知》、财税 [2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的 通知》、财税 [2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016]140 号 文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017]2 号文《关于 资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的 通知》及其 他相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下: (a) 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,暂不征收企业所得税。 (b) 自 2016 年 5 月 1 日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税 ( 以下称营改增 ) 试点,建筑 业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人,纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴 纳增值税。 2018 年 1 月 1 日 ( 含 ) 以后,资管产品管理人 ( 以下称管理人 ) 运营资管产品过程中发生的增值税应 税行为,以管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照 3% 的征收率缴纳增值税。对资管 产品在 2018 年 1 月 1 日以前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已 缴纳增值税的,已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税;对国债、 地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税;同业存款利息收入免征增值 税以及一般存款利息收入不征收增值税。 (c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价,暂免 征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (d) 对基金从上市公司取得的股息 、红利所得,由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起,对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所 得税的应纳税所得额:持股期限在 1 个月以内 ( 含 1 个月 ) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所 得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年 ( 含 1 年 ) 的,暂减按 50% 计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按 照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50% 计 入个人所得税应纳税 所得额。对基金从全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公 司(“挂牌公司”)取得的股息、红利所得,由挂牌公司代扣代缴 20% 的个人所得税。对所取得的股 息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额:持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的, 其股息红利所得暂减按 50% 计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。 (e) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 (f) 对投资 者从证券投资基金分配中取得的收入,暂不征收企业所得税。 (g) 对基金在 2018 年 1 月 1 日 ( 含 ) 以后运营过程中缴纳的增值税,分别按照证券投资基金管理人 所在地适用的税率,计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加 。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 活期存款 97,074,642.5 2 定期存款 - 其中:存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计 97,074,642.5 2 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 444,679,703.6 0 466,404,979.4 0 21,725,275.8 0 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - 债 券 交易所市场 (未完) ![]() |