[中报]中欧动力LOF : 中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
原标题:中欧动力LOF : 中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2021年中期报告 中欧新动力混合型证券投资基金(LOF) 2021年中期报告 2021年06月30日 基金管理人:中欧基金管理有限公司 基金托管人:中国光大银行股份有限公司 送出日期:2021年08月31日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中 期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年8月30日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2021年01月01日起至2021年06月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .................................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 .................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ................................................................................................................ 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 7 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 8 §4 管理人报告 ............................................................................................................................................ 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 14 §5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 14 §6 中期财务会计报告(未经审计) ............................................................................................................... 15 6.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 15 6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 16 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................. 18 6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 20 §7 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 52 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 52 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 53 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 54 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 58 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 60 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 61 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 61 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 61 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 61 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ....................................................................... 61 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 62 7.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 62 §8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 63 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 63 8.2 期末上市基金前十名持有人 ......................................................................................................... 64 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 64 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 64 §9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 65 §10 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 66 10.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 66 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 66 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 66 10.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 66 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 66 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 66 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 66 10.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 67 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 68 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ........................................... 68 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................... 68 §12 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 68 12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 68 12.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 68 12.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 69 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中欧新动力混合型证券投资基金(LOF) 基金简称 中欧新动力混合（LOF） 基金主代码 166009 基金运作方式 契约型上市开放式（LOF） 基金合同生效日 2011年02月10日 基金管理人 中欧基金管理有限公司 基金托管人 中国光大银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 727,090,859.25份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2011-04-29 下属分级基金的基金简称 中欧新动力 混合（LOF）A 中欧新动力 混合（LOF）E 中欧新动力 混合（LOF）C 下属分级基金场内简称 中欧动力 - - 下属分级基金的交易代码 166009 001883 004236 报告期末下属分级基金的份额总额 568,715,952.64份 7,371,005.04份 151,003,901.57份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过投资于促进中国经济发展方式加快转 变的新动力行业和上市公司，以求充分分享中国经济 未来持续发展的成果并力争为基金份额持有人获取超 越业绩比较基准的回报。 投资策略 本基金采用"自上而下"和"自下而上"相结合的投 资策略。在资产配置方面，自上而下地调整股票和债 券等各类资产的配置比例；在投资品种选择方面，自 下而上地选择具有投资价值的证券品种。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×75%＋中证全债指数收益率 ×25% 风险收益特征 本基金为混合型基金，属于证券投资基金中较高 风险、较高收益的投资品种，预期风险和预期收益高 于债券型基金和货币市场基金，低于股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中欧基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 黎忆海 石立平 联系电话 021-68609600 010-63639180 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 021-68609700、400-700-9700 95595 传真 021-33830351 010-63639132 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区 陆家嘴环路333号五层 北京市西城区太平桥大街25 号、甲25号中国光大中心 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区 陆家嘴环路333号五层 北京市西城区太平桥大街25 号中国光大中心 邮政编码 200120 100033 法定代表人 窦玉明 李晓鹏 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 露报纸名称 证券时报 登载基金中期报告正 文的管理人互联网网 址 www.zofund.com 基金中期报告备置地 点 基金管理人及基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 A类份额：中国证券登记结算 有限责任公司； C、E类份额： 中欧基金管理有限公司 A类份额：中国北京市西城区太平桥 大街17号； C、E类份额：中国（上 海）自由贸易试验区陆家嘴环路333 号五层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期 (2021年01月01日-2021年06月30日) 中欧新动力混合 （LOF）A 中欧新动力混合 （LOF）E 中欧新动力混合 （LOF）C 本期已实现收益 95,149,579.63 1,576,200.67 16,109,217.35 本期利润 43,984,769.89 932,766.94 5,372,501.05 加权平均基金份额本期 利润 0.0842 0.1168 0.0538 本期加权平均净值利润 率 2.38% 3.27% 1.55% 本期基金份额净值增长 率 3.04% 3.04% 2.63% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末 (2021年06月30日) 期末可供分配利润 1,448,474,441.11 14,029,760.78 375,057,714.39 期末可供分配基金份额 利润 2.5469 1.9034 2.4838 期末基金资产净值 2,017,190,393.75 26,386,264.14 526,061,615.96 期末基金份额净值 3.5469 3.5797 3.4838 3.1.3 累计期末指标 报告期末 (2021年06月30日) 基金份额累计净值增长 率 491.22% 183.11% 138.10% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变 动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收 益。 2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的 孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后 实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中欧新动力混合（LOF）A 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.52% 0.76% -1.46% 0.60% 1.98% 0.16% 过去三个月 1.49% 0.87% 2.99% 0.73% -1.50% 0.14% 过去六个月 3.04% 1.13% 0.95% 0.99% 2.09% 0.14% 过去一年 38.18% 1.28% 19.87% 1.00% 18.31% 0.28% 过去三年 126.61% 1.37% 41.50% 1.02% 85.11% 0.35% 自基金合同 生效起至今 491.22% 1.43% 77.66% 1.07% 413.56% 0.36% 注：本基金业绩比较基准为：沪深300指数收益率*75%+中证全债指数收益率*25%。比 较基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行 大类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。 中欧新动力混合（LOF）E 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.53% 0.76% -1.46% 0.60% 1.99% 0.16% 过去三个月 1.49% 0.87% 2.99% 0.73% -1.50% 0.14% 过去六个月 3.04% 1.13% 0.95% 0.99% 2.09% 0.14% 过去一年 38.18% 1.28% 19.87% 1.00% 18.31% 0.28% 过去三年 126.49% 1.37% 41.50% 1.02% 84.99% 0.35% 自基金份额 运作日至今 183.11% 1.34% 51.33% 0.95% 131.78% 0.39% 注：本基金业绩比较基准为：沪深300指数收益率*75%+中证全债指数收益率*25%。比 较基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行 大类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。 中欧新动力混合（LOF）C 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.46% 0.76% -1.46% 0.60% 1.92% 0.16% 过去三个月 1.29% 0.87% 2.99% 0.73% -1.70% 0.14% 过去六个月 2.63% 1.13% 0.95% 0.99% 1.68% 0.14% 过去一年 37.10% 1.28% 19.87% 1.00% 17.23% 0.28% 过去三年 123.33% 1.37% 41.50% 1.02% 81.83% 0.35% 自基金份额 运作日至今 138.10% 1.25% 49.10% 0.91% 89.00% 0.34% 注：本基金业绩比较基准为：沪深300指数收益率*75%+中证全债指数收益率*25%。比 较基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行 大类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 说明: D:\Bin3\MOD\TMP\CN_50570000_166009_FB020010_20210005_2.jpg 说明: D:\Bin3\MOD\TMP\CN_50570000_166009_FB020010_20210005_3.jpg 注：自2015年10月8日起，本基金增加E类份额。图示日期为2015年10月12日至 2021年06月30日。 说明: D:\Bin3\MOD\TMP\CN_50570000_166009_FB020010_20210005_4.jpg 注：自2017年1月19日起，本基金增加C类份额。图示日期为2017年1月20日至2021 年06月30日。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102号文）批准，于2006年7 月19日正式成立。股东为意大利意联银行股份有限公司、国都证券股份有限公司、北京 百骏投资有限公司、上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）、万盛基业投资有限责任 公司以及自然人股东，注册资本为2.20亿元人民币，旗下设有北京分公司、中欧盛世资 产管理（上海）有限公司、上海中欧财富基金销售有限公司和中欧基金国际有限公司。 截至2021年6月30日，本基金管理人共管理96只开放式基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基 金经理（助理） 期限 证券从 业年限 说明 任职 日期 离任 日期 王健 投资总监/ 基金经理 2016- 11-03 - 17年 历任红塔证券研究中心医药行业研究 员，光大保德信基金管理有限公司医 药行业研究员、基金经理。2015/06/ 01加入中欧基金管理有限公司,历任 投资经理。 许文星 基金经理 2018- 04-16 - 7年 历任光大保德信基金管理有限公司研 究部行业研究员，光大保德信基金管 理有限公司投资经理。2018/02/05加 入中欧基金管理有限公司。 注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合 同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、本 基金基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取 信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内， 基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损 害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》及公司内部相关制度等规定，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节 严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。 本报告期内，本基金管理人公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，不同投资 组合之间不存在非公平交易或利益输送的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易 成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有2次，为量化组合因投资 策略需要和其他组合发生的反向交易，公司内部风控已对该交易进行事后审核。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 今年上半年由于新冠疫情传播的反复以及市场利率的下行，伴随阶段性的流动性宽 松，成长赛道包括新能源、半导体以及医药类股票表现亮眼，指数表现上体现为科创板> 创业板>沪深300。本基金上半年表现不尽人意，操作上较为保守谨慎，整体在估值较高 的高成长行业赛道配置的权重较低，略微降低了航空、保险、化工相关行业的配置，增 加了电子行业的配置权重。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，基金A类份额净值增长率为3.04%，同期业绩比较基准增长率为0.95%； E类份额净值增长率为3.04%，同期业绩比较基准率为0.95%；C类份额净值增长率为 2.63%，同期业绩比较基准增长率为0.95%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 对于下半年的市场展望，认为尽管新冠疫情的发展仍然具备不确定性，但其带来的 负面影响程度在逐步趋缓，流动性推动的估值继续泡沫化的行情难以持续，企业的盈利 增长的确定性与持续性将成为检验股票价值的主要因素，本基金将继续按照估值成长匹 配的原则进行组合的配置，主要配置方向在疫情受损后逐步恢复到常态的消费服务类、 估值具备性价比且持续成长的智能制造和计算机服务行业，以及其他自下而上选择的具 备获利空间的个股。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关 法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为总经理，投票成员 包括主席、权益及固定收益研究总监、基金运营总监、监察稽核总监、风险管理总监， 非投票成员（列席表达相关意见）包括公司高管、投资组合经理、中央交易室负责人、 业务发展部负责人、主席指定的其他相关人士。估值委员会负责基金估值相关工作的评 估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有 人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报 告并提出相关意见和建议。 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金托 管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理人完 成估值后，将估值结果以XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章返回给 基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内 相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述 参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内基金管理人无应说明预警信息。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国光大银行股份有限公司在中欧新动力混合型证券投资基金（LOF） （以下称"本基金"）托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、《证券投资基金运 作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合 同、托管协议等的规定，依法安全保管了基金的全部资产，对本基金的投资运作进行了 全面的会计核算和应有的监督，对发现的问题及时提出了意见和建议。同时，按规定如 实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有发生任何损害基金份额持有人 利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，中国光大银行股份有限公司依据《证券投资基金法》、《证券投资基 金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基 金合同、托管协议等的规定，对基金管理人的投资运作、信息披露等行为进行了复核、 监督，未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的 计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守 了有关法律法规的要求，各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处 理。 本报告期内，本基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的《中欧新动力混合型证券投资 基金（LOF）2021年中期报告》进行了复核，认为报告中相关财务指标、净值表现、财 务会计报告（注：财务会计报告中的"金融工具风险及管理"部分未在托管人复核范围 内）、投资组合报告等内容真实、准确。 §6 中期财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体：中欧新动力混合型证券投资基金(LOF) 报告截止日：2021年06月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年06月30日 上年度末 2020年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 489,517,917.62 51,258,249.22 结算备付金 1,210,663.80 4,057,511.59 存出保证金 711,379.04 480,329.07 交易性金融资产 6.4.7.2 2,230,041,374.78 1,685,498,229.51 其中：股票投资 2,114,768,374.78 1,615,424,229.51 基金投资 - - 债券投资 115,273,000.00 70,074,000.00 资产支持证券 投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 857,615.76 应收利息 6.4.7.5 1,471,097.96 590,974.74 应收股利 - - 应收申购款 4,387,022.31 37,067,733.36 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 2,727,339,455.51 1,779,810,643.25 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年06月30日 上年度末 2020年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 145,839,815.11 - 应付赎回款 7,100,127.13 11,648,956.82 应付管理人报酬 2,871,088.60 2,068,704.15 应付托管费 478,514.75 344,784.04 应付销售服务费 232,387.09 143,764.54 应付交易费用 6.4.7.7 1,011,791.99 1,037,704.80 应交税费 2.21 - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 167,454.78 257,946.20 负债合计 157,701,181.66 15,501,860.55 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 727,090,859.25 513,390,774.55 未分配利润 6.4.7.10 1,842,547,414.60 1,250,918,008.15 所有者权益合计 2,569,638,273.85 1,764,308,782.70 负债和所有者权益总 计 2,727,339,455.51 1,779,810,643.25 注：报告截止日2021年06月30日，基金份额净值为人民币3.5341元，基金份额总额 727,090,859.25份。其中下属A类基金份额参考净值为人民币3.5469元，份额总额为 568,715,952.64份；下属C类基金份额参考净值为人民币3.4838元，份额总额为 151,003,901.57份；下属E类基金份额参考净值为人民币3.5797元，份额总额为 7,371,005.04份。 6.2 利润表 会计主体：中欧新动力混合型证券投资基金(LOF) 本报告期：2021年01月01日至2021年06月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021年01月01日至 2021年06月30日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年06月30日 一、收入 75,862,520.41 113,811,505.72 1.利息收入 1,812,609.80 382,993.79 其中：存款利息收入 6.4.7.11 697,754.06 197,922.58 债券利息收入 1,114,855.74 185,071.21 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 填列） 135,133,648.10 121,319,259.31 其中：股票投资收益 6.4.7.12 125,507,989.14 117,359,473.80 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 299,132.82 182,419.18 资产支持证券投资 收益 6.4.7.13.3 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 9,326,526.14 3,777,366.33 3.公允价值变动收益（损 失以“-”号填列） 6.4.7.16 -62,544,959.77 -8,225,807.59 4.汇兑收益（损失以“-” 号填列） - - 5.其他收入（损失以“-” 号填列） 6.4.7.17 1,461,222.28 335,060.21 减：二、费用 25,572,482.53 8,130,627.36 1．管理人报酬 16,532,471.98 4,091,293.78 2．托管费 2,755,412.06 681,882.26 3．销售服务费 1,377,359.17 123,341.74 4．交易费用 6.4.7.18 4,761,848.84 3,098,306.28 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产 支出 - - 6．税金及附加 21.46 0.26 7．其他费用 6.4.7.19 145,369.02 135,803.04 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） 50,290,037.88 105,680,878.36 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） 50,290,037.88 105,680,878.36 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中欧新动力混合型证券投资基金(LOF) 本报告期：2021年01月01日至2021年06月30日 单位：人民币元 项 目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 513,390,774.55 1,250,918,008.15 1,764,308,782.70 二、本期经营活动产 生的基金净值变动 数(本期利润) - 50,290,037.88 50,290,037.88 三、本期基金份额交 易产生的基金净值 变动数（净值减少以 “-”号填列） 213,700,084.70 541,339,368.57 755,039,453.27 其中：1.基金申购款 510,354,430.11 1,298,417,776.01 1,808,772,206.12 2.基金赎回 -296,654,345.41 -757,078,407.44 -1,053,732,752.85 款 四、本期向基金份额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 （净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益 （基金净值） 727,090,859.25 1,842,547,414.60 2,569,638,273.85 项 目 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 266,485,982.11 300,575,348.33 567,061,330.44 二、本期经营活动产 生的基金净值变动 数(本期利润) - 105,680,878.36 105,680,878.36 三、本期基金份额交 易产生的基金净值 变动数（净值减少以 “-”号填列） -22,242,544.40 -23,898,516.62 -46,141,061.02 其中：1.基金申购款 116,669,600.45 149,337,541.57 266,007,142.02 2.基金赎回 款 -138,912,144.85 -173,236,058.19 -312,148,203.04 四、本期向基金份额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 （净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益 （基金净值） 244,243,437.71 382,357,710.07 626,601,147.78 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 刘建平 杨毅 王音然 ————————— 基金管理人负责人 ————————— 主管会计工作负责人 ————————— 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 中欧新动力混合型证券投资基金（LOF）（原名为中欧新动力股票型证券投资基金 （LOF），以下简称"本基金"）经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"） 证监许可[2010]第1646号《关于核准中欧新动力股票型证券投资基金（LOF）募集的批 复》核准，由中欧基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧 新动力股票型证券投资基金（LOF）基金合同》负责公开募集。本基金为上市契约型开 放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集401,695,362.31元。经 向中国证监会备案，《中欧新动力股票型证券投资基金（LOF）基金合同》于2011年2月 10日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为401,864,609.25份基金份额，其中认 购资金利息折合169,246.94份基金份额。本基金的基金管理人及C类、E类基金份额注册 登记机构均为中欧基金管理有限公司，A类份额注册登记机构为中国证券登记结算有限 责任公司，基金托管人为中国光大银行股份有限公司。 经深圳证券交易所（以下简称"深交所"）深证上字[2011]第128号文审核同意，本 基金37,660,933份基金份额于2011年4月29日在深交所挂牌交易。上市的基金份额登记 在证券登记结算系统，可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金 份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金 份额在两个系统之间的转换。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及《证券投资基金销售管理办法》等法律法规的规定及本基金基金合同和招募说明书的 约定，为满足投资者的理财需求，经征托管人中国光大银行股份有限公司同意并报中国 证监会备案，本基金管理人决定自2017年1月19日起增加本基金的场外C类基金份额类别 并相应修改基金合同、托管协议。本基金根据注册登记机构或申购费、销售服务费收取 方式的不同，将基金份额分为A类基金份额、C类基金份额和E类基金份额。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧新动力混合型证券投资基金（LOF） 基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依 法发行上市的股票（包含存托凭证）、债券、权证以及法律法规或中国证监会允许基金 投资的其他金融工具。债券等固定收益类资产包括国债、央行票据、金融债、企业债、 公司债、次级债、可转换债券（包括分离交易可转债）、资产支持证券、短期融资券、 回购、银行存款等固定收益证券品种。 基金的投资组合比例为：股票、权证等权益类资产占基金资产的60%-95%，其中投 资于新动力主题的基金资产占投资于股票的基金资产的比例不低于80%，权证资产比例 不超过基金资产净值的3%；债券等固定收益类资产以及法律法规或中国证监会允许基金 投资的其他金融工具占基金资产的5%-40%，其中现金（不包括结算备付金、存出保证金、 应收申购款等）或者投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净 值的5%。 本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率× 75%＋中证全债指数收益率× 25%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订 的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称"企业会计准则"）编制， 同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并 发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证监会关于证券 投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资 基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息 披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、其他中国证监会及中国证券投资基金业 协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2021年06月30日 的财务状况以及2021年01月01日至2021年06月30日止期间的经营成果和基金净值变动 情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 1. 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券 （股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出 让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让，暂免征收印花税。 2. 增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点 的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征 增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封 闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入 免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款 利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试 点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政 策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教 育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通 知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应 税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的， 已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 3. 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加 根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011年修订）》、《征收教育费 附加的暂行规定（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增 值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按 照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。 4. 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资 基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支 付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通 知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收 入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 5. 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支 付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄 存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款 利息所得暂免征收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股 息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资 基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂 减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述 所得统一适用20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息 红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基 金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂 免征收个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 活期存款 489,517,917.62 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计 489,517,917.62 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,984,920,635.42 2,114,768,374.78 129,847,739.36 贵金属投资-金 交所黄金合约 - - - 债 券 交易所市 场 5,148,000.00 5,148,000.00 - 银行间市 场 110,025,240.00 110,125,000.00 99,760.00 合计 115,173,240.00 115,273,000.00 99,760.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 2,100,093,875.42 2,230,041,374.78 129,947,499.36 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 应收活期存款利息 53,435.32 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 490.32 应收债券利息 1,416,884.14 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 288.18 合计 1,471,097.96 6.4.7.6 其他资产 无。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 交易所市场应付交易费用 1,011,516.99 银行间市场应付交易费用 275.00 合计 1,011,791.99 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 21,518.83 应付证券出借违约金 - 预提费用-审计费 47,108.87 预提费用-信息披露费 59,507.37 预提费用-上市费 29,752.78 其他应付 9,504.92 应付转出费 13.26 应付转出补差费 48.75 合计 167,454.78 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 (中欧新动力混合（LOF）A) 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 438,989,535.02 438,989,535.02 本期申购 350,657,139.45 350,657,139.45 本期赎回（以“-”号填列） -220,930,721.83 -220,930,721.83 本期末 568,715,952.64 568,715,952.64 金额单位：人民币元 项目 (中欧新动力混合（LOF）E) 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 7,321,463.42 7,321,463.42 本期申购 3,923,589.01 3,923,589.01 本期赎回（以“-”号填列） -3,874,047.39 -3,874,047.39 本期末 7,371,005.04 7,371,005.04 金额单位：人民币元 项目 (中欧新动力混合（LOF）C) 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 67,079,776.11 67,079,776.11 本期申购 155,773,701.65 155,773,701.65 本期赎回（以“-”号填列） -71,849,576.19 -71,849,576.19 本期末 151,003,901.57 151,003,901.57 注：1、申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 2、截至2021年6月30日止，本基金于深交所上市的基金份额为 3,319,156.00 份，均 为中欧新动力A类基金份额(2020年6月30日：1,889,790.00份，均为中欧新动力A类基金 份额)，托管在场外未上市交易的基金份额为 723,771,703.25 份，其中中欧新动力A 类基金份额 565,396,796.64 份，中欧新动力E类基金份额 7,371,005.04 份，中 欧新动力C类基金份额151,003,901.57 份(2020年6月30日：242,353,647.71份，其中 中欧新动力A类基金份额220,548,467.25份，中欧新动力E类基金份额4,722,329.00份， 中欧新动力C类基金份额17,082,851.46份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统， 可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系 统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现本基金A类基金份额在两个 系统之间的转换。 6.4.7.10 未分配利润 6.4.7.10.1 中欧新动力混合（LOF）A 单位：人民币元 项目 (中欧新动力混合（LOF）A) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,087,791,879.35 -15,609,334.26 1,072,182,545.09 本期利润 95,149,579.63 -51,164,809.74 43,984,769.89 本期基金份额交易产 生的变动数 342,586,053.67 -10,278,927.54 332,307,126.13 其中：基金申购款 923,452,795.18 -23,714,277.13 899,738,518.05 基金赎回款 -580,866,741.51 13,435,349.59 -567,431,391.92 本期已分配利润 - - - 本期末 1,525,527,512.65 -77,053,071.54 1,448,474,441.11 6.4.7.10.2 中欧新动力混合（LOF）E 单位：人民币元 项目 (中欧新动力混合（LOF）E) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 12,424,703.25 5,690,392.17 18,115,095.42 本期利润 1,576,200.67 -643,433.73 932,766.94 本期基金份额交易产 生的变动数 28,856.86 -61,460.12 -32,603.26 其中：基金申购款 7,250,215.95 2,938,520.44 10,188,736.39 基金赎回款 -7,221,359.09 -2,999,980.56 -10,221,339.65 本期已分配利润 - - - 本期末 14,029,760.78 4,985,498.32 19,015,259.10 6.4.7.10.3 中欧新动力混合（LOF）C 单位：人民币元 项目 (中欧新动力混合（LOF）C) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 163,402,243.52 -2,781,875.88 160,620,367.64 本期利润 16,109,217.35 -10,736,716.30 5,372,501.05 本期基金份额交易产 生的变动数 216,679,414.94 -7,614,569.24 209,064,845.70 其中：基金申购款 403,816,925.21 -15,326,403.64 388,490,521.57 基金赎回款 -187,137,510.27 7,711,834.40 -179,425,675.87 本期已分配利润 - - - 本期末 396,190,875.81 -21,133,161.42 375,057,714.39 6.4.7.11 存款利息收入 （未完）  |