[中报]中证100LOF : 国联安中证100指数证券投资基金（LOF）2021年中期报告
原标题:中证100LOF : 国联安中证100指数证券投资基金（LOF）2021年中期报告 国联安中证100指数证券投资基金（LOF） 2021年中期报告 2021年6月30日 基金管理人：国联安基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期：二〇二一年八月三十一日 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独 立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年8月30日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2021年1月1日起至6月30日止。 1.2 目录 1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2 2 基金简介 .................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6 3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 7 4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 12 5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 12 6 半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................................................................... 13 6.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 13 6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 14 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 15 6.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 16 7 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 34 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 34 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 35 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 37 7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................. 37 7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................. 39 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 40 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 41 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 42 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细..................... 42 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细..................... 42 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 42 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 42 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 43 7.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 43 8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 45 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 45 8.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................................ 45 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 46 8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 46 9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 46 10 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 46 10.1基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 46 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 46 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 46 10.4基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 47 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 47 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 47 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 47 10.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 49 11 影响投资者决策的其他重要信息 ......................................................................................................... 50 12 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 51 12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 51 12.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 51 12.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 51 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 国联安中证100指数证券投资基金（LOF） 基金简称 国联安中证100指数（LOF） 场内简称 中证100E 基金主代码 162509 交易代码 162509 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2020年12月4日 基金管理人 国联安基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 187,684,671.64份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金进行被动式指数化投资，通过严谨的数量化管理和投资纪律约束， 力争保持基金净值收益率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对 值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%，为投资者提供一个投资中证100 指数的有效工具，从而分享中国经济中长期增长的稳定收益。 投资策略 本基金采用完全复制标的指数的方法，进行被动式指数化投资。股票投资 组合的构建主要按照标的指数的成份股组成及其权重来拟合复制标的指 数，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整，以复制和跟 踪标的指数。本基金力争保持基金净值收益率与业绩比较基准之间的日均 跟踪偏离度不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%,以实现对中证100指数 的有效跟踪。 当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基 金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某 些特殊情况导致流动性不足时，或因其他原因导致无法有效复制和跟踪标 的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，并结合 合理的投资管理策略等，最终使跟踪误差控制在限定的范围之内。 业绩比较基准 95%×中证100指数收益率+5%×活期存款利率（税后）。 风险收益特征 本基金为被动投资型指数基金，具有较高风险、较高预期收益的特征，其 风险和预期收益均高于货币市场基金和债券型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国联安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 姓名 李华 李申 联系电话 021-38992888 021-60637102 负责人 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 021-38784766/4007000365 021-60637111 传真 021-50151582 021-60635778 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区 陆家嘴环路1318号9楼 北京市西城区金融大街25号 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区 陆家嘴环路1318号9楼 北京市西城区闹市口大街1号 院1号楼 邮政编码 200121 100033 法定代表人 于业明 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 www.cpicfunds.com 基金中期报告备置地点 中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 1318 号 9 楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区金融大街27 号投资广场23 层 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2021年1月1日至2021年6月30日） 本期已实现收益 53,770,550.64 本期利润 6,963,973.82 加权平均基金份额本期利润 0.0348 本期加权平均净值利润率 3.32% 本期基金份额净值增长率 1.46% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2021年6月30日) 期末可供分配利润 113,314,836.77 期末可供分配基金份额利润 0.6038 期末基金资产净值 195,583,390.49 期末基金份额净值 1.042 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2021年6月30日) 基金份额累计净值增长率 4.41% 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，例如，开放式基金的申购赎回费 等，计入费用后实际收益要低于所列数字； 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益包含停牌股票按公允价 值调整的影响； 3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 -1.79% 0.71% -3.51% 0.73% 1.72% -0.02% 过去三个月 3.37% 0.93% -0.22% 0.96% 3.59% -0.03% 过去六个月 1.46% 1.25% -2.65% 1.28% 4.11% -0.03% 过去一年 - - - - - - 过去三年 - - - - - - 自基金转型起 至今 4.41% 1.20% 0.28% 1.23% 4.13% -0.03% 注：上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 3.2.2自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 国联安中证100指数证券投资基金（LOF） 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2020年12月4日至2021年6月30日） C:\Users\bonnieliu\Desktop\走势图柱状图\走势图1.jpg 注：1、本基金的业绩比较基准为: 95％×中证100指数收益率+5％×活期存款利率（税后）； 2、本基金基金合同于2020年12月4日生效。截至本报告期末，基金合同生效未满一年； 3、本基金建仓期为自基金合同生效之日起的6个月，建仓期结束距离本报告期末未满一年，建 仓期结束时各项资产配置符合合同约定； 4、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 国联安基金管理有限公司是中国第一家获准筹建的中外合资基金管理公司，其中方股东为太平 洋资产管理有限责任公司，是国内领先的“A+H”股上市综合性保险集团中国太平洋保险（集团）股 份有限公司控股的资产管理公司；外方股东为德国安联集团，是全球顶级综合性金融集团之一。国 联安基金管理有限公司拥有国际化的基金管理团队，借鉴外方先进的公司治理和风险管理经验，结 合本地投资研究与客户服务的成功实践，秉持“稳健、专业、卓越、信赖”的经营理念，力争成为中 国基金业最佳基金管理公司之一。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 黄欣 本基金基金经 理、兼任上证 大宗商品股票 交易型开放式 指数证券投资 基金基金经 理、国联安上 证大宗商品股 票交易型开放 式指数证券投 资基金联接基 金基金经理、 国联安中证医 药100指数证 券投资基金基 金经理、国联 安中小企业综 合指数证券投 资基金(LOF) （原国联安双 力中小板综指 证券投资基金 （LOF））基金 经理、国联安 中证全指半导 体产品与设备 交易型开放式 指数证券投资 基金基金经 理、国联安中 证全指半导体 产品与设备交 易型开放式指 数证券投资基 金联接基金基 金经理、国联 安沪深300交 易型开放式指 数证券投资基 金基金经理、 2010-04-16 - 19年（自 2002年起） 黄欣先生，硕士研究生。2003年 10月加入国联安基金管理有限公 司，历任产品开发部经理助理、总 经理特别助理、债券投资助理、基 金经理助理。现任量化投资部总监 助理。2010年4月起担任国联安 中证100指数证券投资基金 （LOF）的基金经理，2010年5 月至2012年9月兼任国联安德盛 安心成长混合型证券投资基金的 基金经理，2010年11月起兼任上 证大宗商品股票交易型开放式指 数证券投资基金的基金经理，2010 年12月起兼任国联安上证大宗商 品股票交易型开放式指数证券投 资基金联接基金的基金经理，2013 年6月至2017年3月兼任国联安 中证股债动态策略指数证券投资 基金的基金经理，2016年8月起 兼任国联安中证医药100指数证 券投资基金和国联安中小企业综 合指数证券投资基金(LOF)（原国 联安双力中小板综指证券投资基 金（LOF））的基金经理，2018年 3月至2019年7月兼任国联安添 鑫灵活配置混合型证券投资基金 的基金经理，2019年5月起兼任 国联安中证全指半导体产品与设 备交易型开放式指数证券投资基 金的基金经理，2019年6月起兼 任国联安中证全指半导体产品与 设备交易型开放式指数证券投资 基金联接基金的基金经理，2019 年11月起兼任国联安沪深300交 易型开放式指数证券投资基金的 基金经理，2019年12月起兼任国 联安沪深300交易型开放式指数 证券投资基金联接基金的基金经 理，2021年2月起兼任国联安中 证全指证券公司交易型开放式指 国联安沪深 300交易型开 放式指数证券 投资基金联接 基金基金经 理、国联安中 证全指证券公 司交易型开放 式指数证券投 资基金基金经 理、国联安中 证新材料主题 交易型开放式 指数证券投资 基金基金经 理、 国联安上 证科创板50 成份交易型开 放式指数证券 投资基金基金 经理。 数证券投资基金的基金经理，2021 年5月起兼任国联安中证新材料 主题交易型开放式指数证券投资 基金的基金经理，2021年6月起 兼任国联安上证科创板50成份交 易型开放式指数证券投资基金的 基金经理。 注：1、基金经理的任职日期和离职日期以公司对外公告为准； 2、证券从业年限的统计标准为证券行业的工作经历年限。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《国联安中证100指 数证券投资基金基金合同》及其他相关法律法规、法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原 则管理和运用基金财产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作 管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人遵照相应法律法规和内部规章，制定并完善了《国联安基金管理有限公司公平交 易制度》（以下简称“公平交易制度”），用以规范包括投资授权、研究分析、投资决策、交易执行以 及投资管理过程中涉及的实施效果与业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 本报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度的规定，公平对待不同投资组合，确保各投 资组合在获得投资信息、投资建议和投资决策等方面均享有平等机会；在交易环节严格按照时间优 先，价格优先的原则执行指令；如遇指令价位相同或指令价位不同但市场条件都满足时，及时执行 交易系统中的公平交易模块；采用公平交易分析系统对不同投资组合的交易价差进行定期分析；对 投资流程独立稽核等。 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易 量未发现有超过该证券当日成交量5%的情况。公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的无法解释的异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2021年上半年，在新冠疫情方面，虽然多国大力推进疫苗接种，但全球范围内疫苗分配不均， 加上各类病毒变种的出现，使全球范围内经济恢复正常的预期再次推迟。我们依旧强调，由于中国 政府疫情管控得当，社会全面复工复产，A股的资产在可预见的未来，应该还是全球范围内资产配 置的首选投资标的之一。股市方面，年初整体股市出现了大幅的上涨，春节之后，经历了一波较大 的下跌调整，之后股市分化较大，以半导体为代表的科技类公司，在全球“缺芯”的大环境下，盈利 水平有了大幅的提升，伴随而来的也是股价的大幅度反弹。 上半年大小盘股表现分化较大，小盘股表现较好。上半年中证100指数下跌约2.85%，沪深300 指数上涨0.24%，创业板综指上涨14.13%。 依据基金合同的约定，本基金始终保持较高的仓位，采用完全复制的方法跟踪中证100指数， 将跟踪误差控制在合理范围。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截止报告期末，本基金份额净值为1.042元，本报告期份额净值增长率为1.46%，同期业绩比较 基准收益率为-2.65%。本报告期内，日均跟踪偏离度为0.07%，年化跟踪误差为1.33%，分别符合基 金合同约定的日均跟踪偏离度绝对值不超过0.35%，以及年化跟踪误差不超过4.0%的限制。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 短期内全球范围新冠疫情得到完全的控制仍看不到希望，经济将复苏也存在很大的不确定性， 预计全球范围内流动性依旧处于相对宽松的状态，各类资产价格预计将在高位波动。对于A股投资 来说，建议关注业绩增长确定性较强的公司。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司内部建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由公司运营部、权益投资部、交易 部、监察稽核部、风险管理部、量化投资部、研究部部门经理组成，并根据业务分工履行相应的职 责，所有成员都具备丰富的专业能力和估值经验，参与估值流程各方不存在重大利益冲突。基金经 理不直接参与估值决策，估值决策由估值工作小组成员1/2以上多数票通过，量化投资部、研究部、 权益投资部对估值决策必须达成一致，估值决策由公司总经理签署后生效。对于估值政策，公司和 基金托管银行有充分沟通，积极商讨达成一致意见；对于估值结果，公司和基金托管银行有详细的 核对流程，达成一致意见后才能对外披露。会计师事务所认可公司基金估值的政策和流程的适当性 与合理性。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内本基金未进行利润分配，符合本基金基金合同的相关规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履 行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基 金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督， 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：国联安中证100指数证券投资基金（LOF） 报告截止日：2021年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 资 产： - - 银行存款 6.4.7.1 15,540,377.84 20,362,412.84 结算备付金 - 2,593.15 存出保证金 42,264.15 60,316.28 交易性金融资产 6.4.7.2 180,563,214.00 307,672,333.51 其中：股票投资 180,170,939.60 307,672,333.51 基金投资 - - 债券投资 392,274.40 - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 102,183.24 - 应收利息 6.4.7.5 5,643.49 2,518.99 应收股利 - - 应收申购款 49,191.45 34,011.20 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 196,302,874.17 328,134,185.97 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 负 债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 353,416.63 1,147,147.34 应付管理人报酬 148,181.01 273,492.21 应付托管费 32,599.83 60,168.28 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 46,951.27 150,030.22 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 138,334.94 223,196.67 负债合计 719,483.68 1,854,034.72 所有者权益： - - 实收基金 6.4.7.9 82,268,553.72 139,208,219.30 未分配利润 6.4.7.10 113,314,836.77 187,071,931.95 所有者权益合计 195,583,390.49 326,280,151.25 负债和所有者权益总计 196,302,874.17 328,134,185.97 注：报告截止日2021年6月30日，基金份额净值1.042元，基金份额总额187,684,671.64 份。 6.2 利润表 会计主体：国联安中证100指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 一、收入 8,841,575.14 1.利息收入 30,207.45 其中：存款利息收入 6.4.7.11 29,711.60 债券利息收入 495.85 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 证券出借利息收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 55,442,347.90 其中：股票投资收益 6.4.7.12 54,160,577.73 基金投资收益 - 债券投资收益 6.4.7.13 - 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 6.4.7.14 - 股利收益 6.4.7.15 1,281,770.17 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） 6.4.7.16 -46,806,576.82 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 175,596.61 减：二、费用 1,877,601.32 1．管理人报酬 1,051,333.10 2．托管费 231,293.28 3．销售服务费 - 4．交易费用 6.4.7.18 443,831.53 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6.税金及附加 - 7．其他费用 6.4.7.19 151,143.41 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） 6,963,973.82 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 6,963,973.82 注：本基金合同生效日为2020年12月4日。截至本报告期末，本基金合同生效未满一年，本 报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据，下同。 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：国联安中证100指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 139,208,219.30 187,071,931.95 326,280,151.25 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 6,963,973.82 6,963,973.82 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） -56,939,665.58 -80,721,069.00 -137,660,734.58 其中：1.基金申购款 21,857,088.73 30,692,968.35 52,550,057.08 2.基金赎回款 -78,796,754.31 -111,414,037.35 -190,210,791.66 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-”号 填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 82,268,553.72 113,314,836.77 195,583,390.49 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：王琤，主管会计工作负责人：叶培智，会计机构负责人：仲晓峰 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 国联安中证100指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)是根据本基金的基金管理人国联安 基金管理有限公司于2020年11月4日发布的《国联安基金管理有限公司关于国联安双禧中证100 指数分级证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》(以下简称“《决议公告》”) 的有关规定，由国联安双禧中证100指数分级证券投资基金(以下简称“原国联安双禧中证100分级 基金”)转型而来。根据本基金的基金管理人国联安基金管理有限公司于2020年12月1日发布的《关 于国联安双禧中证100指数分级证券投资基金转型后基金名称、基金简称变更的公告》，原国联安双 禧中证100分级基金根据《决议公告》实施基金转型，其中基金份额转换基准日为2020年12月2 日，在份额转换基准日日终将本基金的各类基金份额转换为基金份额净值为1.0000元的国联安中证 100指数证券投资基金(LOF)份额。《国联安中证100指数证券投资基金(LOF)基金合同》及《国联安 中证100指数证券投资基金(LOF)托管协议》自2020年12月4日起生效，原《国联安双禧中证100 指数分级证券投资基金基金合同》及《国联安双禧中证100指数分级证券投资基金托管协议》自同 日起失效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为国联安基金管理有限公 司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)。 原国联安双禧中证100分级基金于基金合同失效前的基金资产净值为人民币334,026,892.86元， 已于本基金的基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净值。根据本基金的基金管理人国联安基 金管理有限公司于2020年12月4日发布的《国联安基金管理有限公司关于国联安双禧中证100指 数分级证券投资基金基金份额转换结果的公告》，本基金管理人以2020年12月2日为基金份额转换 基准日，原国联安双禧中证100A份额、原国联安双禧中证100B份额按照各自基金份额参考净值转 换为国联安中证100指数证券投资基金(LOF)的场内份额数截位取整计算(最小单位为1份)，舍去部 分计入基金财产。其中原国联安双禧中证100A转换前的基金份额数为20,877,288.00份，转换比例 为1.08178082，转换后的基金份额数为22,584,649.00份；原国联安双禧中证100B转换前的基金份 额数为31,315,932.00份，转换比例为1.74144998，转换后的基金份额数为54,535,129.00份。场内原 国联安双禧中证100份额、场外原国联安双禧中证100份额分别转换为国联安中证100指数证券投 资基金(LOF)的场内份额、场外份额，其中场内原国联安双禧中证100份额转换前的基金份额数为 30,306,456.00份，转换比例为1.47758231，转换后的基金份额数为44,780,283.00份；场外原国联安 双禧中证100份额转换前的基金份额数为144,008,144.73份，转换比例为1.47758231，转换后的基 金份额数为212,783,887.14份。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2020]1228号核准，本基金111,183,191份基金份 额于2020年12月21日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持有人可 通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国联安中证100指数证券投资基金(LOF)招募说明 书》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括中证100指数的成份股、 备选成份股、新股、现金和到期日在一年以内的政府债券等。其中，投资于标的指数成份股及备选 成份股的比例不低于基金资产净值的90%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产 净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金力求日均跟踪偏离 度的绝对值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。本基金的业绩比较基准为：95%×中证100指数 收益率+5%×活期存款利率(税后)。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金 信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金 业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《国联安中证100 指数证券投资基金(LOF)基金 合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金 行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2021半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2021年6 月30日的财务状况以及2021半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 本基金在本报告期内无会计政策和会计估计变更，未发生过会计差错。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、 财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息 红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个 人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、 财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关 于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教 育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、 财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项 税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增 值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债 以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生 的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入， 债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股 息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应 纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后 取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用 比例计算缴纳。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 活期存款 15,540,377.84 定期存款 - 其他存款 - 合计 15,540,377.84 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 148,384,626.62 180,170,939.60 31,786,312.98 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 392,548.80 392,274.40 -274.40 银行间市场 - - - 合计 392,548.80 392,274.40 -274.40 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 148,777,175.42 180,563,214.00 31,786,038.58 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本报告期末本基金未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本报告期末本基金未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本报告期末本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 应收活期存款利息 1,422.79 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 4,201.70 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 19.00 合计 5,643.49 注：此处其他列示的是基金上交所和深交所结算保证金利息。 6.4.7.6 其他资产 本报告期末本基金未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 交易所市场应付交易费用 46,951.27 银行间市场应付交易费用 - 合计 46,951.27 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 1,331.96 应付证券出借违约金 - 应付指数使用费 8,071.25 预提审计费 39,671.58 预提信息披露费 59,507.37 预提上市费 29,752.78 合计 138,334.94 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 317,582,781.56 139,208,219.30 本期申购 49,877,044.87 21,857,088.73 本期赎回（以“-”号填列） -179,775,154.79 -78,796,754.31 本期末 187,684,671.64 82,268,553.72 注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 187,729,282.49 -657,350.54 187,071,931.95 本期利润 53,770,550.64 -46,806,576.82 6,963,973.82 本期基金份额交易产生的 变动数 -84,352,397.02 3,631,328.02 -80,721,069.00 其中：基金申购款 40,389,857.09 -9,696,888.74 30,692,968.35 基金赎回款 -124,742,254.11 13,328,216.76 -111,414,037.35 本期已分配利润 - - - 本期末 157,147,436.11 -43,832,599.34 113,314,836.77 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 活期存款利息收入 27,307.38 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 278.37 其他 2,125.85 合计 29,711.60 注：此处其他列示的是基金上交所与深交所结算保证金利息以及基金申购款滞留利息。 6.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出股票成交总额 188,891,793.80 减：卖出股票成本总额 134,731,216.07 买卖股票差价收入 54,160,577.73 6.4.7.13债券投资收益 6.4.7.13.1债券投资收益项目构成 本报告期内本基金无债券投资收益。 6.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 本报告期内本基金无债券投资收益买卖差价收入。 6.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入 本报告期内本基金无债券投资收益赎回差价收入。 6.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入 本报告期内本基金无债券投资收益申购差价收入。 6.4.7.14 衍生工具收益 本报告期内本基金无衍生工具投资收益。 6.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 股票投资产生的股利收益 1,281,770.17 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 1,281,770.17 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 1.交易性金融资产 -46,806,576.82 ——股票投资 -46,806,302.42 ——债券投资 -274.40 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 -46,806,576.82 6.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金赎回费收入 175,592.83 转换费收入 3.78 合计 175,596.61 6.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 交易所市场交易费用 443,831.53 银行间市场交易费用 - 交易基金产生的费用 - 其中：申购费 - 赎回费 - 合计 443,831.53 6.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 审计费用 39,671.58 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 上市费 29,752.78 指数使用费 21,026.68 银行汇划费用 1,185.00 合计 151,143.41 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方无变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 国联安基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司（“中国建设银行”） 基金托管人、基金销售机构 太平洋资产管理有限责任公司（“太平洋资管”） 基金管理人的股东 安联集团 基金管理人的股东 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本报告期内本基金未通过关联方交易单元进行股票交易。本基金基金合同于2020年12月4日 生效，无上年度可比期间数据。 6.4.10.1.2 权证交易 本报告期内本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。本基金基金合同于2020年12月4日 生效，无上年度可比期间数据。 6.4.10.1.3 债券交易 本报告期内本基金未通过关联方交易单元进行债券交易。本基金基金合同于2020年12月4日 生效，无上年度可比期间数据。 6.4.10.1.4 债券回购交易 本报告期内本基金未通过关联方交易单元进行债券回购交易。本基金基金合同于2020年12月 4日生效，无上年度可比期间数据。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本报告期内本基金无应支付关联方佣金。本基金基金合同于2020年12月4日生效，无上年度 可比期间数据。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 1,051,333.10 其中：支付销售机构的客户维护费 85,458.24 注：支付基金管理人国联安基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值1.0%的年费 率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值×1.0%/ 当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 231,293.28 注：支付基金托管人建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.22%的年费率计提，逐日 累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.22%/当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本报告期内本基金未与关联方通过银行间同业市场进行债券(含回购)交易。本基金基金合同于 2020年12月4日生效，无上年度可比期间数据。 6.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 本报告期内本基金未与关联方发生转融通出借业务。本基金基金合同于2020年12月4日生效， 无上年度可比期间数据。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期本基金管理人未运用固有资金投资本基金。本基金基金合同于2020年12月4日生效， 无上年度可比期间数据。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末，除基金管理人以外的其他关联方均未投资本基金。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 15,540,377.84 27,307.38 注：本基金的银行存款由基金托管人建设银行保管，按银行同业利率计算。 本基金通过“建设银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司 的结算备付金，于2021年6月30日无相关余额。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期内本基金未在承销期内购入过由关联方承销的证券。本基金基金合同于2020年12月 4日生效，无上年度可比期间数据。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本报告期内本基金无须作说明的其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 6.4.12 期末（2021年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.12.1.1受限证券类别：股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受 限类 型 认购 价格 期末估 值单价 数量(单 位：股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 300919 中伟 股份 2020-12-15 2021-07-02 新股 锁定 24.60 163.00 336 8,265.60 54,768.00 - 300929 华骐 环保 2021-01-12 2021-07-21 新股 锁定 13.87 29.55 183 2,538.21 5,407.65 - 300930 屹通 新材 2021-01-13 2021-07-21 新股 锁定 13.11 24.48 322 4,221.42 7,882.56 - 300931 通用 电梯 2021-01-13 2021-07-21 新股 锁定 4.31 13.11 672 2,896.32 8,809.92 - 300932 三友 联众 2021-01-15 2021-07-22 新股 锁定 24.69 31.71 492 12,147.48 15,601.32 - 300940 南极 2021-01-27 2021-08-03 新股 12.76 43.38 307 3,917.32 13,317.66 - 光 锁定 300941 创识 科技 2021-02-02 2021-08-09 新股 锁定 21.31 49.94 399 8,502.69 19,926.06 - 300942 易瑞 生物 2021-02-02 2021-08-09 新股 锁定 5.31 28.52 443 2,352.33 12,634.36 - 300943 春晖 智控 2021-02-03 2021-08-10 新股 锁定 9.79 23.01 255 2,496.45 5,867.55 - 300945 曼卡 龙 2021-02-03 2021-08-10 新股 锁定 4.56 18.88 474 2,161.44 8,949.12 - 300950 德固 特 2021-02-24 2021-09-03 新股 锁定 8.41 39.13 219 1,841.79 8,569.47 - 300952 恒辉 安防 2021-03-03 2021-09-13 新股 锁定 11.72 27.08 340 3,984.80 9,207.20 - 300956 英力 股份 2021-03-16 2021-09-27 新股 锁定 12.85 25.80 371 4,767.35 9,571.80 - 300957 贝泰 妮 2021-03-18 2021-09-27 新股 锁定 47.33 251.96 78 3,691.74 19,652.88 - 300960 通业 科技 2021-03-22 2021-09-29 新股 锁定 12.08 23.06 234 2,826.72 5,396.04 - 300961 深水 海纳 2021-03-23 2021-09-30 新股 锁定 8.48 22.07 （未完）  |