[中报]万家内需增长一年持有期混合 : 万家内需增长一年持有期混合型证券投资基金2021年中期报告
原标题:万家内需增长一年持有期混合 : 万家内需增长一年持有期混合型证券投资基金2021年中期报告 万家内需增长一年持有期混合型证券投资 基金 2021 年中期报告 2021 年 6 月 30 日 基金管理人： 万家基金管理有限公司 基金托管人： 中国农业银行股份有限公司 送出日期： 2021 年 8 月 30 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 , 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本中期报告已经三分之二以上独立 董事签字同意 , 并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定 , 于 2021 年 8 月 27 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容 , 保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产 , 但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险 , 投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2021 年 3 月 2 日（基金合同生效日）起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ................................ ................................ .............. 3 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 6 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ................................ ................................ .......... 6 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ................................ ................................ ................................ ........... 8 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ .......... 8 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ .............................. 8 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ................................ .... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ ............................ 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ................................ ........ 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资 策略和业绩表现的说明 ................................ ........................ 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ ........................ 14 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ................................ .... 14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ................................ ........ 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 14 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ................................ ............ 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15 §6 半年度 财务会计报告（未经审计） ................................ ................................ ................................ . 16 6.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ................................ 16 6.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 17 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ ............................ 18 6.4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 19 §7 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 46 7 .1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ ............ 46 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ................................ ............................ 46 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 47 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ................................ ........................ 50 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ................................ .................... 52 7.6 期末按 公允价值 占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 52 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 52 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 52 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权 证投资明细 ............................ 52 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 52 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 53 7.1 2 投资组合报告附注 ................................ ................................ ................................ .................. 53 §8 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ......................... 55 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ................................ ................ 55 8.2 期末基金管理人的从业人 员持有本基金的情况 ................................ ................................ .... 55 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 55 §9 开放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ......................... 56 §10 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 57 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................................ ................................ ...... 57 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................ ...... 57 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ .......................... 57 10.4 基金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ .............. 57 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ ................................ .................. 57 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ .................. 57 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ .............. 57 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ................................ ... 60 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ................................ ...... 60 §12 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 61 12.1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ .......................... 61 12.2 存放地点 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 61 12.3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 61 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 万家内需增长一年持有期混合型证券投资基金 基金简称 万家内需增长一年持有期混合 基金主代码 010694 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2021年3月2日 基金管理人 万家基金管理有限公司 基金 托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 2,208,822,570.46份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金主要投资受益于内需增长相关的优质上市公 司，以分享国内需求增长、消费升级和科技创新带来 的投资机会，在有效控制风险的前提下，力争实现基 金资产的长期稳定增值。 投资策略 1、大类资产配置策略；2、股票投资策略：（1）主题 界定；（2）个股投资策略；（3）存托凭证投资策略； 3、债券投资策略；4、资产支持证券投资策略；5、可 转换债券与可交换债券投资策略；6、股指期货投资策 略；7、国债期货投资策略；8、股票期权投资策略；9、 融资业务投资策略；10、其他。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×70% +上证国债指数收益率 ×30% 风险收益特征 本基金为混合型基金，其长期平均风险和预期收益率 理论上低于股票型基金，高于债券型基金和货币市场 基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 万家基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 兰剑 秦一楠 联系电话 021-38909626 010-66060069 电子 邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 4008880800 95599 传真 021-38909627 010-68121816 注册地址 中国（上海）自由贸易试验 区浦电路360号8层（名义 楼层9层） 北京市东城区建国门内大街69 号 办公地址 中国（上海）自由贸易试验 区浦电路360号8层（名义 楼层9层） 北京市西城区复兴门内大街28 号凯晨世贸中心东座F9 邮政编码 200122 100031 法定代表人 方一天 谷澍 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址 http://www.wjasset.com 基金中期报告备置地点 中国（上海）自由贸易试验区浦电路 360 号 8 层（名 义楼层 9 层）基金管理人办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 万家基金管理有限公司 中国（上海）自由贸易试验区浦电 路360号8层（名义楼层9层） §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2021年3月2日 - 2021年6月30日 ) 本期已实现收益 12,224,350.94 本期利润 276,226,276.55 加权平均基金份额本期利润 0.1260 本期加权平均净值利润率 12.17% 本期基金份额净值增长率 12.58% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2021年6月30日 ) 期末可供分配利润 12,235,034.59 期末可供分配基金份额利润 0.0055 期末基金资产净值 2,486,720,472.88 期末基金份额净值 1.1258 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2021年6月30日 ) 基金份额累计净值增长率 12.58% 注 :1 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入 ( 不含公允价值变动收益 ) 扣除 相关费用后的余额 , 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2 、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 , 计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3 、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 ( 为 期末余额 , 不是当期发生数 ) 。 4 、本基金合同生效于 2021 年 3 月 2 日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 2.35% 1.27% - 1.37% 0.57% 3.72% 0.70% 过去三个月 12.98% 0.89% 2.75% 0.68% 10.23% 0.21% 自基金合同 生效起至今 12.58% 0.77% - 2.04% 0.85% 14.62% - 0.08% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：（ 1 ）本基金合同生效日期为 2021 年 3 月 2 日，基金合同生效起至披露期末未满一年。 （ 2 ）本基金建仓期为基金合同生效后 6 个月，报告期末各项资产配置比例符合法律法规和基金合 同要求。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字 [2002]44 号文批准设立。公司现股东为中泰 证券股份有限公司、新疆国际实业股份有限公司和齐河众鑫投资有限公司 , 住所：中国（上海）自 由贸易实验区浦电路 360 号 8 楼（名义楼层 9 层） , 办公地点：上海市浦东新区浦电路 360 号 9 楼 , 注册资本 3 亿元人民币。目前管理九十一只开放式基金，分别为万家 180 指数证券投资基金、 万家增强收益债券型证券投资基金、万家行业优选混合型证券投资基金（ LOF ）、万家货币市场证 券投资基金、万家和谐增长混合型证券投资基金、万家双引擎灵活配置混合型证券 投 资基金、万 家精选混合型证券投资基金、万家稳健增利债券型证券投资基金、万家中证红利指数证券投资基 金（ LOF ）、万家添利债券型证券投资基金（ LOF ）、万家新机遇价值驱动灵活配置混合型证券投资 基金、万家信用恒利债券型证券投资基金、万家日日薪货币市场证券投资基金、万家强化收益定 期开放债券型证券投资基金、万家上证 50 交易型开放式指数证券投资基金、万家新利灵活配置混 合型证券投资基金、万家双利债券型证券投资基金、万家现金宝货币市场证券投资基金、万家瑞 丰灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞兴灵活配置混合型证券投资基金、万 家品 质生活灵活配 置混合型证券投资基金、万家瑞益灵活配置混合型证券投资基金、万家新兴蓝筹灵活配置混合型 证券投资基金、万家瑞和灵活配置混合型证券投资基金、万家颐达灵活配置混合型证券投资基金、 万家颐和灵活配置混合型证券投资基金、万家恒瑞 18 个月定期开放债券型证券投资基金、万家 3 - 5 年政策性金融债纯债债券型证券投资基金、万家鑫安纯债债券型证券投资基金、万家鑫璟纯 债债券型证券投资基金、万家沪深 300 指数增强型证券投资基金、万家家享中短债债券型证券投 资基金、万家瑞盈灵活配置混合型证券投资基金、万家年年恒荣定期开放债券 型证券 投资基金、 万家瑞祥灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞富灵活配置混合型证券投资基金、万家 1 - 3 年政 策性金融债纯债债券型证券投资基金、万家瑞隆混合型证券投资基金、万家鑫丰纯债债券型证券 投资基金、万家鑫享纯债债券型证券投资基金、万家现金增利货币市场基金、万家消费成长股票 型证券投资基金、万家宏观择时多策略灵活配置混合型证券投资基金、万家鑫瑞纯债债券型证券 投资基金、万家玖盛纯债 9 个月定期开放债券型证券投资基金、万家天添宝货币市场基金、万家 量化睿选灵活配置混合型证券投资基金、万家安弘纯债一年定期开放债券型证券投 资基金、 万家 家瑞债券型证券投资基金、万家臻选混合型证券投资基金、万家瑞尧灵活配置混合型证券投资基 金、万家成长优选灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞舜灵活配置混合型证券投资基金、万家 经济新动能混合型证券投资基金、万家潜力价值灵活配置混合型证券投资基金、万家量化同顺多 策略灵活配置混合型证券投资基金、万家新机遇龙头企业灵活配置混合型证券投资基金、万家智 造优势混合型证券投资基金、万家鑫悦纯债债券型证券投资基金、万家人工智能混合型证券投资 基金、万家社会责任 18 个月定期开放混合型证券投资基金（ LOF ）、万家中证 1000 指数增强 型发 起式证券投资基金、万家稳健养老目标三年持有期混合型基金中基金 (FOF) 、万家平衡养老目标 三年持有期混合型发起式基金中基金 (FOF) 、万家中证 500 指数增强型发起式证券投资基金、万家 科创主题 3 年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金、万家鑫盛纯债债券型证券投资基金、万家 民安增利 12 个月定期开放债券型证券投资基金、万家汽车新趋势混合型证券投资基金、万家惠享 39 个月定期开放债券型证券投资基金、万家科技创新混合型证券投资基金、万家自主创新混合型 证券投资基金、万家民丰回报一年持有期混合型证券投资基金、万 家可转债债券 型证券投资基金、 万家民瑞祥和 6 个月持有期债券型证券投资基金、万家价值优势一年持有期混合型证券投资基金、 万家养老目标日期 2035 三年持有期混合型发起式基金中基金 (FOF) 、万家鑫动力月月购一年滚动 持有混合型证券投资基金、万家科创板 2 年定期开放混合型证券投资基金、万家创业板 2 年定期 开放混合型证券投资基金、万家周期优势企业混合型证券投资基金、万家健康产业混合型证券投 资基金、万家互联互通中国优势量化策略混合型证券投资基金、万家战略发展产业混合型证券投 资基金、万家创业板指数增强型证券投资基金、万家陆家嘴 金融城金融债一 年定期开放债券型发 起式证券投资基金、万家内需增长一年持有期混合型证券投资基金、万家互联互通核心资产量化 策略混合型证券投资基金、万家民瑞祥明 6 个月持有期混合型证券投资基金、万家瑞泽回报一年 持有期混合型证券投资基金、万家惠裕回报 6 个月持有期混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 李文宾 万家成 长优选 灵活配 置混合 型证券 投资基 金、万家 智造优 势混合 型证券 投资基 金、万家 2021 年 3 月 2 日 - 10.5 年 复旦大学工商管理硕士。 2010 年 7 月至 2014 年 4 月在中银国际证券有限责 任公司工作，担任研究员 职务； 2014 年 5 月至 2015 年 11 月在华泰资产管理 有限公司工作，担任研究 员职务； 2015 年 11 月进 入万家基金管理有限公 司，从事股票研究工作， 自 2017 年 1 月起担任投资 研究部基金经理职务。 科创主 题 3 年 封闭运 作灵活 配置 混 合型证 券投资 基金、万 家汽车 新趋势 混合型 证券投 资基金、 万家内 需增长 一年持 有期混 合型证 券投资 基金、万 家战略 发展产 业混合 型证券 投资基 金、万家 科创板 2 年定期 开放混 合型证 券投资 基金的 基金经 理 注： 1 、任职日期以及离任日期均以公告为准。 2 、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内 , 本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理 办法》等法律、法规和监管部门的相关规定 , 依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运 用基金资产 , 在认真控制投资风险的基础上 , 为基金持有人谋取最大利益 , 没有损害基金持有人利 益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 根据中国证监会颁布的《 证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 , 公司制定了《公平 交易管理办法》和《异常交易监控及报告管理办法》等规章制度 , 涵盖了研究、授权、投资决策和 交易执行等投资管理活动的各个环节 , 确保公平对待不同投资组合 , 防范导致不公平交易以及利益 输送的异常交易发生。 公司制订了明确的投资授权制度 , 并建立了统一的投资管理平台 , 确保不同投资组合获得公平 的投资决策机会。实行集中交易制度 , 对于交易所公开竞价交易 , 执行交易系统中的公平交易程序 ; 对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易 , 原则上 按照价格优先、比例分配 的 原则对交易结果进行分配 ; 对于银行间交易 , 按照时间优先、价格优先的原则公平公正的进行询 价并完成交易。为保证公平交易原则的实现 , 通过制度规范、流程审批、系统风控参数设置等进行 事前控制 , 通过对投资交易系统的实时监控进行事中控制 , 通过对异常交易的监控和分析实现事后 控制。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较 少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的交易共有 1 次，为不同基金经理管理的组 合间因投 资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021 年第二季度，市场流动性边际改善，这点与我们在 2020 年年报中对 2021 年宏观政策预 测高度相符，我们当时对 2021 年宏观政策有这么几个预判： 1. 国内经济会面临海外供应链复苏 带来的冲击，越往后压力越大； 2. 国内财政政策偏紧，货币政策将会灵活宽松。 在这两点成为市场共识后，市场呈现了非常鲜明的结构性机会：以半导体、新能源汽车、军 工、高端制造等高风险偏好 板块涨幅凶猛，但与经济高度挂钩的前周期板块，以及消费品板块走 势疲软。 本产品成立于 2021 年 3 月初，当时市场在经历了春节后的暴跌后情绪非常悲观，部分优 质核 心资产出现了显著的超跌。我们抓住这一良机，从 3 月中旬开始逐步重新买入这些优质标的，这 其中我们重点看好以白酒、新能源汽车为代表的基本面扎实的板块中的龙头企业，这给我们的产 品净值在二季度市场反弹中表现优异打下了坚实的基础。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 1.1258 元；本报告期基金份额净值增长率为 12.58% ，业 绩比较基准收益率为 - 2 .04% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望三季度，从宏观角度来看，我们认为海外经济复苏的进度会继续加快，国内经济将会也 将继续平稳发展，我们预测国内货币政策中性偏宽松的导向不会改变。但考虑到我们持有的部分 标的累计了较大的涨幅，估值并不便宜，向上的市值空间也有限，所以我们会通过及时锁定收益， 并逢回调中重新买入的投资策略。从板块上看，我们继续看好新能源汽车、光伏、半导体、军工 和中高端白酒及消费品。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1 、参与估值流程各方及人员 ( 或小组 ) 的职责分工、专业 胜任能力和相关工作经历 公司成立了估值委员会 , 定期评价现行估值政策和程序 , 在发生了影响估值政策和程序有效性 及适用性的情况后及时修订估值方法。估值委员会由 总经理 、基金运营部负责人、合规稽核部负 责人、权益投资部负责人、固定收益部负责人等组成。估值委员会的成员均具备专业胜任能力和 相关从业资格 , 精通各自领域的理论知识 , 熟悉政策法规 , 并具有丰富的实践经验。 2 、基金经理参与或决定估值的程度 基金经理可参与估值原则和方法的讨论 , 但不介入基金日常估值业务。 3 、参与估 值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方 之间不存在重大利益冲突。 4 、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金管理人与中债金融估值中心有限公司签署了《中债信息产品服务协议》，本基金管理人 与中证指数有限公司签署了《中证债券估值数据服务协议》、《流通受限股票流动性折扣委托计算 协议》。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金在报告期内未实施利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产 净值低于五千万元情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人 — 万家基金管理有限公司 2021 年 3 月 2 日（基金合同生效日）至 2021 年 6 月 30 日基金的投资 运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任 何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为 , 万家基金管理有限 公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份 额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的 行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要 方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，万家基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披 露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金中期报告中的财务 指标、净值表现、收益分配情况 、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发 现有损害基金持有人利益的行为。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体： 万家内需增长一年持有期混合型证券投资基金 报告截止日： 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年6月30日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 260,582,322.67 结算备付金 8,574,257.74 存出保证金 408,327.60 交易性金融资产 6.4.7.2 2,127,970,581.22 其中：股票投资 2,035,024,016.02 基金投资 - 债券投资 92,946,565.20 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 6.4.7.3 - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 应收证券清算款 93,944,479.23 应收利息 6.4.7.5 476,884.52 应收股利 - 应收申购款 1,401,897.22 递延所得税资产 - 其他资产 6.4.7.6 - 资产总计 2,493,358,750.20 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年6月30日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 6.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 - 应付赎回款 - 应付管理人报酬 2,968,496.07 应付托管费 494,749.34 应付销售服务费 - 应付交易费用 6.4.7.7 3,111,553.47 应交税费 3.05 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 6.4.7.8 63,475.39 负债合计 6,638,277.32 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 2,208,822,570.46 未分配利润 6.4.7.10 277,897,902.42 所有者权益合计 2,486,720,472.88 负债和所有者权益总计 2,493,358,750.20 注： 1 、报告截止日 2021 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.1258 元，基金份额总额 2,208,822,570.46 份。 2 、本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末可比数据。 6.2 利润表 会计主体： 万家内需增长一年持有期混 合型证券投资基金 本报告期： 2021 年 3 月 2 日 ( 基金合同生效日 ) 至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021年3月2日(基金合同生 效日)至2021年6月30日 一、收入 294,331,406.68 1.利息收入 3,360,095.94 其中：存款利息收入 6.4.7.11 2,805,124.24 债券利息收入 47,620.50 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 507,351.20 证券出借利息收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 26,969,385.13 其中：股票投资收益 6.4.7.12 16,884,793.63 基金投资收益 - 债券投资收益 6.4.7.13 - 资产支持证券投资收益 6.4.7.13. 1 - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - 衍生工具收益 6.4.7.15 - 股利收益 6.4.7.16 10,084,591.50 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 264,001,925.61 4. 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 - 减：二、费用 18,105,130.13 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 11,196,995.81 2．托管费 6.4.10.2.2 1,866,165.98 3．销售服务费 - 4．交易费用 6.4.7.19 4,957,350.56 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．税金及附加 0.32 7．其他费用 6.4.7.20 84,617.46 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 276,226,276.55 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 276,226,276.55 注： 1 、本财务报表的实际编制期间为 2021 年 3 月 2 日（基金合同生效日）至 2021 年 6 月 30 日。 2 、本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体： 万家内需增长一年持有期混合型证券投资基金 本报告期： 2021 年 3 月 2 日 ( 基金合同生效日 ) 至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 3 月 2 日 ( 基金合同生效日 ) 至 202 1 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 2,191,297,560.93 - 2,191,297,560.93 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 276,226,276.55 276,226,276.55 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填 列） 17,525,009.53 1,671,625.87 19,196,635.40 其中： 1. 基金申购款 17,525,009.53 1,671,625.87 19,196,635.40 2. 基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 2,208,822,570.46 277,897,902.42 2,486,720,472.88 金净值） 注： 1 、本财务报表的实际编制期间为 2021 年 3 月 2 日（基金合同生效日）至 2021 年 6 月 30 日。 2 、本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表 由下列负责人签署： ______ 方一天 ______ ______ 陈广益 ______ ____ 尹超 ____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 万家内需增长一年持有期混合型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管 理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可【 2020 】 2906 号文《关于准予万家内需增长一年 持有期混合型证券投资基金注册的批复》的核准，由万家基金管理有限公司作为管理人于 20 21 年 2 月 18 日至 2021 年 2 月 25 日向社会公开募集，募集期结束经立信会计师事务所（特殊普通合 伙）验证并出具信会师报字 [2021] 第 ZA30210 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。 基金合同于 2021 年 3 月 2 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限 不定。设立时募集的扣除认 购费后的实收基金（本金）为人民币 2,191,032,747.71 元，有效认购资金在初始销售期内产生利 息为人民币 264,813.22 元，折合基金份额 2,191,297,560.93 份。本基金的基金管理人为万家基 金管理有限公司，注册登记机 构为万家基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限 公司。 本基金的主要投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括 主板、创业板、中小板以及其他中国证监会允许上市的股票、存托凭证）、股指期货、国债期货、 股票期权以及债券（包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、政府支持机 构债、次级债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、可转换债券（含可分离交易可转债）、可 交换债券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具以及法律法规或中 国证监会允许基金投资的其 他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金可参与融资业 务。在未来条件许可的情况下，本基金可根据相关法律法规，在履行适当程序后，参与融券业务 和转融通证券出借业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行 适当程序后，可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为：本基金股票资产占基金资产的比 例不低于 60% ，其中，投资于本基金界定的内需增长主题相关股票的比例不低于非现金基金资产 的 80% 。每个交易日日终在扣除股票期权、股指期货和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，本 基金保持不低于基金资产净值 5 ％的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括 结算备付金、存出保证金和应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率 ×70% + 上证国债指数收益率 ×30% 。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表系按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则 — 基本准则》以及其后颁 布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称 “ 企业会计准则 ” ）编 制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证 券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券 投资基金估值业务的指导意见》、 《公开募集证券投资基金信息披露管理办法（ 2020 年修订）》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板 第 3 号 < 年度报告和中期报告 > 》及其他中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及 允许的基 金行业实务操作。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求 , 真实、完整地反映了本基金于 2021 年 6 月 30 日的财务 状况以及 2021 年 3 月 2 日（基金合同生效日）至 2021 年 6 月 30 日的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 6.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外 , 均以人民币 元为单位表示。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 1 、金融资产的分类 本基金的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持 有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和债 券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 2 、金融负债的分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 和其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息 , 单独确认为应收项目。应收 款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价 值进行后续计量；对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（ 1 ）收取该金融资产 现金流量的合同权利终 止；（ 2 ）该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者（ 3 ）该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务 已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值： （ 1 ）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调 整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反 映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或 负债的公允价值为基础，并在估 值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资 产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量 持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 （ 2 ）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信 息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只 有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输 入值。 （ 3 ）如经济环境发 生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进 行调整并确定公允价值。 （ 4 ）如有新增 事项，按国家最新规定估值。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1 ）具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2 ）交易双方准备按净额结算时，金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回 确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润 / （累 计亏损）。 6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1) 存款利息收入按存款 的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账 面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； (2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行 企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； (3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应由资产支持证券 发行企业代扣代缴的个人 所得税后的净额确认，在证券实 际持有期内逐日计提； (4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合 同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (5) 股票投资收益 /( 损失 ) 于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入 账； (6) 债券投资收益 /( 损失 ) 于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； (7) 资产支持证券投资收益 / （损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差 额入账； (8) 衍生工具收益 /( 损失 ) 于卖出 权证成交日确认，并按卖出权证成 交金额与其成本的差额入 账； (9) 股利收益于除息日确认， 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公 司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； (10) 公允价值变动收益 /( 损失 ) 系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、 交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (11) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量 的时候确认。 6.4.4.10 费用的确认和计量 (1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 1.50% 的年费率逐日计提 ; (2) 基金托管费按前一 日基金资产净值的 0.25% 的年费率逐日计提 ; (3) 卖出回购金融资产支出 , 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 ( 当实际利率与合同 利率差异较小时 , 也可以用合同利率 ) 在回购期内逐日计提 ; (4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定 , 按实际支出金额 , 列入当期基金费用。如果影响 基金份额净值小数点后第四位的 , 则采用待摊或预提的方法。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 1 、若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配； 2 、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红 利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 3 、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去 每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4 、每一基金份额享有同等分配权； 5 、法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。 6.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃 ( 包括涨跌停时的 交易不 活跃 ) 等情况，本基金根据中国证监会公告 [2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务 的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协 (AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》提供的 指数收益法等估值技术进行估值。 (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东 公开发售股份、通过 大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发 [2017]6 号《关 于发布 < 证券投资基金投资流通受限股票估值指引 ( 试行 )> 的通知》之附件《证券投资基金投资流 通受限股票估值指引 ( 试行 ) 》 ，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指 数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估 值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种 ( 可转换债券除外 ) 及在银行间同业市 场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告 [2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业 务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种 的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定 收益品种 ( 可 转换债券除外 ) ，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基 金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确 定公允价值。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 ( 一 ) 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股 票）交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整为 1‰ ； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方 按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税 [2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让， 暂免征收印花税 。 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税 [2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关 于深港股票市场交易 互联互通机制试点有关税收政策的通知》的规定，基金通过深港通买卖、继 承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 ( 二 ) 增值税 根据财政部、国家税务总局财税 [2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金 融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投 资基金，开 放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债 利息收入以及金融同 业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税 [2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券 取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税 [2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返（未完）  |