[中报]中欧盛世LOF : 中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF)2021年中期报告
原标题:中欧盛世LOF : 中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF)2021年中期报告 中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF) 2021年中期报告 2021年06月30日 基金管理人:中欧基金管理有限公司 基金托管人:广发银行股份有限公司 送出日期:2021年08月31日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中 期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人广发银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年8月30日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2021年01月01日起至2021年06月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录.................................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ........................................................................................................................................................ 2 1.2 目录 ................................................................................................................................................................ 3 §2 基金简介 ................................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 ............................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ............................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 ............................................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 ............................................................................................................................................... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现............................................................................................................................ 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................................... 7 3.2 基金净值表现 ............................................................................................................................................... 8 §4 管理人报告 .......................................................................................................................................................... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................................... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................................ 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................................................................... 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.................................................................... 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.................................................................... 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................................. 13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................................................................... 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......................................... 14 §5 托管人报告 .......................................................................................................................................................... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......................................................................................... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............... 14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ..................................... 14 §6 中期财务会计报告(未经审计) ........................................................................................................................... 14 6.1 资产负债表 ................................................................................................................................................. 15 6.2 利润表 .......................................................................................................................................................... 16 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ........................................................................................................... 18 6.4 报表附注 ...................................................................................................................................................... 19 §7 投资组合报告 ...................................................................................................................................................... 52 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................................ 52 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................................. 53 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......................................... 53 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动....................................................................................................... 57 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................................. 61 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ..................................... 61 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........................ 62 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ........................ 62 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ..................................... 62 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .............................................................................. 62 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .............................................................................. 62 7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................................. 62 §8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................................... 64 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .............................................................................................. 64 8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................................... 65 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................................. 65 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .............................................. 65 §9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................................... 66 §10 重大事件揭示.................................................................................................................................................... 66 10.1 基金份额持有人大会决议...................................................................................................................... 67 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................................ 67 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..................................................................... 67 10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................................. 67 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................................ 67 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................................. 67 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................................................... 67 10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................................... 68 §11 影响投资者决策的其他重要信息.................................................................................................................. 69 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ................................................ 69 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................................ 69 §12 备查文件目录.................................................................................................................................................... 69 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................................... 69 12.2 存放地点 ................................................................................................................................................... 69 12.3 查阅方式 ................................................................................................................................................... 69 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF) 基金简称 中欧盛世成长混合(LOF) 场内简称 - 基金主代码 166011 基金运作方式 契约型上市开放式（LOF） 基金合同生效日 2012年03月29日 基金管理人 中欧基金管理有限公司 基金托管人 广发银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 315,911,102.20份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2015-04-21 下属分级基金的基金简称 中欧盛世成 长混合(LOF) A 中欧盛世成 长混合(LOF) E 中欧盛世成 长混合(LOF) C 下属分级基金场内简称 中欧盛世 - - 下属分级基金的交易代码 166011 001888 004233 报告期末下属分级基金的份额总额 270,055,407.41份 22,676,451.88份 23,179,242.91份 2.2 基金产品说明 投资目标 把握中国经济发展主线，在合理估值的基础上， 投资于行业成长性优良，个股盈利持续增长的上市公 司，严格控制风险，追求基金资产长期稳健增值。 投资策略 本基金在资产配置方面，"自上而下"地调整股票 和债券等各类资产的配置比例；在权益类资产投资方 面，以"自上而下"的行业配置策略为基础，精选优质 行业中的优质个股来确定具有投资价值的证券品种。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×75%＋中证全债指数收益率 ×25% 风险收益特征 本基金为混合型基金，具有较高风险、较高预期 收益的特征，其风险和预期收益均高于货币市场基金 和债券型基金，低于股票型基金 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中欧基金管理有限公司 广发银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 黎忆海 王葭芳 联系电话 021-68609600 010-65169958 电子邮箱 [email protected] [email protected]. cn 客户服务电话 021-68609700、400-700-9700 4008308003 传真 021-33830351 010-65169555 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区 陆家嘴环路333号五层 广东省广州市越秀区东风东 路713号 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区 陆家嘴环路333号五层 北京市西城区菜市口大街1号 院2号楼信托大厦 邮政编码 200120 100053 法定代表人 窦玉明 尹兆君 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 露报纸名称 上海证券报 登载基金中期报告正 文的管理人互联网网 址 www.zofund.com 基金中期报告备置地 点 基金管理人及基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 A类份额：中国证券登记结算 A类份额：北京市西城区太平桥大街1 有限责任公司； C、E类份额： 中欧基金管理有限公司 7号 C、E类份额：中国（上海）自由 贸易试验区陆家嘴环路333号五层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期 (2021年01月01日-2021年06月30日) 中欧盛世成长混 合(LOF)A 中欧盛世成长混 合(LOF)E 中欧盛世成长混 合(LOF)C 本期已实现收益 -48,803,753.02 -3,833,488.54 -2,322,984.38 本期利润 -106,648,874.95 -13,227,133.30 -8,297,498.89 加权平均基金份额本期 利润 -0.2678 -0.3378 -0.2435 本期加权平均净值利润 率 -9.42% -11.78% -8.70% 本期基金份额净值增长 率 -7.08% -7.09% -7.45% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末 (2021年06月30日) 期末可供分配利润 608,872,418.38 38,325,084.90 50,649,828.95 期末可供分配基金份额 利润 2.2546 1.6901 2.1851 期末基金资产净值 723,420,311.59 61,001,536.78 60,493,797.42 期末基金份额净值 2.6788 2.6901 2.6098 3.1.3 累计期末指标 报告期末 (2021年06月30日) 基金份额累计净值增长 率 563.45% 146.57% 117.27% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变 动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收 益。 2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的 孰低数(为期末余额，不是当期发生数)。 3、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后 实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中欧盛世成长混合(LOF)A 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -2.85% 1.09% -1.46% 0.60% -1.39% 0.49% 过去三个月 -2.24% 0.97% 2.99% 0.73% -5.23% 0.24% 过去六个月 -7.08% 1.35% 0.95% 0.99% -8.03% 0.36% 过去一年 33.81% 1.45% 19.87% 1.00% 13.94% 0.45% 过去三年 128.14% 1.52% 41.50% 1.02% 86.64% 0.50% 自基金合同 生效起至今 563.45% 1.56% 102.84% 1.08% 460.61% 0.48% 注：本基金业绩比较基准为：沪深300指数收益率*75%+中证全债指数收益率*25%。比 较基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行 大类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。 中欧盛世成长混合(LOF)E 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -2.85% 1.09% -1.46% 0.60% -1.39% 0.49% 过去三个月 -2.25% 0.97% 2.99% 0.73% -5.24% 0.24% 过去六个月 -7.09% 1.35% 0.95% 0.99% -8.04% 0.36% 过去一年 33.80% 1.45% 19.87% 1.00% 13.93% 0.45% 过去三年 128.34% 1.52% 41.50% 1.02% 86.84% 0.50% 自基金份额 146.57% 1.43% 47.71% 0.95% 98.86% 0.48% 运作日至今 注：本基金业绩比较基准为：沪深300指数收益率*75%+中证全债指数收益率*25%。比 较基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行 大类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。 中欧盛世成长混合(LOF)C 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -2.92% 1.09% -1.46% 0.60% -1.46% 0.49% 过去三个月 -2.44% 0.97% 2.99% 0.73% -5.43% 0.24% 过去六个月 -7.45% 1.35% 0.95% 0.99% -8.40% 0.36% 过去一年 32.77% 1.45% 19.87% 1.00% 12.90% 0.45% 过去三年 123.79% 1.52% 41.50% 1.02% 82.29% 0.50% 自基金份额 运作日至今 117.27% 1.37% 49.42% 0.91% 67.85% 0.46% 注：本基金业绩比较基准为：沪深300指数收益率*75%+中证全债指数收益率*25%。比 较基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行 大类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 D:\Bin3\MOD\TMP\CN_50570000_166011_FB020010_20210005_2.jpg 注：本基金转型日期为2015年3月30日。 D:\Bin3\MOD\TMP\CN_50570000_166011_FB020010_20210005_3.jpg 注：本基金于2015年10月8日新增E份额，图示日期为2015年10月13日至2021年 06月30日。 D:\Bin3\MOD\TMP\CN_50570000_166011_FB020010_20210005_4.jpg 注：本基金于2017年1月12日新增C类份额，图示日期为2017年1月13日至2021 年06月30日。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102号文）批准，于2006年7 月19日正式成立。股东为意大利意联银行股份有限公司、国都证券股份有限公司、北京 百骏投资有限公司、上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）、万盛基业投资有限责任 公司以及自然人股东，注册资本为2.20亿元人民币，旗下设有北京分公司、中欧盛世资 产管理（上海）有限公司、上海中欧财富基金销售有限公司和中欧基金国际有限公司。 截至2021年6月30日，本基金管理人共管理96只开放式基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基 金经理（助理） 期限 证 券 从 业 年 说明 任职 离任 日期 日期 限 凌莉 基金经理助理 2017- 03-23 - 13 年 2008/01/07加入中欧基金 管理有限公司,历任培训 生、助理研究员、研究员、 金融工程研究员兼风控专 员、基金经理助理、基金 经理、交易员。 魏博 基金经理 2013- 03-29 - 14 年 历任中原证券股份有限公 司研究员，东方证券股份 有限公司研究员。2009/11/12加入中欧基金管理有 限公司,历任基金经理助 理兼研究员。 注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合 同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、本 基金基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取 信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内， 基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损 害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》及公司内部相关制度等规定，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节 严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。 本报告期内，本基金管理人公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，不同投资 组合之间不存在非公平交易或利益输送的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易 成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有2次，为量化组合因投资 策略需要和其他组合发生的反向交易，公司内部风控已对该交易进行事后审核。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 我们接受市场的同时更重视对公司的理解。日常工作学习中，整体上我们争取保持 思考体系的开放性，积极但不着急地学习积累各方面知识；具体到实务，争取做到事前 事后都客观地看待公司、阶段性清零、判断和操作周期保持一致。知易行难，无论是知 识的学习积累还是心态的平静客观，我们有时候做得好一些，有时候做得不尽如人意。 组合以具有长期前景的公司为配置重点，根据我们对公司理解能力的变化进行调整。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，基金A类份额净值增长率为-7.08%，同期业绩比较基准收益率为0.95%； 基金E类份额净值增长率为-7.09%，同期业绩比较基准收益率为0.95%；基金C类份额净 值增长率为-7.45%，同期业绩比较基准收益率为0.95%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 人类对美好生活的向往历久弥新。在社会发展的平稳时期，这种向往会产生新的社 会化需求，孕育衍生出许多细分行业，让人类社会变得更加美好；在经济衰退、国际局 势动荡或自然灾害时期，这种向往仍是人类社会向前发展的底层推动力。与此同时，随 着生产力的进步和生产关系的调整，存量和增量财富的分配也会发生变化。对事物的理 解大都是在波动中加深，在经历了投资的顺境和逆境之后，我们心不外求，争取对自己 的能力有更加准确的认知，更加珍视保持持续学习的能力。我们将从为社会提供了美好 产品的公司之中进行筛选，选取能够理解的公司，通过理解能力的持续提升来获取超额 收益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关 法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为总经理，投票成员 包括主席、权益及固定收益研究总监、基金运营总监、监察稽核总监、风险管理总监， 非投票成员（列席表达相关意见）包括公司高管、投资组合经理、中央交易室负责人、 业务发展部负责人、主席指定的其他相关人士。估值委员会负责基金估值相关工作的评 估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有 人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报 告并提出相关意见和建议。 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金托 管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理人完 成估值后，将估值结果以XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章返回给 基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内 相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述 参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内基金管理人无应说明预警信息。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，广发银行股份有限公司（以下称"本托管人"）在对中欧盛世成长混合 型证券投资基金(LOF)（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在任何损害基金份额持有 人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和 托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作方面进行了必要的监督，对基金资产净值 的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未 发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 数据真实、准确和完整。 §6 中期财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体：中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF) 报告截止日：2021年06月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年06月30日 上年度末 2020年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 47,577,887.67 70,117,473.44 结算备付金 8,321,287.87 12,111,904.20 存出保证金 2,617,613.54 1,177,958.00 交易性金融资产 6.4.7.2 746,815,076.87 922,744,907.76 其中：股票投资 712,779,910.87 922,744,907.76 基金投资 - - 债券投资 34,035,166.00 - 资产支持证券 投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 40,000,000.00 87,000,000.00 应收证券清算款 3,964,127.96 4,579,795.94 应收利息 6.4.7.5 22,523.75 -17,016.75 应收股利 - - 应收申购款 2,189,307.23 56,529,035.75 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 851,507,824.89 1,154,244,058.34 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年06月30日 上年度末 2020年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 13,186.16 11,866,192.09 应付赎回款 1,890,927.07 2,561,613.96 应付管理人报酬 1,189,710.80 1,245,587.20 应付托管费 198,285.15 207,597.87 应付销售服务费 43,908.66 61,301.28 应付交易费用 6.4.7.7 3,115,631.62 2,559,764.27 应交税费 113.82 - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 140,415.82 82,550.22 负债合计 6,592,179.10 18,584,606.89 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 141,088,465.05 173,510,820.72 未分配利润 6.4.7.10 703,827,180.74 962,148,630.73 所有者权益合计 844,915,645.79 1,135,659,451.45 负债和所有者权益总 计 851,507,824.89 1,154,244,058.34 注：报告截止日2021年06月30日，基金份额总额315,911,102.20份。其中A类基金份额 净值2.6788元，基金份额总额270,055,407.41份；C类基金份额净值2.6098元，基金份 额总额23,179,242.91份；E类基金份额净值2.6901元，基金份额总额22,676,451.88份。 6.2 利润表 会计主体：中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF) 本报告期：2021年01月01日至2021年06月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021年01月01日至 2021年06月30日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年06月30日 一、收入 -103,728,067.57 150,625,606.15 1.利息收入 1,691,539.79 329,113.68 其中：存款利息收入 6.4.7.11 478,552.35 181,877.60 债券利息收入 6,650.61 - 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 收入 1,206,336.83 147,236.08 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 填列） -33,409,138.87 133,609,644.89 其中：股票投资收益 6.4.7.12 -41,903,263.33 130,263,298.29 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 2,222,550.53 - 资产支持证券投资 收益 6.4.7.13.3 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 6,271,573.93 3,346,346.60 3.公允价值变动收益（损 失以“-”号填列） 6.4.7.16 -73,213,281.20 16,604,932.49 4.汇兑收益（损失以“-” 号填列） - - 5.其他收入（损失以“-” 号填列） 6.4.7.17 1,202,812.71 81,915.09 减：二、费用 24,445,439.57 7,903,663.11 1．管理人报酬 10,025,056.44 3,521,178.20 2．托管费 1,670,842.72 586,863.04 3．销售服务费 381,931.69 28,021.99 4．交易费用 6.4.7.18 12,229,971.86 3,629,657.02 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产 支出 - - 6．税金及附加 23.93 - 7．其他费用 6.4.7.19 137,612.93 137,942.86 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） -128,173,507.14 142,721,943.04 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） -128,173,507.14 142,721,943.04 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF) 本报告期：2021年01月01日至2021年06月30日 单位：人民币元 项 目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 173,510,820.72 962,148,630.73 1,135,659,451.45 二、本期经营活动产 生的基金净值变动 数(本期利润) - -128,173,507.14 -128,173,507.14 三、本期基金份额交 易产生的基金净值 变动数（净值减少以 “-”号填列） -32,422,355.67 -130,147,942.85 -162,570,298.52 其中：1.基金申购款 141,038,958.49 751,495,459.67 892,534,418.16 2.基金赎回 款 -173,461,314.16 -881,643,402.52 -1,055,104,716.68 四、本期向基金份额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 - - - （净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益 （基金净值） 141,088,465.05 703,827,180.74 844,915,645.79 项 目 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 150,675,993.16 393,011,440.82 543,687,433.98 二、本期经营活动产 生的基金净值变动 数(本期利润) - 142,721,943.04 142,721,943.04 三、本期基金份额交 易产生的基金净值 变动数（净值减少以 “-”号填列） -44,398,030.95 -154,990,526.52 -199,388,557.47 其中：1.基金申购款 27,195,769.40 68,925,755.28 96,121,524.68 2.基金赎回 款 -71,593,800.35 -223,916,281.80 -295,510,082.15 四、本期向基金份额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 （净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益 （基金净值） 106,277,962.21 380,742,857.34 487,020,819.55 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 刘建平 ————————— 基金管理人负责人 杨毅 ————————— 主管会计工作负责人 王音然 ————————— 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF)(原名为中欧盛世成长股票型证券投资基 金(LOF)，以下简称"本基金")是由中欧盛世成长分级股票型证券投资基金转型而来。根 据《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基金合同》原中欧盛世成长分级股票型证券 投资基金为契约型开放式基金，基金分级运作期为3年。根据深圳证券交易所《终止上 市通知书》(深证上[2015]114号)，原中欧盛世成长分级股票型证券投资基金于2015年3 月27日进行基金份额权益登记，2015年3月30日(基金转换日)，无需召开基金份额持有 人大会，即可按照基金合同的约定转换为上市开放式基金(LOF)。自2015年3月31日起， 原基金转型为中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)。本基金为契约型开放式基金， 存续期间不定。本基金的基金管理人为中欧基金管理有限公司，基金托管人为广发银行 股份有限公司。 根据《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基金合同》以及中欧基金管理有限公 司披露的《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金分级期届满与基金份额到期转换的公 告》，中欧盛世成长分级股票型证券投资基金A(以下简称"原盛世A")份额和中欧盛世成 长分级股票型证券投资基金B(以下简称"原盛世B")份额的基金份额到期折算日(即2015 年3月30日)日终，基金管理人将根据原盛世A和原盛世B基金份额折算比例将基金份额持 有人到期折算日登记在册的两类基金份额折算为场内中欧盛世份额并不再分拆。折算 后，场内、场外中盛世份额的份额净值均调整为1.000元，基金份额数相应增加或减少， 其后中欧盛世成长分级股票型证券投资基金更名为中欧盛世成长股票型证券投资基金 (LOF)。无论基金份额持有人单独持有或同时持有原盛世A和原盛世B，均无需支付转换 基金份额的费用。于2015年3月30日(基金份额到期折算日)日终，原盛世A折算前份额数 为25,924,294.00份，折算比例为1.19535616，原盛世B折算前份额数为25,924,295.00 份，折算比例为2.1104178，中欧盛世场内份额折算前份额数为25,099,360.00份，折算 比例为1.65288698，折算后中欧盛世场内份额数为127,186,262.00份；中欧盛世场外份 额折算前份额数为1,610,237,758.81份，折算比例为1.65288698，折算后中欧盛世场外 份额数为2,661,541,026.46份。本基金管理人已根据《中欧盛世成长分级股票型证券投 资基金基金合同》约定，对原盛世A、原盛世B的份额持有人的基金份额进行了计算，并 由本基金管理人向中国证券登记结算有限责任公司提交份额变更登记申请。 经深圳证券交易所深证上字[2015]第141号文审核同意，本基金95,071,720.00份基 金份额于2015年4月21日在深交所挂牌交易。上市的基金份额登记在证券登记结算系统， 可选择按市价流通或在封闭期满按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在 注册登记系统，在封闭期满可按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基 金份额在两个系统之间的转换。 根据2014年中国证监会令第104号《公开募集证券投资基金运作管理办法》，中欧 盛世成长股票型证券投资基金(LOF)于2015年7月17日公告后更名为中欧盛世成长混合 型证券投资基金(LOF)。 根据本基金管理人中欧基金管理有限公司2015年10月8日《关于旗下部分开放式基 金增加E类份额并相应修改基金合同的公告》的规定，经与基金托管人协商一致并报中 国证监会备案，自2015年10月8日起对本基金增加E类份额并相应修改基金合同。本基金 原有的基金份额类别更名为A类基金份额，新增的基金份额类别命名为E类基金份额。A 类基金份额的业务规则与现行规则相同；新增E类基金份额的注册登记机构为中欧基金 管理有限公司，只接受场外申赎，不参与上市交易。 根据基金管理人中欧基金管理有限公司2017年1月12日《关于旗下部分开放式基金 增加基金增加C类份额、提高净值精度并相应修改基金合同的公告》的规定，经与基金 托管人协商一致并报中国证监会备案，自2017年1月12日起对本基金增加C类份额、提高 净值精度至小数点后4位并相应修改基金合同。本基金原有的A、E类基金份额保持不变， 新增的基金份额类别命名为C类基金份额。新增C类基金份额的注册登记机构为中欧基金 管理有限公司，只接受场外申赎，不参与上市交易。A类和E类基金份额在投资者申购时 收取申购费，但不从本类别基金资产中计提销售服务费，C类基金份额在投资者申购时 不收取申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费。 本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2021年08月30日批准 报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则 －基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会 颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投 资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、 《中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的 中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2021年06月30 日的财务状况以及2021年01月01日至2021年06月30日止期间的经营成果和基金净值变 动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收 问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进 一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机 构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关 问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法 规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税 人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法， 按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应 税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以 后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、 地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提 供的贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管 理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际 买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价 格作为买入价计算销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股 息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代 扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以 内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年 (含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所 得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印 花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增 值税额的适用比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 活期存款 47,577,887.67 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计 47,577,887.67 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 692,082,703.68 712,779,910.87 20,697,207.19 贵金属投资-金 交所黄金合约 - - - 债 券 交易所市 场 28,609,133.12 34,035,166.00 5,426,032.88 银行间市 场 - - - 合计 28,609,133.12 34,035,166.00 5,426,032.88 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 720,691,836.80 746,815,076.87 26,123,240.07 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 40,000,000.00 - 银行间市场 - - 合计 40,000,000.00 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 应收活期存款利息 10,329.25 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 3,370.14 应收债券利息 7,764.25 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 1,060.11 合计 22,523.75 6.4.7.6 其他资产 无。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 交易所市场应付交易费用 3,115,631.62 银行间市场应付交易费用 - 合计 3,115,631.62 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 5,702.27 应付证券出借违约金 - 预提费用-审计费 29,752.78 预提费用-信息披露费 59,507.37 预提费用-上市费 29,752.78 其他应付 15,429.77 应付转出费 219.92 应付转出补差费 50.93 合计 140,415.82 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 (中欧盛世成长混合(LOF)A) 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 333,805,354.48 134,794,665.45 本期申购 239,017,222.06 96,517,773.80 本期赎回（以“-”号填列） -302,767,169.13 -122,261,222.24 本期末 270,055,407.41 109,051,217.01 金额单位：人民币元 项目 (中欧盛世成长混合(LOF)E) 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 23,745,436.94 23,745,436.94 本期申购 32,480,099.07 32,480,099.07 本期赎回（以“-”号填列） -33,549,084.13 -33,549,084.13 本期末 22,676,451.88 22,676,451.88 金额单位：人民币元 项目 (中欧盛世成长混合(LOF)C) 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 37,070,574.92 14,970,718.33 本期申购 29,816,228.69 12,041,085.62 本期赎回（以“-”号填列） -43,707,560.70 -17,651,007.79 本期末 23,179,242.91 9,360,796.16 注： 1、申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 2、截至2021年6月30日止，本基金于深交所上市的基金份额为6,533,236.00份，均为本 基金A类基金份额(2020年6月30日：深交所上市的基金份额为5,054,205.00份，均为本 基金A类基金份额)，托管在场外未上市交易的基金份额为309,377,866.20份，其中本基 金A类基金份额263,522,171.41份，本基金E类基金份额22,676,451.88份，本基金C类基 金份额23,179,242.91份(2020年6月30日：托管在场外未上市交易的基金份额为 238,267,955.32份，其中本基金A类基金份额218,826,658.29份，本基金E类基金份额 13,454,942.25份，本基金C类基金份额5,986,354.78份)。上市的基金份额登记在证券 登记结算系统，可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登 记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现本基金A类 份额在两个系统之间的转换。 6.4.7.10 未分配利润 6.4.7.10.1 中欧盛世成长混合(LOF)A 单位：人民币元 项目 (中欧盛世成长混合(LOF)A) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 787,865,148.96 39,706,510.08 827,571,659.04 本期利润 -48,803,753.02 -57,845,121.93 -106,648,874.95 本期基金份额交易产 生的变动数 -130,188,977.56 23,635,288.05 -106,553,689.51 其中：基金申购款 577,791,694.03 34,050,623.31 611,842,317.34 基金赎回款 -707,980,671.59 -10,415,335.26 -718,396,006.85 本期已分配利润 - - - 本期末 608,872,418.38 5,496,676.20 614,369,094.58 6.4.7.10.2 中欧盛世成长混合(LOF)E 单位：人民币元 项目 (中欧盛世成长混合(LOF)E) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 46,659,870.46 -1,652,660.46 45,007,210.00 本期利润 -3,833,488.54 -9,393,644.76 -13,227,133.30 本期基金份额交易产 生的变动数 -677,602.95 7,222,611.15 6,545,008.20 其中：基金申购款 64,591,474.47 1,601,305.72 66,192,780.19 基金赎回款 -65,269,077.42 5,621,305.43 -59,647,771.99 本期已分配利润 - - - 本期末 42,148,778.97 -3,823,694.07 38,325,084.90 6.4.7.10.3 中欧盛世成长混合(LOF)C 单位：人民币元 项目 (中欧盛世成长混合(LOF)C) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 85,226,158.58 4,343,603.11 89,569,761.69 本期利润 -2,322,984.38 -5,974,514.51 -8,297,498.89 本期基金份额交易产 生的变动数 -32,253,345.25 2,114,083.71 -30,139,261.54 其中：基金申购款 70,014,852.74 3,445,509.40 73,460,362.14 （未完）  |