[中报]BOCI500 : 中银证券中证500交易型开放式指数证券投资基金2021年中期报告
原标题:BOCI500 : 中银证券中证500交易型开放式指数证券投资基金2021年中期报告 中银证券中证 500交易型开放式指数证券 投资基金 2021年中期报告 2021年 6月 30日 基金管理人：中银国际证券股份有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：2021年 8月 30日 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021年 8月 29日复核了本报告 中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2021年 1月 1日起至 6月 30日止。 第 2页共 63页 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 1.2目录 §1重要提示及目录 ................................................................................................................................ 2 1.1重要提示 ........................................................................................................................................ 2 1.2目录 ................................................................................................................................................ 3 §2基金简介 ............................................................................................................................................ 5 2.1基金基本情况 ................................................................................................................................ 5 2.2基金产品说明 ................................................................................................................................ 5 2.3基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 5 2.4信息披露方式 ................................................................................................................................ 6 2.5其他相关资料 ................................................................................................................................ 6 §3主要财务指标和基金净值表现 ......................................................................................................... 6 3.1主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 6 3.2基金净值表现 ................................................................................................................................ 7 3.3其他指标 ........................................................................................................................................ 8 §4管理人报告 ........................................................................................................................................ 8 4.1基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 8 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................................................. 10 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .......................................................................... 10 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .......................................................... 11 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .......................................................... 11 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...................................................................... 11 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .......................................................................... 12 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................. 12 §5托管人报告 ...................................................................................................................................... 12 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 12 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .......... 12 5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............................. 12 §6半年度财务会计报告（未经审计） .............................................................................................. 12 6.1资产负债表 .................................................................................................................................. 12 6.2利润表 .......................................................................................................................................... 13 6.3所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 15 6.4报表附注 ...................................................................................................................................... 16 §7投资组合报告 .................................................................................................................................. 37 7.1期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 37 7.2报告期末按行业分类的股票投资组合 ....................................................................................... 38 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................. 39 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 51 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 53 第 3页共 63页 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............................. 53 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................. 53 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................. 53 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............................. 53 7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................... 53 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................... 53 7.12投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 54 §8基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 55 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 55 8.2期末上市基金前十名持有人 ....................................................................................................... 55 8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...................................................................... 56 8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...................................... 56 §9开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 56 §10重大事件揭示 ................................................................................................................................ 56 10.1基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 56 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................ 56 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................ 57 10.4基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 59 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................... 59 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................... 59 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 59 10.8其他重大事件 ............................................................................................................................. 60 §11影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................ 62 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......................................... 62 11.2影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................. 62 §12备查文件目录 ................................................................................................................................ 63 12.1备查文件目录 ............................................................................................................................. 63 12.2存放地点 .................................................................................................................................... 63 12.3查阅方式 .................................................................................................................................... 63 第 4页共 63页 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 §2基金简介 2.1基金基本情况 基金名称中银证券中证 500交易型开放式指数证券投资基金 基金简称中银证券中证 500ETF 场内简称 BOCI500扩位简称：中银证券 500ETF 基金主代码 515190 基金运作方式契约型开放式（ ETF） 基金合同生效日2020年 4月 30日 基金管理人中银国际证券股份有限公司 基金托管人招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额55,466,080.00份 基金合同存续期不定期 基金份额上市的证券交 易所 上海证券交易所 上市日期2020年 5月 27日 2.2基金产品说明 投资目标紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。本 基金力争将日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.2%以内，年化跟踪误 差控制在 2%以内。 投资策略本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及 其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的 变动进行相应调整。 当预期指数成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为 时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带 来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致 无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人将通过投资非成份股、 成份股个股衍生品等方式进行替代，从而使得投资组合紧密地跟踪 标的指数。 业绩比较基准中证 500指数收益率 风险收益特征本基金属于股票型基金，其预期的风险与预期收益高于混合型基金、 债券型基金与货币市场基金。同时本基金为交易型开放式指数基金， 采用完全复制法跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及标的指数 所代表的股票相似的风险收益特征。 2.3基金管理人和基金托管人 项目基金管理人基金托管人 名称中银国际证券股份有限公司招商银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名亓磊张燕 联系电话 021-20328000 0755-83199084 电子邮箱 [email protected] [email protected] 第 5页共 63页 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 客户服务电话 021-61195566,400-620-8888 95555 传真 021-50372474 0755-83195201 注册地址上海市浦东新区银城中路 200号 中银大厦 39F 深圳市深南大道 7088号招商银 行大厦 办公地址上海市浦东新区银城中路 200号 中银大厦 39F 深圳市深南大道 7088号招商银 行大厦 邮政编码 200120 518040 法定代表人宁敏缪建民 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称证券日报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址 www.bocifunds.com 基金中期报告备置地点基金管理人及基金托管人办公地址 2.5其他相关资料 项目名称办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街 17号 §3主要财务指标和基金净值表现 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标报告期 (2021年 1月 1日 -2021年 6月 30日 ) 本期已实现收益 9,722,504.60 本期利润 6,459,906.25 加权平均基金份额本期利润 0.0984 本期加权平均净值利润率 7.68% 本期基金份额净值增长率 7.31% 3.1.2期末数据和指标报告期末 (2021年 6月 30日 ) 期末可供分配利润 19,437,709.71 期末可供分配基金份额利润 0.3504 期末基金资产净值 74,903,789.71 期末基金份额净值 1.35043.1.3累计期末指标报告期末 (2021年 6月 30日 ) 基金份额累计净值增长率 35.04% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 第 6页共 63页 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值增长 率 ① 份额净值 增长率标 准差 ② 业绩比较基 准收益率 ③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③②－④ 过去一个月 1.43% 0.73% 1.18% 0.73% 0.25% 0.00% 过去三个月 9.23% 0.68% 8.86% 0.68% 0.37% 0.00% 过去六个月 7.31% 0.98% 6.93% 0.99% 0.38% -0.01% 过去一年 24.04% 1.20% 16.09% 1.25% 7.95% -0.05% 自基金合同生效起 至今 35.04% 1.14% 30.25% 1.22% 4.79% -0.08% 注：业绩比较基准为中证 500指数收益率。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：本基金合同生效日为 2020年 4月 30日。 第 7页共 63页 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 3.3其他指标 注：无。 §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 中银国际证券股份有限公司(以下简称“中银国际证券”)经中国证监会批准于 2002年 2月 28日在上海成立，注册资本 27.78亿元人民币。前十名股东包括中银国际控股有限公司、中国石 油集团资本有限责任公司、上海金融发展投资基金（有限合伙）、云南省投资控股集团有限公司、 江西铜业股份有限公司、中国通用技术(集团)控股有限责任公司、江苏洋河酒厂股份有限公司、 上海祥众投资合伙企业（有限合伙）、信泰人寿保险股份有限公司－传统产品、井冈山郝乾企业管 理中心（有限合伙）。截至 2021年 6月 30日，本管理人共管理 32只证券投资基金，包括：中银 证券价值精选灵活配置混合型证券投资基金(原中银证券保本 1号混合型证券投资基金)、中银证 券健康产业灵活配置混合型证券投资基金、中银证券现金管家货币市场基金、中银证券安进债券 型证券投资基金、中银证券瑞益灵活配置混合型证券投资基金（原中银证券瑞益定期开放灵活配 置混合型证券投资基金）、中银证券安弘债券型证券投资基金、中银证券汇宇定期开放债券型发起 式证券投资基金、中银证券聚瑞混合型证券投资基金、中银证券祥瑞混合型证券投资基金、中银 证券汇嘉定期开放债券型发起式证券投资基金、中银证券安誉债券型证券投资基金、中银证券汇 享定期开放债券型发起式证券投资基金、中银证券新能源灵活配置混合型证券投资基金、中银证 券安源债券型证券投资基金、中银证券中高等级债券型证券投资基金、中银证券安泽债券型证券 投资基金、中银证券科技创新 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金、中银证券中证 500交 易型开放式指数证券投资基金、中银证券安沛债券型证券投资基金、中银证券中证 500交易型开 放式指数证券投资基金联接基金、中银证券汇远一年定期开放债券型发起式证券投资基金、中银 证券汇兴一年定期开放债券型发起式证券投资基金、中银证券安泰债券型证券投资基金、中银证 券优选行业龙头混合型证券投资基金、中银证券安汇三年定期开放债券型证券投资基金、中银证 券创业板交易型开放式指数证券投资基金、中银证券鑫瑞 6个月持有期混合型证券投资基金、中 银证券精选行业股票型证券投资基金、中银证券汇福一年定期开放债券型发起式证券投资基金、 中银证券均衡成长混合型证券投资基金、中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式 联接基金、中银证券盈瑞混合型证券投资基金。 第 8页共 63页 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名职务 任本基金的基金经理（助理） 期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任日 期 张艺 敏 本基金 的基金 经理 2020年 9月 15日 -3年 张艺敏，硕士研究生，中国国籍，已 取得证券、基金从业资格。 2017年 7 月至 2020年 5月任职于汇安基金管理 有限公司，历任产品及创新业务部产 品经理、 ETF投资部基金经理助理，2020年 5月加入中银国际证券股份有 限公司，现任中银证券中证 500交易 型开放式指数证券投资基金、中银证 券中证 500交易型开放式指数证券投 资基金联接基金、中银证券创业板交 易型开放式指数证券投资基金、中银 证券创业板交易型开放式指数证券投 资基金发起式联接基金基金经理。 计伟 本基金 的基金 经理 2021年 6月 8日 -12年 计伟，硕士研究生，中国国籍，已取 得证券、基金从业资格。 2012年 1月 至 2016年 8月任职于华安基金管理有 限公司，担任基金经理； 2016年 8月 至 2019年 7月任职于汇安基金管理有 限公司，担任指数与量化投资副总经 理、 ETF投资部总经理、基金经理； 2019年 10月加入中银国际证券股份 有限公司，现任基金管理部 ETF投资 团队负责人及中银证券创业板交易型 开放式指数证券投资基金、中银证券 祥瑞混合型证券投资基金、中银证券 中证 500交易型开放式指数证券投资 基金基金经理。 阳桦 本基金 的基金 经理 2020年 4月 30日 2021年 6月 8日 10年 阳桦，硕士研究生，已于 2021年 6 月离职。 2008年 7月至 2009年 6月 任职于富邦证券（上海代表处），担任 行业研究员；2009年 7月至 2010年 6 月任职于中山证券有限责任公司，担 任行业研究员； 2010年 6月加入中银 国际证券股份有限公司，担任行业研 究员、投资经理，曾任中银证券价值 精选灵活配置混合型证券投资基金、 中银证券祥瑞混合型证券投资基金、 中银证券科技创新 3年封闭运作灵活 配置混合型证券投资基金、中银证券 中证 500交易型开放式指数证券投资 第 9页共 63页 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 基金、中银证券中证 500交易型开放 式指数证券投资基金联接基金、中银 证券创业板交易型开放式指数证券投 资基金、中银证券创业板交易型开放 式指数证券投资基金发起式联接基金 基金经理。 注：1、上述任职日期为根据公司确定的聘任日期，离任日期为根据公司确定的解聘日期；首任基 金经理的任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的涵义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注：无 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国 证券法》、基金合同以及其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基 金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金 合同承诺的情形。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 为了保证公司管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益，本基金管理人根据 《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度 指导意见》等法律法规，建立了基金管理业务、资产管理业务公平交易管理办法、研究与交易部 交易室异常交易监控与报告管理办法等公平交易相关制度体系。公司基金管理业务、资产管理业 务公平交易管理办法所规范的范围涵盖境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所 有投资管理活动，同时涵盖包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活 动相关的各个环节。 报告期内，公司一直严格遵循公平交易相关规章制度，执行严格的公平交易行为。在严格方 针指导下，报告期内，公司未出现任何异常关联交易以及与禁止交易对手间的交易行为。 报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗口下（如：1日内、3日内、5日内）公 司管理的不同投资组合同向交易开展交易价差分析。分析结果表明，本报告期内公司对各投资组 合公平对待，不存在利益输送的行为。 4.3.2异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，未发生同日反向交易成 第 10页共 63页 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量 5%的情况。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 本基金主要采取完全复制法以紧密跟踪标的指数表现，力争基金跟踪偏离度和跟踪误差的最 小化。本基金本报告期内日均跟踪偏离度为 0.02%，年化跟踪误差为 0.54%。本基金的跟踪误差主 要来源于基金份额的申购赎回、标的指数成分股调整等。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 1.3504元；本报告期基金份额净值增长率为 7.31%，业绩 比较基准收益率为 6.93%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 本基金作为一只投资于中证 500指数的被动投资管理产品，将继续秉承指数化投资策略，严 格遵守基金合同，积极应对基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来的冲击，降低本基金的跟踪 误差，为投资者提供一个标准化的中证 500指数投资工具。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值 的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了中银国际证券股份有限公司估值委员会（以下简 称“估值委员会”），制定了估值政策和估值程序。由公司领导担任主席，成员由资产管理板块负 责人、基金管理部、信评与投资监督、运营管理总部、内控与法律合规部、风险管理部等部门负 责人组成。估值委员会成员均具有专业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝 对的独立性。估值委员会的职责主要包括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估 值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进 行评价等。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基 金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理人作出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适 当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间 同业市场交易的债券品种的估值数据。 第 11页共 63页 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金报告期内未实施利润分配。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金报告期内不存在连续二十个工作日基金持有人数低于 200人或基金资产净值低于 5000 万元的情形。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职 责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督， 并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产 品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度中期报告中利润分配情况真实、准确。 5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度中期报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：中银证券中证 500交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日：2021年 6月 30日 单位：人民币元 资产附注号 本期末 2021年 6月 30日 上年度末 2020年 12月 31日 资产： 银行存款 6.4.7.1 989,192.49 1,112,320.04 结算备付金 50,020.45 144,931.74 存出保证金 15,471.80 97,712.48 交易性金融资产 6.4.7.2 74,180,642.65 98,922,855.94 其中：股票投资 74,180,642.65 98,922,855.94 第 12页共 63页 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 基金投资 -- 债券投资 -- 资产支持证券投资 -- 贵金属投资 -- 衍生金融资产 6.4.7.3 -- 买入返售金融资产 6.4.7.4 -- 应收证券清算款 -- 应收利息 6.4.7.5 142.13 293.04 应收股利 -- 应收申购款 -- 递延所得税资产 -- 其他资产 6.4.7.6 75,616.24 - 资产总计 75,311,085.76 100,278,113.24 负债和所有者权益附注号 本期末 2021年 6月 30日 上年度末 2020年 12月 31日 负债： 短期借款 -- 交易性金融负债 -- 衍生金融负债 6.4.7.3 -- 卖出回购金融资产款 -- 应付证券清算款 159,008.37 24,222.13 应付赎回款 -- 应付管理人报酬 10,738.69 14,968.85 应付托管费 3,579.54 4,989.64 应付销售服务费 -- 应付交易费用 6.4.7.7 25,120.73 44,950.43 应交税费 -- 应付利息 -- 应付利润 -- 递延所得税负债 -- 其他负债 6.4.7.8 208,848.72 185,000.00 负债合计 407,296.05 274,131.05 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 55,466,080.00 79,466,080.00 未分配利润 6.4.7.10 19,437,709.71 20,537,902.19 所有者权益合计 74,903,789.71 100,003,982.19 负债和所有者权益总计 75,311,085.76 100,278,113.24 注：报告截止日 2021年 06月 30日，基金份额净值 1.3504元，基金份额总额 55,466,080.00 份。 6.2利润表 会计主体：中银证券中证 500交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 第 13页共 63页 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 单位：人民币元 项目附注号 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6 月 30日 上年度可比期间 2020年 4月 30日（基金合 同生效日）至 2020年 6月 30日 一、收入 6,911,583.98 25,087,960.481.利息收入 3,023.18 70,914.35 其中：存款利息收入 6.4.7.11 3,018.56 70,914.35 债券利息收入 4.62 - 资产支持证券利息 收入 -- 买入返售金融资产 收入 -- 证券出借利息收入 -- 其他利息收入 -- 2.投资收益（损失以 “-” 填列） 10,094,955.94 6,550,165.10 其中：股票投资收益 6.4.7.12 9,385,793.35 4,983,909.36 基金投资收益 --- 债券投资收益 6.4.7.13 2,042.18 - 资产支持证券投资 收益 6.4.7.13.5 -- 贵金属投资收益 6.4.7.14 -- 衍生工具收益 6.4.7.15 -- 股利收益 6.4.7.16 707,120.41 1,566,255.743.公允价值变动收益（损失 以 “-”号填列） 6.4.7.17 -3,262,598.35 18,084,345.764.汇兑收益（损失以 “-” 号填列） -- 5.其他收入（损失以 “-” 号填列） 6.4.7.18 76,203.21 382,535.27 减：二、费用 451,677.73 715,202.261．管理人报酬 6.4.10.2.1 62,703.94 68,508.512．托管费 6.4.10.2.2 20,901.32 22,836.213．销售服务费 6.4.10.2.3 -- 4．交易费用 6.4.7.19 83,918.64 518,128.565．利息支出 -- 其中：卖出回购金融资产支 出 -- 6．税金及附加 -- 7．其他费用 6.4.7.20 284,153.83 105,728.98 三、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 6,459,906.25 24,372,758.22 减：所得税费用 -- 第 14页共 63页 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 四、净利润（净亏损以 “-” 号填列） 6,459,906.25 24,372,758.22 6.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中银证券中证 500交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 79,466,080.00 20,537,902.19 100,003,982.19 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数（本期 利润） -6,459,906.25 6,459,906.25 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以 “-”号填列） -24,000,000.00 -7,560,098.73 -31,560,098.73 其中： 1.基金申 购款 4,000,000.00 1,277,141.20 5,277,141.202.基金赎 回款 -28,000,000.00 -8,837,239.93 -36,837,239.93 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以 “-”号填 列） --- 五、期末所有者 权益（基金净值） 55,466,080.00 19,437,709.71 74,903,789.71 项目 上年度可比期间 2020年 4月 30日（基金合同生效日）至 2020年 6月 30日 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 251,466,080.00 -251,466,080.00 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数（本期 利润） -24,372,758.22 24,372,758.22 第 15页共 63页 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以 “-”号填列） -2,000,000.00 -2,256,845.80 -4,256,845.80 其中： 1.基金申 购款 96,000,000.00 2,041,502.41 98,041,502.412.基金赎 回款 -98,000,000.00 -4,298,348.21 -102,298,348.21 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以 “-”号填 列） --- 五、期末所有者 权益（基金净值） 249,466,080.00 22,115,912.42 271,581,992.42 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1至 6.4财务报表由下列负责人签署： 宁敏沈锋戴景义 基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人 6.4报表附注 6.4.1基金基本情况 中银证券中证 500交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管 理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2019]2051号《关于准予中银证券中证 500交易型 开放式指数证券投资基金注册的批复》核准，由中银国际证券股份有限公司依照《中华人民共和 国证券投资基金法》和《中银证券中证 500交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开 募集。本基金为交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人 民币 251,438,000.00元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字 (2020)第 0351号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《中银证券中证 500交易型开放式指 数证券投资基金基金合同》于 2020年 4月 30日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 251,438,000.00份基金份额，其中认购资金利息折合 28,080.00份基金份额。本基金的基金管理 人为中银国际证券股份有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司(以下简称“招商银行”)。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银证券中证 500交易型开放式指数证券投资 基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于标的指数的指数成分股及其备选成分股。为更好 第 16页共 63页 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 的实现投资目标，本基金还可投资于非成份股（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上 市的股票）、股指期货、债券（包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、公 开发行的次级债、可转换债券、可交换债券、可分离交易可转债的纯债部分、中期票据、短期融 资券、超短期融资券、政府支持债券、政府支持机构债券等）、银行存款（包括协议存款、定期存 款、通知存款和其他银行存款）、同业存单、货币市场工具、资产支持证券、债券回购以及法律法 规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金可以根 据相关法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。本基金投资于标的指数成份股及其备选 成份股的比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%。每个交易日日终在扣 除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金。业绩比较基准 为：中证 500指数收益率。 本财务报表由本基金的基金管理人中银国际证券股份有限公司于 2021年 8月 29日批准报出。 6.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中 国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《中银证券中证 500交易型开放式指 数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关 规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日止期间的财务报表符合企业会计准则的要求，真 实、完整地反映了本基金 2021年 6月 30日的财务状况以及 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 第 17页共 63页 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 6.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明 确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值 税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务 操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率 缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税 的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017年 12月 31日前取得的非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年 最后一个交易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售 股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前 取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人 第 18页共 63页 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 活期存款 989,192.49 定期存款 - 其中：存款期限 1个月以内 - 存款期限 1-3个月 - 存款期限 3个月以上 - 其他存款 - 合计 989,192.49 6.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 成本公允价值 公允价值变 动 股票 66,912,881.63 74,180,642. 65 7,267,761.0 2 贵金属投资 -金交 所黄金合约 --- 债券 交易 所市 场 --- 银行 间市 场 --- 合计 --- 资产支持证券 --- 基金 --- 其他 --- 合计 66,912,881.63 74,180,642. 65 7,267,761.0 2 6.4.7.3衍生金融资产/负债 注：本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 第 19页共 63页 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 6.4.7.4买入返售金融资产 6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 应收活期存款利息 112.63 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 22.60 应收债券利息 - 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 6.90 合计 142.13 6.4.7.6其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 其他应收款 - 待摊费用 75,616.24 合计 75,616.24 6.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 6月 30日 交易所市场应付交易费用 25,120.73 银行间市场应付交易费用 - 合计 25,120.73 6.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目本期末 第 20页共 63页 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 2021年 6月 30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 预提费用 138,848.72 应付指数使用费 70,000.00 合计 208,848.72 6.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 基金份额（份）账面金额 上年度末 79,466,080.00 79,466,080.00 本期申购 4,000,000.00 4,000,000.00 本期赎回（以 “-”号填列） -28,000,000.00 -28,000,000.00 -基金拆分 /份额折算前 -- 基金拆分 /份额折算调整 -- 本期申购 -- 本期赎回（以 “-”号填列） -- 本期末 55,466,080.00 55,466,080.00 6.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目已实现部分未实现部分未分配利润合计 上年度末 24,455,511.79 -3,917,609.60 20,537,902.19 本期利润 9,722,504.60 -3,262,598.35 6,459,906.25 本期基金份额交易 产生的变动数 -8,926,681.70 1,366,582.97 -7,560,098.73 其中：基金申购款 1,469,541.16 -192,399.96 1,277,141.20 基金赎回款 -10,396,222.86 1,558,982.93 -8,837,239.93 本期已分配利润 --- 本期末 25,251,334.69 -5,813,624.98 19,437,709.71 6.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 活期存款利息收入 2,139.46 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 614.55 其他 264.55 合计 3,018.56 第 21页共 63页 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 6.4.7.12股票投资收益 6.4.7.12.1股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 股票投资收益 ——买卖股票差价收入 7,210,477.28 股票投资收益 ——赎回差价收入 2,175,316.07 股票投资收益 ——申购差价收入 - 股票投资收益 ——证券出借差价收入 - 合计 9,385,793.35 6.4.7.12.2股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 卖出股票成交总额 36,730,542.33 减：卖出股票成本总额 29,520,065.05 买卖股票差价收入 7,210,477.28 6.4.7.12.3股票投资收益——赎回差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 赎回基金份额对价总额 36,837,239.93 减：现金支付赎回款总额 20,031,334.93 减：赎回股票成本总额 14,630,588.93 赎回差价收入 2,175,316.07 6.4.7.12.4股票投资收益——申购差价收入 注：本基金本报告期无股票投资收益——申购差价收入。 6.4.7.12.5股票投资收益——证券出借差价收入 注：本基金本报告期无股票投资收益——证券出借差价收入。 第 22页共 63页 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 6.4.7.13债券投资收益 6.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 债券投资收益 ——买卖债券（、债转股及债 券到期兑付）差价收入 2,042.18 债券投资收益 ——赎回差价收入 - 债券投资收益 ——申购差价收入 - 合计 2,042.18 6.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 总额 36,046.80 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 成本总额 34,000.00 减：应收利息总额 4.62 买卖债券差价收入 2,042.18 6.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入 注：本基金本报告期内无债券投资收益-赎回差价收入。 6.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入 注：本基金本报告期内无债券投资收益-申购差价收入。 6.4.7.13.5资产支持证券投资收益 注：本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14贵金属投资收益 6.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成 注：本基金本报告期内无贵金属投资收益。 第 23页共 63页 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 6.4.7.14.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注：本基金本报告期内无贵金属投资收益-买卖贵金属差价收入。 6.4.7.14.3贵金属投资收益——赎回差价收入 注：本基金本报告期内无贵金属投资收益-赎回差价收入。 6.4.7.14.4贵金属投资收益——申购差价收入 注：本基金本报告期内无贵金属投资收益-申购差价收入。 6.4.7.15衍生工具收益 6.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：本基金本报告期内无衍生工具收益-买卖权证差价收入。 6.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益 注：本基金本报告期内无衍生工具收益-其他投资收益。 6.4.7.16股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 股票投资产生的股利收益 707,120.41 其中：证券出借权益补偿收 入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 707,120.41 6.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 1.交易性金融资产 -3,262,598.35 股票投资 -3,262,598.35 债券投资 - 资产支持证券投资 - 基金投资 - 贵金属投资 - 其他 - 2.衍生工具 - 权证投资 - 第 24页共 63页 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动 产生的预估增值税 - 合计 -3,262,598.35 6.4.7.18其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 基金赎回费收入 - 替代损益 76,203.21 合计 76,203.21 6.4.7.19交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 交易所市场交易费用 83,918.64 银行间市场交易费用 - 合计 83,918.64 6.4.7.20其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 审计费用 29,752.78 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 银行费用 921.35 指数使用费 70,000.00 登记费 74,383.76IOPV费用 49,588.57 合计 284,153.83 6.4.7.21分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足 一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 第 25页共 63页 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 无。 6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称与本基金的关系 中银国际证券股份有限公司 (“中银证 券 ”) 基金管理人、基金销售机构 招商银行股份有限公司 (“招商银行 ”)基金托管人 中银证券中证 500交易型开放式指数证券 投资基金联接基金（“中证 500ETF联接基 金 ”） 基金管理人管理的其他基金 注：下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 上年度可比期间 2020年 4月 30日（基金合同生效日） 至 2020年 6月 30日 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 （ %） 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 （ %） 中银证券 57,541,111.12 100.00 484,564,365.31 100.00 6.4.10.1.2债券交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 上年度可比期间 2020年 4月 30日（基金合同生效日）至 2020年 6月 30日 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 （ %） 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 （ %） 第 26页共 63页 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 中银证券 36,046.80 100.00 -- 6.4.10.1.3债券回购交易 注：本基金本报告期内未有通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 6.4.10.1.4权证交易 注：本基金本报告期内未有通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.5应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日 当期 佣金 占当期佣金总量 的比例（ %） 期末应付佣金余 额 占期末应付佣金 总额的比例（ %） 中银证券 42,080.40 100.00 25,120.73 100.00 关联方名称 上年度可比期间 2020年 4月 30日（基金合同生效日）至 2020年 6月 30日 当期 佣金 占当期佣金总量 的比例（ %） 期末应付佣金余 额 占期末应付佣金 总额的比例（ %） 中银证券 354,237.39 100.00 153,266.63 100.00 注：1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记 结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示； 2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信 息服务等。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6 月 30日 上年度可比期间 2020年 4月 30日（基金合 同生效日）至 2020年 6月 30日 当期发生的基金应支付的管理费 62,703.94 68,508.51 其中：支付销售机构的客户维护费 2.88 0.33 注：支付基金管理人中银证券的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累 第 27页共 63页 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.15% / 当年天数。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6 月 30日 上年度可比期间 2020年 4月 30日（基金合 同生效日）至 2020年 6月 30日 当期发生的基金应支付的托管费 20,901.32 22,836.21 注：支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.05%的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.05% /当年天 数。 6.4.10.2.3销售服务费 注：本基金本报告期内及上年度可比期间无支付给各关联方的销售服务费。 6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 注：本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 注：本基金本报告期内与上年度可比期间未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的 证券出借业务。 6.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 注：本基金本报告期内于上年度可比期间未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率 的证券出借业务。 6.4.10.5各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：本报告期本基金的管理人未运用固有资金申赎及买卖本基金。 第 28页共 63页 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 6.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 关联方名称 本期末 2021年 6月 30日 上年度末 2020年 12月 31日 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比 例（ %） 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例 （ %） 中证 500ETF联 接基金 43,006,400.00 77.5364 52,174,900.00 65.6600 6.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30 日 上年度可比期间 2020年 4月 30日（基金合同生效日）至 2020 年 6月 30日 期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入 招商银行股份有 限公司 989,192.49 2,139.46 4,696,523.44 67,251.06 注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销的证券。 6.4.10.8其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内无须作说明的其他关联交易事项。 6.4.11利润分配情况 注：本基金本报告期内未进行利润分配。 6.4.12期末(2021年 6月 30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.12.1.1受限证券类别：股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通 日 流通受限 类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 （单 位：股） 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 300926 博俊科 技 2020年 12月 29 日 2021年 7月 7日 新股锁定 10.76 22.20 329 3,540.04 7,303.80 - 300929 华骐环 保 2021年 1月 12 日 2021年 7月 20 日 新股锁定 13.87 29.55 183 2,538.21 5,407.65 - 第 29页共 63页 中银证券中证 500ETF2021年中期报告 6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票代 码 股票 名称 停牌日 期 停牌原 因 期末 估值单 价 复牌日 期 复牌 开盘单价 数量 （股） 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 600811 东方 集团 2021年 6月 30 日 重大事 项停牌 3.05 2021 年 7月 14日 3.36 36,000 138,181.82 109,800.00 - 600460 士兰 微 2021年 6月 30 日 重大事 项停牌 56.35 2021 年 7月 1日 59.49 9,800 175,266.98 552,230.00 - 6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1银行间市场债券正回购 注：本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 6.4.12.3.2交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 6.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券 注：本基金本报告期末未参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13金融工具风险及管理 本基金主要投资于股票、债券等具有良好流动性的金融工具。与这些金融工具相关的风险， 以及本基金的基金管理人对于相关风险采取的风险管理政策如下所述。 （未完）  |