[中报]兴全轻资产LOF : 兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2021年中期报告
原标题:兴全轻资产LOF : 兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2021年中期报告 兴全轻资产投资混合型证券投资基金 （ LOF ） 2021 年中期报 告 2021 年 6 月 30 日 基金管理人 ： 兴证全球基金管理有限公 司 基金托管人 ： 招商银行股份有限公 司 送出日期 ： 2021 年 8 月 31 日 §1 重要提示及目 录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 08 月 30 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内 容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自 2021 年 01 月 01 日起至 06 月 30 日止 。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .............................................................. 2 1.1 重要提 示 ................................ ................................ ... 2 1.2 目 录 ................................ ................................ ....... 3 §2 基金简介 .................................................................... 5 2.1 基金基本情 况 ................................ ............................... 5 2.2 基金产品说 明 ................................ ............................... 5 2.3 基金管理人 和基金托管 人 ................................ ..................... 5 2.4 信息披露方 式 ................................ ............................... 6 2.5 其他相关资 料 ................................ ............................... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 .................................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指 标 ................................ ..................... 6 3.2 基 金净值表 现 ................................ ............................... 7 3.3 其他指 标 ................................ ................................ ... 8 §4 管理人报告 .................................................................. 8 4.1 基金管理人及基金经理情 况 ................................ ................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说 明 ............................... 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说 明 ................................ .... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说 明 ............................ 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展 望 ............................ 10 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说 明 ................................ .. 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说 明 ................................ .... 11 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说 明 ................ 11 §5 托管人报告 ................................................................. 11 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声 明 ................................ ...... 11 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 .... 12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意 见 .............. 12 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ............................................. 12 6.1 资产负债 表 ................................ ................................ 12 6.2 利润 表 ................................ ................................ .... 13 6.3 所有者权益（基金净值）变动 表 ................................ .............. 14 6.4 报表附 注 ................................ ................................ .. 16 §7 投资组合报告 ............................................................... 36 7.1 期末基金资产组合情 况 ................................ ...................... 36 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组 合 ................................ .......... 36 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明 细 ................ 37 7.4 报告期内股票投资组合的重大变 动 ................................ ............ 38 7 .5 期末按债券品种分类的债券投资组 合 ................................ .......... 40 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明 细 .............. 40 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明 细 ........ 40 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明 细 ........ 40 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明 细 .............. 41 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说 明 ................................ . 41 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说 明 ................................ . 41 7.12 投资组合报告附 注 ................................ ......................... 41 §8 基金份额持有人信息 ......................................................... 42 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结 构 ................................ ........ 42 8.2 期末上市基金前十名持有 人 ................................ .................. 42 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情 况 ................................ .. 43 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情 况 .................. 43 §9 开放式基金份额变动 ......................................................... 43 §10 重大事件揭示 .............................................................. 43 10.1 基金份额持有人大会决 议 ................................ ................... 43 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变 动 ................... 43 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉 讼 ............................. 44 10.4 基金投资策略的改 变 ................................ ....................... 44 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情 况 ................................ ......... 44 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情 况 ......................... 44 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情 况 ................................ ....... 44 10.8 其他重大事 件 ................................ ............................. 47 §11 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 47 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情 况 .................... 47 11.2 影响投资者决策的其他重要信 息 ................................ ............. 48 §12 备查文件目录 .............................................................. 48 12.1 备查文件目 录 ................................ ............................. 48 12.2 存放地 点 ................................ ................................ . 48 12.3 查阅方 式 ................................ ................................ . 48 §2 基金简 介 2.1 基金基本情况 基金名称 兴全轻资产投资混合型证券投资基金（ LOF ） 基金简称 兴全轻资产混合（ LOF ） 场内简称 兴全轻 资 基金主代码 16341 2 前端交易代码 16341 2 后端交易代码 16341 3 基金运作方式 上市契约型开放式（ LOF ） 基金合同生效日 2012 年 4 月 5 日 基金管理人 兴证全球基金管理有限公 司 基金托管人 招商银行股份有限公 司 报告期末基金份额总 额 1,891,749,997.7 1 份 基金合同存续期 不定 期 基金份额上市的证券 交易所 深圳证券交易 所 上市日期 2012 年 5 月 31 日 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金以挖掘“轻资产公司”为主要投资策略，力求获取当前收 益及实现长期资本增值 。 投资策略 在大类资产配置上，本基金采取定性与定量研究相结合，在股票 与债券等资产类别之间进行资产配置；本基金运用多重指标因 子，综合评估判断，选择优秀的轻资产公司进行投资；在行业配 置上，除积极配置于那些在产品、服务以及业务属性上具有轻资 产特征的行业 。 业绩比较基准 80% ×沪深 300 指数＋ 20% ×中证国债指 数 风险收益特征 本基金为混合型基金产品，属于较高风险、较高收益的基金品 种，其预期风险收益水平高于债券型基金及货币市场基金。投资 者可在二级市场买卖基金份额，受市场供需关系等各种因素的影 响，投资者买卖基金份额有可能面临相应的折溢价风险 。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 兴证全球基金管理有限公 司 招商银行股份有限公 司 信息披露 负责人 姓名 杨卫 东 张 燕 联系电话 021 - 2039888 8 0755 - 8319908 4 电子邮箱 [email protected] m [email protected] m 客户服务电话 4006780099 ， 021 - 3882453 6 9555 5 传真 021 - 2039885 8 0755 - 8319520 1 注册地址 上海市黄浦区金陵东路 368 号 深圳市深南大道 7088 号招商银 行大 厦 办公地址 上海市浦东新区芳甸路 1155 号 嘉里城办公楼 28 - 30 楼 深圳市深南大道 7088 号招商银 行大 厦 邮政编码 20120 4 51804 0 法定代表人 杨华 辉 缪建 民 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时 报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址 http://www.xqfunds.co m 基金中期报告备置地 点 基金管理人、基金托管人的办公场 所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3 主要财务指标和基金净值表 现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额 单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期 (2021 年 1 月 1 日 - 2021 年 6 月 30 日 ) 本期已实现收益 867,510,839.0 7 本期利润 752,191,038.3 5 加权平均基金份额本期利润 0.370 2 本期加权平均净值利润率 10.2 6 % 本期基金份额净值增长率 10.0 5 % 3.1.2 期末数据和指标 报告期末 (2021 年 6 月 30 日 ) 期末可供分配利润 4,127,167,632.0 1 期末可供分配基金份额利润 2.181 7 期末基金资产净值 7,293,553,054.1 1 期末基金份额净值 3.85 5 3.1.3 累计期末指标 报告期末 (2021 年 6 月 30 日 ) 基金份额累计净值增长率 743.4 7 % 注 ： 1 、上述财务指标采用的计算公式，详见中国证券监督管理委员会发布的《证券投资基金信息 披露编报规则第 1 号 < 主要财务指标的计算及披露 > 》、《证券投资基金会计核算业务指引》等相关 法规。 2 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供分配利 润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3 、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：开放式基金的申购赎 回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字 。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个 月 4.8 4 % 1.2 5 % - 1.6 2 % 0.6 4 % 6.4 6 % 0.6 1 % 过去三个 月 11.0 0 % 1.0 5 % 3.0 9 % 0.7 8 % 7.9 1 % 0.2 7 % 过去六个 月 10.0 5 % 1.2 8 % 0.7 9 % 1.0 5 % 9.2 6 % 0.2 3 % 过去一 年 34.0 9 % 1.3 3 % 20.8 4 % 1.0 6 % 13.2 5 % 0.2 7 % 过去三 年 101.1 2 % 1.3 7 % 42.6 1 % 1.0 9 % 58.5 1 % 0.2 8 % 自基金合同生效 起至 今 743.4 7 % 1.5 7 % 104.1 7 % 1.1 5 % 639.3 0 % 0.4 2 % 注 ： 本基金业绩比较基准为： 80% ×沪深 300 指数＋ 20% ×中证国债指数，在业绩比较基准的选取 上主要基于如下考虑：沪深 300 指数和中证国债指数具有较强的代表性。沪深 300 指数选择中国 A 股市场市值规模最大、流动性强和基本因素良好的 300 家上市公司作为样本股，充分反映了 A 股市场的行业代表性，描述了沪深 A 股市场的总体趋势，是目前市场上较有影响力的股票投资业 绩比较基准。中证国债指数反映了交易所国债整体走势，是目前市场上较有影响力的债券投资业 绩比较基准。 本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，按下列公式计算 ： Return t =80% × ( 沪深 300 指数 t / 沪深 300 指数 t - 1 - 1)+20 ％× ( 中证国债指数 t / 中证国债指数 t - 1 - 1) Benchmark t = （ 1+Return t ）×（ 1+Benchmark t - 1 ） - 1 其中， t =1 ， 2 ， 3 ，… T ， T 表示时间截至日 。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 CN_50310000_163412_FB020010_20210005.HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng.NORMAL.0.sub_zijjhtsxyljjfeljjzzzlbdjqytqyjbjjzsylbddbj.jpg 注 ： 1 、净 值表现所取数据截至到 2021 年 6 月 30 日。 2 、按照《兴全轻资产投资混合型证券投资基金（ LOF ）基金合同》的规定，本基金建仓期为 2012 年 4 月 5 日至 2012 年 10 月 4 日。 建仓期结束时本基金各项资产配置比例符合本基金合同 规定的比例限制及投资组合的比例范围 。 3.3 其他指标 注 ： 无 。 §4 管理人报 告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 兴证全球基金管理有限公司（成立时名为“兴业基金管理有限公司”，以下简称“公司”）经 证监基金字 [2003]100 号文批准于 2003 年 9 月 30 日成立。 2008 年 1 月，中国证监会批复（证监 许可 [2008]6 号），同意全球人寿保险国际公司（ AEGON International B.V ）受让公司股权并成 为公司股东。 2008 年 4 月 9 日，公司完成股权转让、变更注册资本等相关手续后，公司注册资本 由 9800 万元变更为人民币 1.2 亿元，其中兴业证券股份有限公司的出资占注册资本的 51% ，全球 人寿保险国际公司的出资占注册资本的 49% 。 2008 年 7 月，经中国证监会批准（证监许可 [2008]888 号），公司于 2008 年 8 月 25 日完成变更公司名称、注册资本等相关手续后，公司名称 变更为“兴业全球基金管理有限公司”，注册资本增加为 1.5 亿元人民币，其中两股东出资比例不 变。 2016 年 12 月 28 日，因公司发展需要，公司名称变更为“兴全基金管理有限公司”。 2020 年 3 月 18 日，公司名称变更为“兴证全球基金管理有限公司”。 截至 2021 年 6 月 30 日，公司旗下已管理兴全可转债混合型证券投资基金等共 42 只基金，包 括股票型、混合型、债券型、货币型、 指数型、 FOF 等类型 。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 董 理 研究部副 总监、本 基金基金 经理、兴 全多维价 值混合型 证券投资 基金基金 经 理 2017 年 11 月 23 日 - 13 年 博士，历任国信智能有限公司技术部系统 工程师，嘉实基金管理有限公司分析师、 基金经理，华夏久盈资产管理有限公司投 资经理，兴证全球基金管理有限公司兴全 社会责任混合型证券投资基金基金经理 。 徐留 明 本基金的 基金经理 助理、兴 全多维价 值混合型 证券投资 基金基金 经理助 理 2021 年 2 月 10 日 - 8 年 硕士，历任国联证券股份有限公司分析 师，兴业证券股份有限公司分析师，兴证 全球基金管理有限公司研究部研究员 。 注 ： 1 、职务指截止报告期末的职务（报告期末仍在任的）或离任前的职务（报告期内离任的）。 2 、任职日期指基金合同生效之日（基金成立时即担任基金经理）或公司作出聘任决定之日（基 金成立后担任基金经理）；离任日期指公司作出解聘决定之日。 3 、证券从业的涵义遵从行业的相关规定，包括资管相关行业从业经历 。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、《兴全轻资产 投资混合型证券投资基金（ LOF ）基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽 责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本 报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或 损害基金份额持有人利益的行为 。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理 人严格按照《证券投资基金法》《证券投资基金管理公司公平交易制 度指导意见》及公司相关制度等规定，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估 等环节严格把关，确保各投资组合之间得到公平对待，保护投资者的合法权益。公司风险管理部 对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异进行统计，从不同的角度分析差异的来源、考察是 否存在非公平的因素。 本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的公平交易制度，未发现违反公平交易原则的情况 。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，不存在本投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较 少的单边交易量 超过该证券当日成交量的 5% 的情况，未发现可能导致不公平交易和利益输送的异常交易情况 。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 二季度市场在预期的不断修正中宽幅震荡。经济复苏的步伐并不稳定，相应的流动性政策也 在边际趋紧与适度放松中游走，同时股票市场中不同行业的估值差距也达到了一个非常极致的程 度，多种因素导致了市场不可避免的大幅波动。在这种市场中，本基金继续坚持自下而上精选个 股的策略，从风险收益比的角度，着重配置了科技、制造等估值合理成长性良好的个股，低配了 消费类中估值过高的品种。从结果来看，组合在相对可控的波动水平下获得了明显超越基准和沪 深 300 指数的收益。 回顾我们二季度的操作，重仓股上我们做出了一些大的调整。考虑到地产存量结 构差于我们 的预期，毛利率继续明显下行，我们减持了地产持仓。基于对制造业尤其是科技类企业全球竞争 力的显著提升带来的中长期成长空间的看好，我们着重调研了半导体、电子、通讯、新能源车等 产业链的公司，增加了相应股票的持仓 。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 3.855 元；本报告期基金份额净值增长率为 10.05% ，业绩 比较基准收益率为 0.79% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 下半年经济的复苏出现了一定的波折，疫情的反复和国际环境的不断变化都对国内的宏观政 策形成了扰动。我们 看到，政策的导向依然是以经济为主，兼顾结构调整，市场整体的流动性环 境会维持稳定，不太可能看到明显的放松或者收缩。对于资本市场而言，下半年依然是一个重结 构轻仓位的市场。我们更看好未来需求有巨大增长空间的行业，以及那些真正具备竞争力的企业。 同时我们也看到，随着市场剧烈的波动，一些资产已经到了非常便宜的地步，对于这类资产，我 们也会从深度价值的角度出发进行布局 。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金投 资品种进行估值。具体估值流程为 ： 1 、估值委员会制定旗下基金的估值政策和流程，选取适当的 估值方法、定期对估值政策和程序进行评价。采用的基金估值方法、政策和程序应经估值委员会 审议，并报管理层批准后方可实施。 2 、估值方法确立后，由 IT 人员或 IT 人员协助估值系统开发 商及时对系统中的参数或模型作相应的调整或对系统进行升级，以适应新的估值方法的需要。 3 、 基金会计具体负责执行估值委员会确定的估值策略，并通过与托管行核对等方法确保估值准确无 误； 4 、投资人员（包括基金经理）积极关注市场环境变化及证券发行机构有关影响证券价格的重 大事件等可能对给估值造成影响 的因素，并就可能带来的影响提出建议和意见； 5 、监察稽核人员 参与估值方案的制定，确保估值方案符合相关法律法规及基金合同的约定，定期对估值流程、系 统估值模型及估值结果进行检查，确保估值委员会决议的有效执行，负责基金估值业务的定期和 临时信息披露。 上述参与估值流程人员均具备估值业务所需的专业胜任能力。上述参与估值流程各方之间不存在 重大利益冲突 。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《基金法》、《兴全轻资产投资混合型证券投资基金（ LOF ）基金合同》及其他相关法律法 规的规定，本报告期内，本基金未实施利润分配 ，符合本基金基金合同的相关规定 。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内未发生需披露的基金份额持有人数不满两百人或基金资产净值低于五千万 元的情形 。 §5 托管人报 告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明： 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职 责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产 。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 招商银行根据 法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督， 并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产 品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度中期报告中利润分配情况真实、准确 。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度中期报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 。 §6 半年度财务会计报告（未经审计 ） 6.1 资产负债表 会计主体 ： 兴全轻资产投资混合型证券投资基金（ LOF ） 报告截止日 ： 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021 年 6 月 30 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 6.4.7. 1 1,032,288,563.31 478,174,150.54 结算备付金 12,097,724.7 7 17,357,553.6 3 存出保证金 2,946,752.5 2 3,125,130.0 1 交易性金融资产 6.4.7. 2 6,328,272,544.8 6 7,914,398,025.8 2 其中：股票投资 6,321,138,644.8 6 7,614,708,025.8 2 基金投资 - - 债券投资 7,133,900.0 0 299,690,000.0 0 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7. 3 - - 买入返售金融资产 6.4.7. 4 - - 应收证券清算款 31,627,531.8 9 534,203.0 4 应收利息 6.4.7. 5 109,011.50 4,811,340.33 应收股利 - - 应收申购款 4,569,938.96 7,984,868.61 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7. 6 - - 资产总计 7,411,912,067.8 1 8,426,385,271.9 8 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7. 3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 65,452,412.9 5 - 应付赎回款 34,291,080.3 6 42,194,754.7 5 应付管理人报酬 8,812,158.3 6 10,345,052.6 2 应付托管费 1,468,693.0 4 1,724,175.4 2 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7. 7 8,154,132.63 7,634,093.16 应交税费 18.8 2 15.1 3 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7. 8 180,517.54 303,694.86 负债合计 118,359,013.7 0 62,201,785.9 4 所有者权益： 实收基金 6.4.7. 9 1,891,749,997.7 1 2,387,534,286.5 9 未分配利润 6.4.7.1 0 5,401,803,056.40 5,976,649,199.45 所有者权益合计 7,293,553,054.1 1 8,364,183,486.0 4 负债和所有者权益总计 7,411,912,067.8 1 8,426,385,271.9 8 注： 报告截止日 2021 年 06 月 30 日，基金份额净值 3.855 元，基金份额总额 1,891,749,997.71 份。 6.2 利润表 会计主体 ： 兴全轻资产投资混合型证券投资基金（ LOF ） 本报告期 ： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 一、收入 850,614,613.32 1,099,113,571.17 1. 利息收入 3,251,744.28 4,386,022.30 其中：存款利息收入 6.4.7.1 1 1,253,496.21 1,305,519.82 债券利息收入 1,998,248.07 3,080,502.48 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益（损失以 “ - ”填列） 954,328,057.39 1,340,703,911.34 其中：股票投资收益 6.4.7.1 2 926,233,752.33 1,275,051,226.91 基金投资收益 - - - 债券投资收益 6.4.7.1 3 -38,943.47 432,783.32 资产支持证券投资 收益 6.4.7.13. 5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.1 4 - - 衍生工具收益 6.4.7.1 5 - - 股利收益 6.4.7.1 6 28,133,248.53 65,219,901.11 3. 公允价值变动收益（损 失以“ - ”号填列） 6.4.7.1 7 -115,319,800.72 -253,367,354.80 4. 汇兑收益（损失以 “ - ”号填列） - - 5. 其他收入（损失以 “ - ”号填列） 6.4.7.1 8 8,354,612.37 7,390,992.33 减： 二、费用 98,423,574.97 91,388,820.94 1 ．管理人报酬 6.4.10.2. 1 54,509,848.59 52,815,841.87 2 ．托管费 6.4.10.2. 2 9,084,974.71 8,802,640.30 3 ．销售服务费 6.4.10.2. 3 - - 4 ．交易费用 6.4.7.1 9 34,686,089.99 29,486,811.28 5 ．利息支出 - 141,426.90 其中：卖出回购金融资产 支出 - 141,426.90 6 ．税金及附加 2.40 31.53 7 ．其他费用 6.4.7.2 0 142,659.28 142,069.06 三、利润总额（亏损总额 以 “ - ” 号填列） 752,191,038.35 1,007,724,750.23 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以 “ - ”号填列） 752,191,038.35 1,007,724,750.23 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体 ： 兴全轻资产投资混合型证券投资基金（ LOF ） 本报告期 ： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净 2,387,534,286.5 9 5,976,649,199.4 5 8,364,183,486.0 4 值 ） 二、本期经营活 动产生的基金 净值变动数 （ 本 期利 润 ） - 752,191,038.3 5 752,191,038.3 5 三、本期基金份 额交易产生的 基金净值变动 数 （净值减少以 “ - ”号填列） - 495,784,288.8 8 - 1,327,037,181.4 0 - 1,822,821,470.2 8 其中： 1. 基金申 购款 404,431,912.1 8 1,059,010,081.1 2 1,463,441,993.3 0 2. 基金 赎回款 - 900,216,201.0 6 - 2,386,047,262.5 2 - 3,286,263,463.5 8 四、本期向基金 份额持有人分 配利润产生的 基金净值变动 （净值减少以 “ - ”号填列） - - - 五、期末所有者 权益（基金净 值） 1,891,749,997.7 1 5,401,803,056.4 0 7,293,553,054.1 1 项目 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净 值 ） 1,693,464,330.0 8 4,922,335,517.2 0 6,615,799,847.2 8 二、本期经营活 动产生的基金 净值变动数 （ 本 期利 润 ） - 1,007,724,750.2 3 1,007,724,750.2 3 三、本期基金份 额交易产生的 基金净值变动 数 （净值减少以 “ - ”号填列） 855,618,897.7 8 1,977,482,213.6 2 2,833,101,111.4 0 其中： 1. 基金申 购款 1,767,726,482.3 3 4,601,117,570.0 1 6,368,844,052.3 4 2. 基金 赎回款 - 912,107,584.5 5 - 2,623,635,356.3 9 - 3,535,742,940.9 4 四、本期向基金 份额持有人分 配利润产生的 基金净值变动 （净值减少以 “ - ”号填列） - - 3,127,726,619.9 7 - 3,127,726,619.9 7 五 、期末所有者 权益（基金净 值） 2,549,083,227.8 6 4,779,815,861.0 8 7,328,899,088.9 4 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： 杨华辉 庄园芳 詹鸿飞 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 兴全轻资产投资混合型证券投资基金 (LOF) ( 原名兴全轻资产投资股票型证券投资基金 (LOF) ，以下简称“本基金” ) ，系经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称“中国证监会” ) 证监许 可 [2011]2161 号文《关于核准兴全轻资产投资股票型证券投资基金 (LOF) 募集的批复》的核准，由 兴证全球基金管理有限公司作为管理人向社会公开发行募集，基金合同于 2012 年 4 月 5 日正式 生效，首次设立募集规模为 993,929,233.72 份基金份额。本基金为契约型上市开放式，存续期限 不定。本基金的基金管理人为兴证全球基金管理有限公司，注 册登记机构为中国证券登记结算有 限责任公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。本基金于 2015 年 8 月 7 日起更名为兴全轻资 产投资混合型证券投资基金 (LOF) 。 本基金投资范围是具有良好流动性的金融工具，包括依法公开发行上市的股票（包括创业板、 中小板以及其他经中国证监会批准上市的股票）、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及 经中国证监会批准允许基金投资的其它金融工具（但需符合中国证监会的相关规定）。 本基金为混合型基金，股票投资比例为基金资产的 60% - 95% ，其中，符合轻资产理念的股票合 计投资比例不低 于股票资产的 80% ；债券投资比例为基金资产的 5% - 40% ，其中本基金保留不低于 基金资产净值的 5% 的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出 保证金、应收申购款等。 本基金的业绩比较基准为： 80% ×沪深 300 指数＋ 20% ×中证国债指数 。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金以持续经营为基础编制财务报表。本财务报表符合中华人民共和国财政部 ( 以下简称 “财政部” ) 颁布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号 < 年度和中期报告 > 》以及中国证券投资基金业 协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表 。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 6.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券 投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2021 年 06 月 30 日的财务状况、 2021 半年度的经营成果和基金净值变动情况 。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致 。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更 。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更 。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额 。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税 [2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税 [2004] 78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012] 85 号文《财 政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、 财税 [20 15] 101 号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税 政策有关问题的通知》、、《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人 所得税政策的公告》（财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第 78 号）、财税 [2005] 103 号 文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字 [2008] 16 号《关于做好调整 证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证券 交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [ 2008] 1 号文《财政部、国 家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36 号文《财政部、国家税务总 局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 [2016]46 号《关于进一步明确全面推开营 改增试点金融业有关政策的通知》、财税 [2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补 充通知》、财税 [2016] 140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的 通知》、财税 [2017] 2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017] 56 号《关 于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金 适用的主要税项列示如下： (a) 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。 (b) 自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 ( 以下称营改增 ) 试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营 业税改为缴纳增值税。 2018 年 1 月 1 日 ( 含 ) 以后，资管产品管理人 ( 以下称管理人 ) 运营资管产品过程中发 生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税 人，暂适用简易计税方法，按照 3% 的征收率缴纳增 值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的， 不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对 国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免 征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。 (c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对 价 ，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (d) 对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代 缴 20% 的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算 个人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内 ( 含 1 个月 ) 的，其股息红利所得全额计 入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 ( 含 1 年 ) 的，暂减按 50% 计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、 红利收入，按照上述规定计算纳 税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继 续暂减按 50% 计入个人所得税应纳税所得额。对基金从全国中小企业股份转让系统公开转让股票 的非上市公众公司（“挂牌公司”）取得的股息、红利所得，由挂牌公司代扣代缴 20% 的个人所得 税。对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，其股息红利所得暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征 收个人所得税。 (e) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (f) 对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 (g) 对基金在 2018 年 1 月 1 日 ( 含 ) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资 基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加 。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 活期存款 1,032,288,563.3 1 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计 1,032,288,563.3 1 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 5,494,697,972.8 8 6,321,138,644.8 6 826,440,671.9 8 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - 债 券 交易所市场 7,133,900.0 0 7,133,900.0 0 - 银行间市场 - - - 合计 7,133,900.0 0 7,133,900.0 0 - 资产支持证券 - - - 基金 - - （未完）  |