[中报]长信利众LOF : 长信利众债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
原标题:长信利众LOF : 长信利众债券型证券投资基金(LOF)2021年中期报告 长信利众债券型证券投资基金(LOF) 2021年中期报告 2021年6月30日 基金管理人：长信基金管理有限责任公司 基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司 送出日期：2021年8月31日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年8月26日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证 复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2021年1月1日起至2021年6月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .................................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 ..................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 .............................................................................................................................................. 6 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 6 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 6 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 7 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 8 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 8 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................ 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 14 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 16 §5 托管人报告 ........................................................................................................................................ 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 17 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 17 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 18 6.1 资产负债表 ............................................................................................................................... 18 6.2 利润表 ....................................................................................................................................... 19 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 20 6.4 报表附注 ................................................................................................................................... 21 §7 投资组合报告 .................................................................................................................................... 45 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 45 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 45 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 45 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 45 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 46 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 46 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 46 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 46 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 47 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 47 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 47 7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 47 §8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 50 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 50 8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 50 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 50 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 51 §9 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 52 §10 重大事件揭示 .................................................................................................................................. 53 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 53 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 53 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 53 10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 53 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 53 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 53 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 53 10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 55 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 58 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ...................................... 58 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 58 §12 备查文件目录 .................................................................................................................................. 59 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 59 12.2 存放地点 ................................................................................................................................. 59 12.3 查阅方式 ................................................................................................................................. 59 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 长信利众债券型证券投资基金(LOF) 基金简称 长信利众债券(LOF) 场内简称 长信利众 基金主代码 163005 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年2月5日 基金管理人 长信基金管理有限责任公司 基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,933,332,659.01份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2016年3月16日 下属分级基金的基金简称： 长信利众债券（LOF）A 长信利众债券（LOF）C 下属分级基金场内简称: - 长信利众 下属分级基金的交易代码： 163007 163005 报告期末下属分级基金的份额总额 20,746,417.18份 1,912,586,241.83份 注：1、表中的合同生效日为基金转型起始日，本基金的合同生效日为2013年2月4日。长信利 众分级债券型证券投资基金根据《基金合同》的有关规定，《基金合同》生效后3年分级运作期届 满进行转换，本基金转换基准日为2016年2月4日，转换日日终，长信利众分级债A、长信利众 分级债B按照各自的基金份额净值转换成长信利众（LOF）份额。 2、基金管理人决定自2016年6月24日起对长信利众债券型证券投资基金（LOF）进行份额 分类，原有基金份额为C类份额，增设A类份额，具体事宜可详见基金管理人于2016年6月21 日发布的《长信基金管理有限责任公司关于调整长信利众债券型证券投资基金（LOF）份额分类及 相关事项的公告》。 3、上市日期为长信利众债券（LOF）C的上市日期。 4、根据深圳证券交易所通知要求，自2021年8月23日起，长信利众债券（LOF）C场内简 称扩位为“长信利众LOF”。 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金的投资目标是在严格控制投资风险与追求基金资产稳定增值的前提下， 力争为各级投资者谋求与其风险公正匹配的投资回报。 投资策略 本基金根据对宏观经济、宏观调控政策走向以及各类资产市场风险收益特征及 其演变趋势的综合分析、比较，首先采用类属配置策略进行大类资产的配置， 在此基础上，再根据对各类资产风险收益特征的进一步分析预测，制定各自策 略。 业绩比较基准 中债综合（全价）指数 风险收益特征 本基金为债券型基金，属于较低风险的证券投资基金品种，其预期收益和预期 风险高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 长信基金管理有限责任公司 上海浦东发展银行股份有限 公司 信息披露负责人 姓名 周永刚 胡波 联系电话 021-61009999 021-61618888 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 4007005566 95528 传真 021-61009800 021-63602540 注册地址 中国（上海）自由贸易试验 区银城中路68号9楼 上海市中山东一路12号 办公地址 上海市浦东新区银城中路68 号9楼 上海市北京东路689号 邮政编码 200120 200001 法定代表人 刘元瑞 郑杨 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址 www.cxfund.com.cn 基金中期报告备置地点 上海市浦东新区银城中路68号9楼、上海市中山东 一路12号 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 长信利众债券（LOF）A 长信利众债券（LOF）C 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2021年1月1日 - 2021 年6月30日) 报告期(2021年1月1日 - 2021年6月30日) 本期已实现收益 215,074.27 7,342,921.46 本期利润 1,646,639.03 60,412,450.54 加权平均基金份额本期利润 0.0411 0.0407 本期加权平均净值利润率 5.05% 4.87% 本期基金份额净值增长率 4.72% 4.53% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2021年6月30日 ) 期末可供分配利润 76,188.19 210,568.96 期末可供分配基金份额利润 0.0037 0.0001 期末基金资产净值 17,406,973.94 1,642,171,443.16 期末基金份额净值 0.8390 0.8586 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2021年6月30日 ) 基金份额累计净值增长率 32.31% 24.73% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，封闭式基金交易佣金、 开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列 数字。 3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 长信利众债券（LOF）A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.58% 0.06% -0.04% 0.03% 0.62% 0.03% 过去三个月 3.48% 0.06% 0.45% 0.03% 3.03% 0.03% 过去六个月 4.72% 0.07% 0.65% 0.04% 4.07% 0.03% 过去一年 5.83% 0.06% -0.20% 0.06% 6.03% 0.00% 过去三年 21.28% 0.22% 4.53% 0.07% 16.75% 0.15% 自份额增加 日起至今 32.31% 0.21% 1.84% 0.07% 30.47% 0.14% 长信利众债券（LOF）C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.55% 0.06% -0.04% 0.03% 0.59% 0.03% 过去三个月 3.38% 0.06% 0.45% 0.03% 2.93% 0.03% 过去六个月 4.53% 0.07% 0.65% 0.04% 3.88% 0.03% 过去一年 5.28% 0.06% -0.20% 0.06% 5.48% 0.00% 过去三年 19.72% 0.22% 4.53% 0.07% 15.19% 0.15% 自基金合同 生效起至今 24.73% 0.17% 1.56% 0.08% 23.17% 0.09% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：1、自2016年6月24日起对长信利众债券型证券投资基金（LOF）进行份额分类，原有基金 份额为C类份额，增设A类份额。 2、本基金转型起始日为2016年2月5日，长信利众债券（LOF）A图示日期为2016年6月 24日（份额增加日）至2021年6月30日，长信利众债券（LOF）C图示日期为2016年2月5日 至2021年6月30日。 3、按基金合同规定，本基金自合同生效日起6个月内为建仓期，本基金基金合同生效日为 2013年2月4日，转型起始日为2016年2月5日，转型后的投资范围及投资比例与转型前一致， 转型后本基金的各项投资比例符合基金合同约定的各项投资范围及比例要求。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 长信基金管理有限责任公司是经中国证监会证监基金字【2003】63号文批准，由长江证券股 份有限公司、上海海欣集团股份有限公司、武汉钢铁股份有限公司共同发起设立。注册资本1.65 亿元人民币。目前股权结构为：长江证券股份有限公司占44.55%、上海海欣集团股份有限公司占 31.21%、武汉钢铁有限公司占15.15%、上海彤胜投资管理中心（有限合伙）占4.55%、上海彤骏 投资管理中心（有限合伙）占4.54%。 截至2021年6月30日，本基金管理人共管理76只开放式基金，即长信利息收益开放式证券 投资基金、长信银利精选混合型证券投资基金、长信金利趋势混合型证券投资基金、长信增利动 态策略混合型证券投资基金、长信利丰债券型证券投资基金、长信恒利优势混合型证券投资基金、 长信量化先锋混合型证券投资基金、长信美国标准普尔100等权重指数增强型证券投资基金、长 信利鑫债券型证券投资基金(LOF)、长信内需成长混合型证券投资基金、长信可转债债券型证券投 资基金、长信利众债券型证券投资基金(LOF)、长信纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信 纯债壹号债券型证券投资基金、长信改革红利灵活配置混合型证券投资基金、长信量化中小盘股 票型证券投资基金、长信新利灵活配置混合型证券投资基金、长信利富债券型证券投资基金、长 信利盈灵活配置混合型证券投资基金、长信利广灵活配置混合型证券投资基金、长信多利灵活配 置混合型证券投资基金、长信睿进灵活配置混合型证券投资基金、长信量化多策略股票型证券投 资基金、长信医疗保健行业灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、长信富民纯债一年定期开放债 券型证券投资基金、长信富海纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信利保债券型证券投资 基金、长信金葵纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信富全纯债一年定期开放债券型证券 投资基金、长信利泰灵活配置混合型证券投资基金、长信利发债券型证券投资基金、长信电子信 息行业量化灵活配置混合型证券投资基金、长信富平纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长 信先利半年定期开放混合型证券投资基金、长信创新驱动股票型证券投资基金、长信稳益纯债债 券型证券投资基金、长信利信灵活配置混合型证券投资基金、长信稳健纯债债券型证券投资基金、 长信国防军工量化灵活配置混合型证券投资基金、长信先优债券型证券投资基金、长信稳势纯债 债券型证券投资基金、长信中证500指数增强型证券投资基金、长信长金通货币市场基金、长信 稳通三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、长信低碳环保行业量化股票型证券投资基金、 长信利尚一年定期开放混合型证券投资基金、长信乐信灵活配置混合型证券投资基金、长信全球 债券证券投资基金、长信稳鑫三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、长信先机两年定期开 放灵活配置混合型证券投资基金、长信消费精选行业量化股票型证券投资基金、长信企业精选两 年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、长信量化价值驱动混合型证券投资基金、长信价值蓝 筹两年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、长信稳裕三个月定期开放债券型发起式证券投资 基金、长信稳进资产配置混合型基金中基金（FOF）、长信价值优选混合型证券投资基金、长信利 率债债券型证券投资基金、长信沪深300指数增强型证券投资基金、长信富安纯债半年定期开放 债券型证券投资基金、长信合利混合型证券投资基金、长信双利优选混合型证券投资基金、长信 富瑞两年定期开放债券型证券投资基金、长信颐天平衡养老目标三年持有期混合型基金中基金 （FOF）、长信易进混合型证券投资基金、长信中证可转债及可交换债券50指数证券投资基金、长 信先锐混合型证券投资基金、长信中债1-3年政策性金融债指数证券投资基金、长信稳健精选混 合型证券投资基金、长信浦瑞87个月定期开放债券型证券投资基金、长信稳利资产配置一年持有 期混合型基金中基金（FOF）、长信添利安心收益混合型证券投资基金、长信消费升级混合型证券 投资基金、长信企业优选一年持有期灵活配置混合型证券投资基金、长信稳健均衡6个月持有期 混合型证券投资基金、长信优质企业混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理） 期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 倪伟 长信可转债债 券型证券投资 基金、长信中 证可转债及可 交换债券50指 数证券投资基 金、长信利众 债券型证券投 资基金(LOF) 和长信利尚一 年定期开放混 合型证券投资 基金的基金经 理 2020年5月15 日 - 6年 上海财经大学法律硕士， 具有基金从业资格。曾任 职于中国工商银行股份有 限公司和中信证券股份有 限公司，2019年7月加入 长信基金管理有限责任公 司，现任长信可转债债券 型证券投资基金、长信中 证可转债及可交换债券 50指数证券投资基金、长 信利众债券型证券投资基 金(LOF)和长信利尚一年 定期开放混合型证券投资 基金的基金经理。 刘婧 长信纯债一年 定期开放债券 型证券投资基 2020年7月9日 - 8年 北京大学工程硕士，具有 基金从业资格。曾任职于 工银安盛人寿保险有限公 金、长信利众 债券型证券投 资基金(LOF)、 长信稳健精选 混合型证券投 资基金和长信 利率债债券型 证券投资基金 的基金经理 司资产管理部，2016年5 月加入长信基金管理有限 责任公司，历任基金经理 助理、投资经理助理和投 资经理，现任长信纯债一 年定期开放债券型证券投 资基金、长信利众债券型 证券投资基金(LOF)、长信 稳健精选混合型证券投资 基金和长信利率债债券型 证券投资基金的基金经 理。 注：1、首任基金经理任职日期以本基金成立之日为准；新增或变更基金经理的日期根据对外披露 的公告日期填写； 2、证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律 法规、基金合同的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，不存在损害基金份额持有人利 益的行为。 本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基 金份额持有人谋求最大利益。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，公司已实行公平交易制度，并建立公平交易制度体系，已建立投资决策体系， 加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同 时，公司已通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监 督。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，除完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合外，其余各投资组合未发生参 与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形，未发 现异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年通胀数据逐月走高，但受益于宽松的资金面，以及部分经济数据的环比走弱，债券市 场行情较好，利率债各期限收益率均较去年底有所下行，信用利差收窄，转债价格也上涨较多。 本基金上半年在严控信用风险的前提下，适度增配了信用债，在以信用债提供票息收益的基础上， 注重对利率债交易性机会的把握，同时以一定的仓位参与了转债市场，以获得稳健的投资收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2021年6月30日，长信利众债券（LOF）A份额净值为0.8390元，份额累计净值为1.243 元，本报告期内长信利众债券（LOF）A净值增长率为4.72%；长信利众债券（LOF）C份额净值为 0.8586元，份额累计净值为1.1976元，本报告期内长信利众债券（LOF）C净值增长率为4.53%， 同期业绩比较基准收益率为0.65%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，由于变异毒株的影响，海外疫情仍然在扩散中，国内疫情也在散点式爆发，疫 情的长期存在制约了内需的恢复速度。由于去年的高基数效应，下半年的出口增速可能回落，但 疫情导致的全球产业链再分配给我国带来的优势仍存，出口整体仍有望维持在高位。经济增长模 式的转型大方向较为明确，地产投资有韧性无亮点。受制于对隐性债务的治理，基建增速大概率 仍然维持在低位。制造业投资有可能存在预期差，取决于海外疫情的恢复情况，与出口的联动效 应较强。由于海内外宏观环境的复杂性和不确定性，货币政策在下半年预计仍将保持平稳宽松， 助力经济恢复和就业改善。债券市场在下半年仍然有较多机会可以把握，我们将继续保持审慎严 谨的态度，密切关注经济走势和政策动向，适度调整组合债券的久期、结构和仓位，加强流动性 管理，严格防范信用风险，进一步优化投资组合，力争为投资者获取更好的收益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对 基金持有的投资品种进行估值。基金托管人根据法律法规要求对基金管理公司采用的估值政策和 程序进行核查，并对估值结果及净值计算进行复核。 根据相关法律法规，本基金管理人制订了健全、有效的估值政策和估值程序，设立了估值委 员会，估值委员会是公司基金估值的主要决策机构，其主要职责是负责拟定公司的估值政策、估 值方法及采用的估值程序和技术，对公司现有程序和技术进行复核和审阅，当发生了影响估值程 序和技术的有效性及适用性的情况及时修订估值程序；估值委员会成员由基金事务部、投资、研 究、交易等相关业务部门负责人以及基金事务部至少一名业务骨干共同组成，相关参与人员都具 有丰富的证券行业工作经验，熟悉相关法规和估值方法，均具备估值业务所需的专业胜任能力。 对于基金的估值政策和估值原则，公司已与基金托管人充分沟通，并达成一致意见。审计本基金 的会计师事务所认可公司基金估值政策和程序的适当性。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其 按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据以及流通受限股票的折扣 率。参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规和本基金基金合同规定的基金收益分配原则以及基金实际运作情况，本基 金本报告期没有进行利润分配。 本基金转换为上市开放式基金（LOF）后的收益分配原则如下： （1）本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权； （2）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每次收益 分配比例不得低于收益分配基准日可供分配利润的10%； （3）本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资。 场外转入或申购的基金份额，投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值 自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；投资 者在不同销售机构的不同交易账户可选择不同的分红方式，如投资者在某一销售机构交易账户不 选择收益分配方式，则按默认的收益分配方式处理；若基金份额持有人不选择，本基金默认的收 益分配方式是现金分红； 场内转入、申购和上市交易的基金份额的分红方式为现金分红，投资者不能选择其他的分红 方式，具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相 关规定； （4）分红权益登记日申请申购的基金份额不享受当次分红，分红权益登记日申请赎回的基金 份额享受当次分红； （5）基金红利发放日距离收益分配基准日（即期末可供分配利润计算截止日）的时间不得超 过15个工作日； （6）基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面 值； （7）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“本托管人”）在对长信利众债券型 证券投资基金（LOF）的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法 律法规、基金合同、托管协议的规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地 履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金 合同、托管协议的规定，对长信利众债券型证券投资基金（LOF）的投资运作进行了监督，对基金 资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真的复核，未 发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金本报告期内未进行利润分配。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期内，由长信基金管理有限责任公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值 表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在 托管人复核范围内）、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：长信利众债券型证券投资基金(LOF) 报告截止日： 2021年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.6.1 2,873,498.25 31,717,428.62 结算备付金 - 1,012,380.71 存出保证金 48,114.47 38,630.35 交易性金融资产 6.4.6.2 2,182,035,608.30 872,229,806.99 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 2,182,035,608.30 872,229,806.99 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.6.3 - - 买入返售金融资产 6.4.6.4 - 129,700,394.55 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.6.5 28,974,717.89 9,585,131.49 应收股利 - - 应收申购款 1,496,659.35 313.75 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.6.6 - - 资产总计 2,215,428,598.26 1,044,284,086.46 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.6.3 - - 卖出回购金融资产款 552,088,543.95 30,000,000.00 应付证券清算款 - 14,071.23 应付赎回款 219,337.83 14,936,813.36 应付管理人报酬 966,161.01 180,529.94 应付托管费 276,046.02 51,580.01 应付销售服务费 473,653.58 76,627.28 应付交易费用 6.4.6.7 17,933.01 17,240.43 应交税费 1,480,603.86 1,404,089.85 应付利息 200,073.79 -10,553.42 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.6.8 127,828.11 237,236.28 负债合计 555,850,181.16 46,907,634.96 所有者权益： 实收基金 6.4.6.9 1,444,458,867.82 908,603,916.12 未分配利润 6.4.6.10 215,119,549.28 88,772,535.38 所有者权益合计 1,659,578,417.10 997,376,451.50 负债和所有者权益总计 2,215,428,598.26 1,044,284,086.46 注：报告截止日2021年6月30日，长信利众债券（LOF）A份额净值0.8390元，长信利众债券 （LOF）C份额净值0.8586元，基金份额总额为1,933,332,659.01份，其中长信利众债券（LOF） A份额20,746,417.18份；长信利众债券（LOF）C份额1,912,586,241.83份。 6.2 利润表 会计主体：长信利众债券型证券投资基金(LOF) 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021年1月1日至 2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020 年6月30日 一、收入 71,962,102.77 3,179,079.49 1.利息收入 23,416,312.32 4,504,123.87 其中：存款利息收入 6.4.6.11 135,872.29 204,008.36 债券利息收入 23,020,687.73 4,127,948.91 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 259,752.30 172,166.60 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -5,972,988.67 8,913,831.83 其中：股票投资收益 6.4.6.12 - 255,863.57 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.6.13 -5,972,988.67 8,656,078.26 资产支持证券投资收益 6.4.6.13.5 - - 贵金属投资收益 6.4.6.14 - - 衍生工具收益 6.4.6.15 - - 股利收益 6.4.6.16 - 1,890.00 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 6.4.6.17 54,501,093.84 -10,253,426.05 4.汇兑收益（损失以“-”号填 - - 列） 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 6.4.6.18 17,685.28 14,549.84 减：二、费用 9,903,013.20 2,037,802.93 1．管理人报酬 6.4.9.2.1 4,397,845.34 1,033,219.56 2．托管费 6.4.9.2.2 1,256,527.26 295,205.49 3．销售服务费 6.4.9.2.3 2,142,333.97 427,533.34 4．交易费用 6.4.6.19 20,656.63 34,241.97 5．利息支出 1,895,449.95 97,804.26 其中：卖出回购金融资产支出 1,895,449.95 97,804.26 6．税金及附加 48,059.81 12,147.07 7．其他费用 6.4.6.20 142,140.24 137,651.24 三、利润总额 （亏损总额以“-” 号填列） 62,059,089.57 1,141,276.56 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） 62,059,089.57 1,141,276.56 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：长信利众债券型证券投资基金(LOF) 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） 908,603,916.12 88,772,535.38 997,376,451.50 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 62,059,089.57 62,059,089.57 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 （净值减少以“-”号 填列） 535,854,951.70 64,287,924.33 600,142,876.03 其中：1.基金申购款 596,500,643.59 71,091,993.89 667,592,637.48 2.基金赎回款 -60,645,691.89 -6,804,069.56 -67,449,761.45 四、本期向基金份额持 - - - 有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减 少以“-”号填列） 五、期末所有者权益 （基金净值） 1,444,458,867.82 215,119,549.28 1,659,578,417.10 项目 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） 192,925,812.19 49,563,082.36 242,488,894.55 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 1,141,276.56 1,141,276.56 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 （净值减少以“-”号 填列） 731,370,053.58 154,715,076.26 886,085,129.84 其中：1.基金申购款 743,651,920.14 157,520,442.22 901,172,362.36 2.基金赎回款 -12,281,866.56 -2,805,365.96 -15,087,232.52 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减 少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益 （基金净值） 924,295,865.77 205,419,435.18 1,129,715,300.95 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______刘元瑞_____ ______覃波______ ____孙红辉____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 长信利众债券型证券投资基金（LOF）（以下简称“本基金”）是由长信利众分级债券型证券 投资基金转型而成，长信利众分级债券型证券投资基金系经中国证券监督管理委员会（以下简称 “中国证监会”）证监许可[2012]1708号《关于核准长信利众分级债券型证券投资基金募集的批 复》的核准，由长信基金管理有限责任公司向社会公开募集，基金合同于2013年2月4日生效， 首次设立募集规模为695,708,650.10份基金份额。2016年2月5日，根据《长信利众分级债券 型证券投资基金基金合同》的约定，基金合同生效后3年期届满，无需召开基金份额持有人大会， 长信利众分级债券型证券投资基金自动转换为上市开放式基金（LOF），基金名称变更为“长信利 众债券型证券投资基金（LOF）”。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人 为长信基金管理有限责任公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为 上海浦东发展银行股份有限公司。 2016年6月24日，本基金在原基金份额基础之上对基金份额进行分类，原有长信利众债券 型证券投资基金（LOF）份额归为C类份额，并增设A类份额。本基金的A类基金份额在申购时收 取申购费，在赎回时根据持有期限收取赎回费；C类基金份额不收取申购费，赎回时根据持有期 限收取赎回费，但从该类别基金资产中计提销售服务费。 本基金的投资范围为：具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（含中小 板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券、 中期票据、中小企业私募债券以及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须 符合中国证监会的相关规定）。本基金主要投资于国内依法发行上市的国债、金融债、公司债、企 业债、次级债、短期融资券、政府机构债、央行票据、银行同业存款、回购、可转债、资产证券 化产品、中期票据、中小企业私募债券等固定收益类金融工具。本基金不直接从二级市场买入股 票、权证等权益类资产，但可以参与一级市场新股申购或增发新股，并可持有因可转债转股所形 成的股票、因所持股票所派发的权证及因投资可分离债券而产生的权证等非固定收益类品种。 基金的投资组合比例为：投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的80%，投资于非固 定收益类资产的比例不高于基金资产的20%，持有现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收 申购款等）或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。如出现法律法规或监管 机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金业绩比较基准：中债综合（全价）指数。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具 体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会 计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指 导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》 第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的 编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监 会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关 规定的要求，真实、完整地反映了本基金2021年6月30日的财务状况以及2021年1月1日至 2021年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 6.4.4 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.4.2 差错更正的说明 本基金本报告期内无需说明的重大会计差错更正。 6.4.5 税项 6.4.5.1 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票） 交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按 证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让， 暂免征收印花税。 6.4.5.2 增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金 融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开 放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债 利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券 取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金 融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管 理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定，自2018年1月1日起，本基金的基金管理人运营本基金过程中发生的增值税应税行为，暂适 用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对本基金在2018年1月1日前运营过程中发生 的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从本基金的基金管 理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 6.4.5.3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加 根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011年修订）》、《征收教育费附加的暂行 规定（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位 和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业 费附加的单位外）及地方教育费附加。 6.4.5.4 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 6.4.5.5 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息 所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征 收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额 计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额； 持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得 税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和 转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 6.4.6 重要财务报表项目的说明 6.4.6.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 活期存款 2,873,498.25 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计： 2,873,498.25 6.4.6.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 173,219,259.71 224,806,108.30 51,586,848.59 银行间市场 1,953,861,540.68 1,957,229,500.00 3,367,959.32 合计 2,127,080,800.39 2,182,035,608.30 54,954,807.91 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 2,127,080,800.39 2,182,035,608.30 54,954,807.91 6.4.6.3 衍生金融资产/负债 注：本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.6.4 买入返售金融资产 6.4.6.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.6.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.6.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 应收活期存款利息 2,746.56 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 19.70 应收债券利息 28,971,949.63 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 2.00 合计 28,974,717.89 注：其他为应收保证金的利息。 6.4.6.6 其他资产 注：本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.6.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 17,933.01 合计 17,933.01 6.4.6.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 272.77 应付证券出借违约金 - 预提账户维护费 13,500.00 预提审计费 24,795.19 预提信息披露费 59,507.37 预提上市年费 29,752.78 合计 127,828.11 6.4.6.9 实收基金 金额单位：人民币元 长信利众债券（LOF）A 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 38,377,873.76 29,687,421.04 本期申购 23,890,604.95 18,480,726.80 本期赎回(以"-"号填列) -41,522,061.53 -32,118,613.75 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 20,746,417.18 16,049,534.09 金额单位：人民币元 长信利众债券（LOF）C 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,176,841,805.11 878,916,495.08 本期申购 773,941,460.94 578,019,916.79 本期赎回(以"-"号填列) -38,197,024.22 -28,527,078.14 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 1,912,586,241.83 1,428,409,333.73 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额 6.4.6.10 未分配利润 单位：人民币元 长信利众债券（LOF）A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -54,650.78 1,115,939.84 1,061,289.06 本期利润 215,074.27 1,431,564.76 1,646,639.03 本期基金份额交易 产生的变动数 -84,235.30 -1,266,252.94 -1,350,488.24 其中：基金申购款 33,204.04 1,281,862.91 1,315,066.95 基金赎回款 -117,439.34 -2,548,115.85 -2,665,555.19 本期已分配利润 - - - 本期末 76,188.19 1,281,251.66 1,357,439.85 单位：人民币元 长信利众债券（LOF）C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -4,312,470.77 92,023,717.09 87,711,246.32 本期利润 7,342,921.46 53,069,529.08 60,412,450.54 本期基金份额交易 产生的变动数 -2,819,881.73 68,458,294.30 65,638,412.57 其中：基金申购款 -2,839,304.07 72,616,231.01 69,776,926.94 基金赎回款 19,422.34 -4,157,936.71 -4,138,514.37 本期已分配利润 - - - 本期末 210,568.96 213,551,540.47 213,762,109.43 6.4.6.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 活期存款利息收入 98,802.50 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 24,534.31 结算备付金利息收入 12,535.48 其他 - 合计 135,872.29 注：“其他存款利息收入”项为存出保证金利息和申购款利息之和 6.4.6.12 股票投资收益 6.4.6.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 注：本基金本报告期内无股票投资收益。 （未完）  |