[中报]民生新兴成长混合 : 民生加银新兴成长混合型证券投资基金2021年中期报告
原标题:民生新兴成长混合 : 民生加银新兴成长混合型证券投资基金2021年中期报告 民生加银新兴成长混合型证券投资基金 2021 年中期报告 2021 年 6 月 30 日 基金管理人： 民生加银基金管理有限公司 基金托管人： 中国建设银行股份有限公司 送出日期： 2021 年 8 月 30 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金 托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 8 月 27 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 2021 年 6 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 ................................ ................................ .... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ........ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ...................... 5 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ...................... 6 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ 7 3.3 其他指标 ................................ ................................ .... 8 §4 管理人报告 ...................................................................8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ .................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ..... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ... 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ..... 12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 12 §5 托管人报告 .................................................................. 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信 情况声明 ................................ ....... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 13 §6 半年度财务会计报告（未经审计） .............................................. 13 6.1 资产负债表 ................................ ................................ . 13 6.2 利润表 ................................ ................................ ..... 14 6.3 所 有者权益（基金净值）变动表 ................................ ............... 15 6.4 报表附注 ................................ ................................ ... 17 §7 投资组合报告 ................................................................ 40 7.1 期末基金资产组合情况 ................................ ....................... 40 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ........... 41 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 42 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ............. 44 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ........... 45 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 45 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 45 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 45 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 46 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ .. 46 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ .. 46 7.12 投资组合报告附注 ................................ .......................... 46 §8 基金份额持有人信息 .......................................................... 47 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ......... 47 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ... 47 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 47 §9 开放式基金份额变动 .......................................................... 48 §10 重大事件揭示 ............................................................... 48 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................ .................... 48 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 48 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 48 10.4 基金投资策略的改变 ................................ ........................ 48 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ .......... 48 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚 等情况 .......................... 48 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ........ 48 10.8 其他重大事件 ................................ .............................. 52 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 54 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ..................... 54 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ .............. 5 4 §12 备查文件目录 ............................................................... 54 12.1 备查文件目录 ................................ .............................. 54 12.2 存放地点 ................................ ................................ .. 54 12.3 查阅方式 ................................ ................................ .. 54 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 民生加银新兴成长混合型证券投资基金 基金简称 民生加银新兴成长混合 基金主代码 006058 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2018 年 9 月 7 日 基金管理人 民生加银基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 441,918,204.92 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 在有效控制风险的前提下，通过精选科技创新、消费升级等具备阶 段性成长机会，并具 有良好公司治理结构、独特核心竞争优势的优 质上市公司，谋求基金资产的稳健增值，力争为投资者创造高于业 绩比较基准的投资回报。 投资策略 本基金通过对宏观经济、财政政策、货币政策、市场利率以及各行 业等方面的深入、系统、科学的研究，采用“自上而下”和“自下 而上”相结合的投资策略，在严格控制风险和保持充足流动性的基 础上，动态调整资产配置比例，力求最大限度降低投资组合的波动 性，力争获取持续稳定的绝对收益。具体投资策略包括：大类资产 配置策略、股票投资策略、债券投资策略、中小企业私募债券投资 策略、股指期货投资策略、国债 期货投资策略、权证投资策略、股 票期权投资策略、资产支持证券投资策略。 业绩比较基准 沪深 300 指数收益率× 60%+ 恒生综合指数收益率× 10%+ 中债综合指 数收益率× 30% 风险收益特征 本基金是混合型证券投资基金，预期风险和预期收益高于债券型基 金和货币市场基金、但低于股票型基金。本基金将投资港股通标的 股票，需承担港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及 交易规则等差异带来的特有风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 民生加银基金管理有限公司 中国建设银行股 份有限公司 信息披露 负责人 姓名 邢颖 李申 联系电话 010 - 88566571 021 - 60637102 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 400 - 8888 - 388 021 - 60637111 传真 0755 - 23999800 021 - 60635778 注册地址 深圳市福田区莲花街道福中三路 2005 号民生金融大厦 13 楼 13A 北京市西城区金融大街 25 号 办公地址 深圳市福田区莲花街道福中三路 2005 号民生金融大厦 13 楼 13A 北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼 邮政编码 518038 100033 法定代表人 张焕南 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址 http://www.msjyfund.com.cn 基金中期报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 民生加银基金管理有限公司 深圳市福田区莲花街道福中三 路 2005 号民生金融大厦 13 楼 13A §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额 单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期 (2021 年 1 月 1 日 - 2021 年 6 月 30 日 ) 本期已实现收益 180,419,947.33 本期利润 - 22,861,699.20 加权平均基金份额本期利润 - 0.0379 本期加权平均净值利润率 - 1.49 % 本期基金份额净值增长率 1.55 % 3.1.2 期末数据和指标 报告期末 (2021 年 6 月 30 日 ) 期末可供分配利润 484,040,970.58 期末可 供分配基金份额利润 1.0953 期末基金资产净值 1,152,560,194.13 期末基金份额净值 2.6081 3.1.3 累计期末指标 报告期末 (2021 年 6 月 30 日 ) 基金份额累计净值增长率 160.81 % 注： ①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 ② 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③期末可供分 配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部 分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即 6 月 30 日，无论该日是否为开 放日或交易所的交易日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 1.82% 1.03% - 1.36% 0.53% 3.18% 0.50% 过去三个月 9.95% 1.20% 2.43% 0.65% 7.52% 0.55% 过去六个月 1.55% 1.58% 1.09% 0.89% 0.46% 0.69% 过去一年 33.41% 1.51% 17.88% 0.89% 15.53% 0.62% 自基金合同生效起 至今 160.81% 1.34% 39.26% 0.92% 121.55 % 0.42% 注： 本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率× 60%+ 恒生综合指数收益 率× 1 0%+ 中债综 合指数收益率× 30% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 说明: CN_50610000_006058_FB020010_20210005.HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng.NORMAL.0.sub_zijjhtsxyljjfeljjzzzlbdjqytqyjbjjzsylbddbj.jpg 注： 本基金合同于 2018 年 9 月 7 日生效，本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。截至建 仓期结束及本报告期末，本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约 定。 3.3 其他指标 注：无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 民生加银基金管理有限公司（以下简称“公司”）是由中国民生银行股份有限公司、加拿大皇 家银行和三峡财务有限责任公司共同发起设立的中外合资基金管理公司。经中国证监会 [2008]1187 号文批准，于 2008 年 11 月 3 日在深圳正式成 立， 2012 年注册资本增加至 3 亿元人民 币。 截至 2021 年 6 月 30 日，民生加银基金管理有限公司管理 88 只开放式基金：民生加银品牌蓝 筹灵活配置混合型证券投资基金、民生加银增强收益债券型证券投资基金、民生加银精选混合型 证券投资基金、民生加银稳健成长混合型证券投资基金、民生加银内需增长混合型证券投资基金、 民生加银景气行业混合型证券投资基金、民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金、民生 加银信用双利债券型证券投资基金、民生加银红利回报灵活配置混合型证券投资基金、民生加银 平稳增利定期开放债券型证券投资基金、民生 加银现金增利货币市场基金、民生加银积极成长混 合型发起式证券投资基金、民生加银转债优选债券型证券投资基金、民生加银策略精选灵活配置 混合型证券投资基金、民生加银岁岁增利定期开放债券型证券投资基金、民生加银平稳添利定期 开放债券型证券投资基金、民生加银现金宝货币市场基金、民生加银城镇化灵活配置混合型证券 投资基金、民生加银优选股票型证券投资基金、民生加银研究精选灵活配置混合型证券投资基金、 民生加银新动力灵活配置混合型证券投资基金、民生加银新战略灵活配置混合型证券投资基金、 民生加银和鑫定期开放债券型发起式证券投资基金、 民生加银量化中国灵活配置混合型证券投资 基金、民生加银鑫福灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫安纯债债券型证券投资基金、民 生加银养老服务灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫享债券型证券投资基金、民生加银前 沿科技灵活配置混合型证券投资基金、民生加银腾元宝货币市场基金、民生加银鑫喜灵活配置混 合型证券投资基金、民生加银鑫升纯债债券型证券投资基金、民生加银汇鑫一年定期开放债券型 证券投资基金、民生加银中证港股通高股息精选指数型证券投资基金、民生加银鑫元纯债债券型 证券投资基金、民生加银智造 2025 灵活配置混合型证券投 资基金、民生加银家盈半年定期宝理财 债券型证券投资基金、民生加银鹏程混合型证券投资基金、民生加银恒益纯债债券型证券投资基 金、民生加银新兴成长混合型证券投资基金、民生加银创新成长混合型证券投资基金、民生加银 睿通 3 个月定期开放债券型发起式证券投资基金、民生加银康宁稳健养老目标一年持有期混合型 基金中基金（ FOF ）、民生加银兴盈债券型证券投资基金、民生加银恒裕债券型证券投资基金、民 生加银中债 1 - 3 年农发行债券指数证券投资基金、民生加银聚益纯债债券型证券投资基金、民生 加银添鑫纯债债券型证券投资基金、民生加银聚鑫三年定期 开放债券型证券投资基金、民生加银 持续成长混合型证券投资基金、民生加银嘉盈债券型证券投资基金、民生加银沪深 300 交易型开 放式指数证券投资基金、民生加银沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、民生加银 聚享 39 个月定期开放纯债债券型证券投资基金、民生加银卓越配置 6 个月持有期混合型基金中基 金（ FOF ）、民生加银丰鑫债券型证券投资基金、民生加银龙头优选股票型证券投资基金、民生加 银鑫通债券型证券投资基金、民生加银瑞夏一年定期开放债券型发起式证券投资基金、民生加银 品质消费股票型证券投资基金、民生加银睿智一年定期开 放债券型发起式证券投资基金、民生加 银中债 1 - 5 年政策性金融债指数证券投资基金、民生加银科技创新 3 年封闭运作灵活配置混合型 证券投资基金、民生加银聚利 6 个月持有期混合型证券投资基金、民生加银新动能一年定期开放 混合型证券投资基金、民生加银高等级信用债债券型证券投资基金、民生加银家盈 6 个月持有期 债券型证券投资基金、民生加银嘉益债券型证券投资基金、民生加银瑞盈纯债一年定期开放债券 型发起式证券投资基金、民生加银医药健康股票型证券投资基金、民生加银瑞鑫一年定期开放债 券型发起式证券投资基金、民生加银康宁平衡养老目标三年持有 期混合型基金中基金 (FOF) 、民生 加银新兴产业混合型证券投资基金、民生加银康利混合型证券投资基金、民生加银成长优选股票 型证券投资基金、民生加银恒泽债券型证券投资基金、民生加银中证 200 指数增强型发起式证券 投资基金、民生加银质量领先混合型证券投资基金、民生加银汇智 3 个月定期开放债券型证券投 资基金、民生加银汇利混合型证券投资基金、民生加银稳健配置 6 个月持有期混合型基金中基金 (FOF) 、民生加银价值发现一年持有期混合型证券投资基金、民生加银瑞利混合型证券投资基金、 民生加银润利混合型证券投资基金、民生加银兴利混合型 证券投资基金、民生加银内核驱动混合 型证券投资基金、民生加银价值优选 6 个月持有期股票型证券投资基金、民生加银周期优选混合 型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 孙伟 本基金基 金经理 （兼任投 资经理）、 成长投资 部总监 2018 年 9 月 7 日 - 10.0 年 北京大学工商管理硕士， 10 年证券从业经 历。曾任国信证券经济研究所分析师。 2012 年 2 月加入民生加银基金管理有限公司， 曾任计算机、 传媒、电子行业研究员，基 金经理助理、投资部总监助理、副总监， 现任成长投资部总监、基金经理兼任投资 经理、权益资产条线投资决策委员会成员。 自 2014 年 7 月至今担任民生加银策略精选 灵活配置混合型证券投资基金基金经理； 自 2018 年 9 月至今担任民生加银新兴成长 混合型证券投资基金基金经理；自 2018 年 12 月至今担任民生加银创新成长混合型证 券投资基金基金经理；自 2020 年 5 月至今 担任民生加银科技创新 3 年封闭运作灵活 配置混合型证券投资基金基金经理；自 2020 年 7 月至今担任民生加银新动能一年 定期开放混合型证券投资基金基金经理 ； 自 2020 年 8 月至今担任民生加银家盈 6 个 月持有期债券型证券投资基金基金经理； 自 2020 年 9 月至今担任民生加银新兴产业 混合型证券投资基金基金经理；自 2020 年 11 月至今担任民生加银成长优选股票型证 券投资基金基金经理。自 2014 年 7 月至 2018 年 9 月担任民生加银红利回报灵活配 置混合型证券投资基金基金经理；自 2016 年 7 月至 2018 年 9 月担任民生加银精选混 合型证券投资基金基金经理；自 2017 年 12 月至 2019 年 1 月担任民生加银新动力 灵活配置混合型证券投资基金基金经理； 自 2016 年 11 月至 2020 年 3 月担任民生加 银前沿科技灵活配置混合型证券投资基金 基金经理。 注： ①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。②证券从业的含义 遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 姓名 产品类型 产品数量（只） 资产净值（元） 任职时间 孙伟 公募基金 8 22,444,044,525.17 2014 年 07 月 07 日 私募资产管 理计划 2 750,195,920.86 2021 年 03 月 17 日 其他组合 - - - 合计 10 23,194,240,446.03 - 注： “任职时间”为首次开始管理上表中本类产品的时间。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他相关法律法规、 证监会规定和基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控 制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损 害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 公 司严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善了公司公平交易制度， 制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同时 包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、监控等投资管理活动相关的各个环节，形成了有效 的公平交易执行体系。 对于场内交易，公司启用了交易系统中的公平交易程序，在指令分发及指令执行阶段，均由 系统强制执行公平委托；此外，公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。 对于场外交易，公司完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的 交易分配制 度，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等 以公司名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，公 司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。 本报告期内，本基金管理人公平交易制度得到良好的贯彻执行，未发现存在违反公平交易原 则的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，禁止可能导致不公平交易和利益输送的同 日反向交易。本报告期内，本基金未发现可能的异常交易情况，不存在所有投资组合 参与的交易 所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5% 的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 我们坚持科技为主消费为辅的成长股投资，坚持自下而上选择商业模式清晰、可持 续经营能 力强的龙头公司进行中长期投资。上半年市场波动非常大，春 节 前延续 2020 年风格上涨，但春节 后市场大幅调整后，风格发生变化，中小市值和科技股表现较好，结构性行情非常明显，对投资 带来了不少的难度，我们布局的新能源车、半导体、医药等景气度较高的公司表现不错，而传媒、 港股 互联网等表现较弱。 经过前期结构性行情明显分化后，极致的行情有望告一段落，前期偏弱的免税、快递等消费 已具备中长期投资的性价比了，而医药、新能源车、半导体等高景气度领域尽管估值偏高但机会 依然在，我们认为市场将进入一个相对均衡的状态，后续表现将取决于基本面和企业盈利，中报 则是明显的试金石。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 2.6081 元；本报告期基金份额净值增长率为 1.55% ，业绩 比较基准收益率为 1.09% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 整体市场我偏乐观， 我相信优质的公司将具备中长期投资价值，中长期我们看好有核心技术 的硬科技（新能源汽车、半导体、物联网、创新药、软件等）和年轻人的消费两大领域。同时， 耐心选股、尊重价值，时间会给好公司好的回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人严格按照相关会计准则、中国证监 会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据 法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人为确保估值工作的合规开展，已通 过参考行业协会的估值指引及独 立第三方估值服务机构的估值数据等方式，谨慎合理地制定了基 金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术；并建立了负责估值工作决 策和执行的专门机构即估值委员会，组成人员包括分管投研的公司领导、督察长、分管运营的公 司领导、运营管理部、交易部、研究各部门、投资各部门、固定收益部、监察稽核部、风险管理 部各部门负责人及其指定的相关人员。研究各部门参加人员应包含相关行业研究员及固定收益信 评人员。分管运营的公司领导任估值委员会主席。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不 参与估值价格的最终决策。本报告期内， 参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》及本基金的基金合同等规定，本基金本报告期 可不进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净 值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关 规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体： 民生加银新兴成长混合型证券投资基金 报告截止日： 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021 年 6 月 30 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 255,287,755.76 264,486,479.73 结算备付金 1,086,643 .76 5,227,505.11 存出保证金 346,118.48 210,059.14 交易性金融资产 6.4.7.2 941,126,011.45 1,276,000,812.27 其中：股票投资 941,126,011.45 1,276,000,812.27 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收 证券清算款 43,461,186.62 2,119,199.83 应收利息 6.4.7.5 29,126.66 34,136.43 应收股利 - - 应收申购款 1,236,331.70 702,120.81 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 1,242,573,174.43 1,548,780,313.32 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021 年 6 月 30 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 87,016,904.74 10,669,599.78 应付管理人报酬 1,537,241.24 1,852,747.90 应付托管费 256,206.87 308,791.31 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 1,083,698.09 893,811.69 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 118,929.36 180,590.15 负债合计 90,012,980.30 13,905,540.83 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 441,918,204.92 597,633,590.23 未分配利润 6.4.7.10 710,641,989.21 937,241,182.26 所有者权益合计 1,152,560,194.13 1,534,874,772.49 负债和所有者权益总计 1,242,573,174.43 1,548,780,313.32 注： 报告截止日 2021 年 06 月 30 日，基金份额净值 2.6081 元，基金份额总额 441,918,204.92 份。 6.2 利润表 会计主体： 民生加银新兴成长混合型证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 上年度 可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 一、收入 -5,135,051.84 242,658,461.91 1. 利息收入 668,642.15 591,059.04 其中：存款利息收入 6.4.7.11 668,193.35 590,926.43 债券利息收入 448.80 132.61 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益（损失以 “ - ” 填列） 196,204,212.08 54,898,205.49 其中：股票投资收益 6.4.7.12 191,758,685.60 52,875,009.80 基金投资收益 - - - 债券投资收益 6.4.7.13 1,474,045.82 - 资产支持证券投资 收益 6.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 2,971,480.66 2,023,195.69 3. 公允价值变动收益（损失 以“ - ”号填列） 6.4.7.17 -203,281,646.53 185,163,410.32 4. 汇兑收益（损失以“ - ” 号填列） - - 5. 其他收入（损失以“ - ” 号填列） 6.4.7.18 1,273,740.46 2,005,787.06 减： 二、费用 17,726,647.36 10,131,560.16 1 ．管理人报酬 6.4.10.2.1 11,484,162.27 5,399,575.61 2 ．托管费 6.4.1 0.2.2 1,914,027.11 899,929.24 3 ．销售服务费 6.4.10.2.3 - - 4 ．交易费用 6.4.7.19 4,218,445.60 3,729,685.19 5 ．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支 出 - - 6 ．税金及附加 1.63 0.48 7 ．其他费用 6.4.7.20 110,010.75 102,369.64 三、利润总额（亏损总额以 “ - ” 号填列） -22,861,699.20 232,526,901.75 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“ - ” 号填列） -22,861,699.20 232,526,901.75 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：民生加银新兴成长混合型证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 597,633,590.23 937,241,182.26 1,534,874, 772.49 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数（本期 利润） - - 22,861,699.20 - 22,861,699.20 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以 “ - ”号填列） - 155,715,385.31 - 203,737,493.85 - 359,452,879.16 其中： 1. 基金申 购款 214,894,100.06 355,837,089.50 570,731,189.56 2. 基金赎 回款 - 370,609,485.37 - 559,574,583.35 - 93 0,184,068.72 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以“ - ”号填 列） - - - 五、期末所有者 权益（基金净值） 441,918,204.92 710,641,989.21 1,152,560,194.13 项目 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 339,233,503.37 143,070,722.06 482,304,225.43 二、本期经营活 动 产生的基金净 值变动数（本期 利润） - 232,526,901.75 232,526,901.75 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以 “ - ”号填列） 130,790,258.18 73,227,923.94 204,018,182.12 其中： 1. 基金申 购款 487,407,264.20 304,517,805.23 791,925,069.43 2. 基金赎 - 356,617,006.02 - 231,289,881.29 - 587,906,887.31 回款 四、本期向基 金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以“ - ”号填 列） - - - 五、期末所有者 权益（基金净值） 470,023,761.55 448,825,547.75 918,849,309.30 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： 李操纲 朱永明 洪锐珠 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 民生加银新兴成长混合型证券投资基金 ( 以下简称“本基金” ) 经中国证券监督管理委员 会 ( “中国证监会” ) 《关于核准民生加银新兴成长混合型证券投资基金募集的批复》 ( 证监许可 [2018] 851 号 ) 核准，由民生加银基金管理有限公司依照国家相关法律法规的规定、《民生加 银新兴成长混合型证券投资基金基金合同》、《民生加银新兴成长混合型证券投资基金招募说明书》 及《民生加银新兴成长混合型证券投资基金份额发售公告》的规定发售，基金合同于 2018 年 9 月 7 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集规模为 505,016,649.70 份基 金份额。本基金的基金管理人为民生加银基金管理有限公司 ( 以下简称“民生加银基 金公司” ) ， 基金托管人为中国建设银行股份有限公司 ( 以下简称“中国建设银行” ) 。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《民生加银新兴成长混合型证券投资基金基金合 同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股 票 ( 包括中小板、创业板以及其他经中国证监会批准发行上市的股票 ) 、内地与香港股票市场交 易互联互通机制下允许买卖的香港联合交易所上市股票 ( 以下简称“港股通标的股票” ) 、债券 ( 包括国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券 ( 含分离交易可转债 ) 、 可交换公司债券、央行票据、中期票据、短期融资券 ( 含超短期融资券 ) 、中小企业私募债等 ) 、 资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款、现金、衍生工具 ( 包括权证、股指期货、国债 期货、股票期权等 ) 以及经中国证监会批准允许基金投资的其它金融工具 ( 但需符合中国证监 会的相关规定 ) 。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程 序后，可以将其纳入投资范围。本基金各类资产的投资比例为：股票资产的比例为基金资产的 50% - 95% ，其中投资于港股通标的股票不超过股票资产的 50% ，投资于本基金 界定的新兴成长范 围内股票不低于非现金基金资产的 80% 。每个交易日日终，在扣除股指期货、国债期货和股票期 权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值的 5% 的现金或到期日在一年以内 的政府债券。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率× 60%+ 恒生综合指数收益× 10%+ 中 债综合指数收益率× 30% 。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金以持续经营为基础编制财务报表。本财务报表符合中华人民共和国财政部 ( 以下简称 “财政部” ) 颁布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBR L 模板第 3 号 < 年度和中期报告 > 》以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 6.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券 投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2021 年 06 月 30 日的财务状况、 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 06 月 30 日止期间的经营成果和基金净 值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会 计政策、会计估计一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无需要说明的重大会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税 [2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税 [2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、 财税 [2012]85 号文《财政部、国 家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015]101 号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有 关问题的通知》、《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税 政策的公告》（财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第 78 号）、财税 [2005]103 号文《关于股 权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字 [2008]16 号《关于做好调整证券交易印花 税税率相关工作的通知》及 深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所关于做 好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008]1 号文《财政部、国家税务总局关于企 业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016]36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业 税改征增值税试点的通知》、财税 [2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关 政策的通知》、财税 [2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、 财税 [2017]2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017]56 号《关于资管产品增值税 有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下： (a) 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。 (b) 自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 ( 以下称营改增 ) 试点，建筑 业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴 纳增值税。 2018 年 1 月 1 日 ( 含 ) 以后，资管产品管理人 ( 以下称管 理人 ) 运营资管产品过程中发生的增值税应 税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3% 的征收率缴纳增值税。对资管 产品在 2018 年 1 月 1 日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已 缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、 地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值 税以及一般存款利息收入不征收增值税。 (c) 基金作为流通股股东在股 权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，暂免 征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (d) 对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所 得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内 ( 含 1 个月 ) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所 得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 ( 含 1 年 ) 的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后 取得的股息、红利收入，按 照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50% 计入个人所得税应纳税所得额。对基金从全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众 公司（“挂牌公司”）取得的股息、红利所得，由挂牌公司代扣代缴 20% 的个人所得税。对所取得 的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年） 的，其股息红利所得暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。 (e) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (f) 对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 (g) 对基金在 2018 年 1 月 1 日 ( 含 ) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人 所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 活期存款 255,287,755.76 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计 255,287,755.76 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 769,048,016.88 941,126,011.45 172,077,994.57 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - 债 券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 769,048,016.88 941,126,011.45 172,077,994.57 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 注： 本基金于本期末无衍生金融资产 / 负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 注： 本基金本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注： 本基金于本期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 （未完）  |