[中报]中欧远见定开 : 中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金2021年中期报告
原标题:中欧远见定开 : 中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金2021年中期报告 中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金 2021年中期报告 2021年06月30日 基金管理人:中欧基金管理有限公司 基金托管人:中国工商银行股份有限公司 送出日期:2021年08月31日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中 期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年8月30日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2021年01月01日起至2021年06月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .................................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 .................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ................................................................................................................ 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 7 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 8 3.3 其他指标 ........................................................................................................................................ 10 §4 管理人报告 ............................................................................................................................................ 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 13 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 13 §5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 14 §6 中期财务会计报告(未经审计) ............................................................................................................... 14 6.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 14 6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 16 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................. 17 6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 19 §7 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 51 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 51 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 52 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 53 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 57 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 59 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 59 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 59 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 59 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 59 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ....................................................................... 59 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 59 7.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 60 §8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 61 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 61 8.2 期末上市基金前十名持有人 ......................................................................................................... 62 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 62 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 62 §9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 63 §10 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 63 10.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 63 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 63 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 64 10.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 64 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 64 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 64 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 64 10.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 68 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 69 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ........................................... 69 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................... 69 §12 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 69 12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 69 12.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 69 12.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 69 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金 基金简称 中欧远见两年定期开放混合 场内简称 - 基金主代码 166025 基金运作方式 契约型、开放式 基金合同生效日 2019年04月24日 基金管理人 中欧基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 4,913,882,015.88份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2019-05-27 下属分级基金的基金简称 中欧远见两年定期开 放混合A 中欧远见两年定期开 放混合C 下属分级基金场内简称 中欧远见 - 下属分级基金的交易代码 166025 007101 报告期末下属分级基金的份额总额 4,619,050,250.97份 294,831,764.91份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在力求控制组合风险的前提下，力争为基 金份额持有人创造超额收益。 投资策略 根据本基金的投资目标、投资理念和投资范围， 采用战术型资产配置策略。即不断评估各类资产的风 险收益状况，以调整投资组合中的大类资产配置，从 变化的市场条件中获利，并强调通过自上而下的宏观 分析与自下而上的市场趋势分析有机结合进行前瞻性 的决策。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×50%+恒生指数收益率 (使 用估值汇率折算)×10%+中债综合指数收益率×40% 风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水 平高于债券型基金和货币市场基金，但低于股票型基 金，属于中等预期收益和预期风险水平的投资品种的 产品。本基金将投资港股通标的股票，需承担港股通 机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规 则等差异带来的特有风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中欧基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 黎忆海 郭明 联系电话 021-68609600 010-66105799 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 021-68609700、400-700-9700 95588 传真 021-33830351 010-66105798 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区 陆家嘴环路333号五层 北京市西城区复兴门内大街55号 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区 陆家嘴环路333号五层 北京市西城区复兴门内大街55号 邮政编码 200120 100140 法定代表人 窦玉明 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 露报纸名称 中国证券报 登载基金中期报告正 文的管理人互联网网 址 www.zofund.com 基金中期报告备置地 点 基金管理人及基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 A类份额：中国证券登记结算 有限责任公司； C类份额：中 欧基金管理有限公司 A类份额：北京市西城区太平桥大街17号； C类份额：中国（上海）自由 贸易试验区陆家嘴环路333号五层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期 (2021年01月01日-2021年06月30日) 中欧远见两年定期开放混合 A 中欧远见两年定期开放混合 C 本期已实现收益 834,444,956.80 10,058,490.34 本期利润 412,168,909.10 18,940,145.03 加权平均基金份额本期 利润 0.1093 0.1432 本期加权平均净值利润 率 7.66% 10.71% 本期基金份额净值增长 率 7.32% 7.00% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末 (2021年06月30日) 期末可供分配利润 911,937,580.85 51,450,132.51 期末可供分配基金份额 利润 0.1974 0.1745 期末基金资产净值 6,216,241,684.65 389,970,429.38 期末基金份额净值 1.3458 1.3227 3.1.3 累计期末指标 报告期末 (2021年06月30日) 基金份额累计净值增长 率 107.22% 104.54% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变 动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收 益。 2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的 孰低数(为期末余额，不是当期发生数)。 3、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后 实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中欧远见两年定期开放混合A 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 1.49% 0.88% -1.12% 0.45% 2.61% 0.43% 过去三个月 7.87% 0.84% 2.15% 0.55% 5.72% 0.29% 过去六个月 7.32% 1.32% 1.23% 0.74% 6.09% 0.58% 过去一年 38.89% 1.31% 14.46% 0.74% 24.43% 0.57% 自基金合同 生效起至今 107.22% 1.26% 16.15% 0.74% 91.07% 0.52% 注：本基金业绩比较基准为：沪深300指数收益率*50%+中债综合指数收益率*40%+恒生 指数收益率*10%。比较基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据 设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。 中欧远见两年定期开放混合C 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 1.43% 0.88% -1.12% 0.45% 2.55% 0.43% 过去三个月 7.72% 0.84% 2.15% 0.55% 5.57% 0.29% 过去六个月 7.00% 1.32% 1.23% 0.74% 5.77% 0.58% 过去一年 38.07% 1.31% 14.46% 0.74% 23.61% 0.57% 自基金合同 生效起至今 104.54% 1.26% 16.15% 0.74% 88.39% 0.52% 注：本基金业绩比较基准为：沪深300指数收益率*50%+中债综合指数收益率*40%+恒生 指数收益率*10%。比较基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据 设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 C:\Users\linwenxin\Desktop\bin\MOD\TMP\CN_50570000_166025_FB020010_20210005_2.jpg C:\Users\linwenxin\Desktop\bin\MOD\TMP\CN_50570000_166025_FB020010_20210005_3.jpg 3.3 其他指标 注：本基金业绩比较基准为：中证500指数收益率*60%+中债综合指数收益率*40%。比较 基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行大 类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102号文）批准，于2006年7 月19日正式成立。股东为意大利意联银行股份有限公司、国都证券股份有限公司、北京 百骏投资有限公司、上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）、万盛基业投资有限责任 公司以及自然人股东，注册资本为2.20亿元人民币，旗下设有北京分公司、中欧盛世资 产管理（上海）有限公司、上海中欧财富基金销售有限公司和中欧基金国际有限公司。 截至2021年6月30日，本基金管理人共管理96只开放式基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基 证 说明 金经理（助理） 期限 券 从 业 年 限 任职 日期 离任 日期 成雨 轩 基金经理 2019- 06-01 - 7 年 历任方正证券股份有限公 司食品饮料研究员，招商 基金管理有限公司食品饮 料/农业研究员。2018/03/ 26加入中欧基金管理有限 公司,历任基金经理助理、 投资经理。 周应 波 权益投决会委员/投资总 监/基金经理 2019- 04-24 - 11 年 历任平安证券有限责任公 司研究员，华夏基金管理 有限公司研究员。2014/10/20加入中欧基金管理有 限公司,历任研究员、投资 经理助理、投资经理。 注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合 同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、本 基金基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取 信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内， 基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损 害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》及公司内部相关制度等规定，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节 严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。 本报告期内，本基金管理人公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，不同投资 组合之间不存在非公平交易或利益输送的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易 成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有2次，为量化组合因投资 策略需要和其他组合发生的反向交易，公司内部风控已对该交易进行事后审核。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021年二季度，A股市场迎来一波修复，以科技和中小企业为代表的创业板指领涨。 结构上，新能源、半导体等领域在基本面不断超预期的带动下涨幅居前，消费等表现较 弱，以消化前期高估值为主。总体上，二季度市场风格发生明显的切换，市场给予短期 业绩更高的权重，弱化了长期确定性较高资产的估值溢价。由于海内外流动性持续充裕， 二季度市场依然存在结构性泡沫，短期业绩高增的领域估值急速抬升，透支了未来几年 的预期收益率，而经过一个季度的消化，部分核心资产估值透支的现象已经得到了缓解。 港股方面，恒生科技指数表现大幅落后于A股创业板，二季度小幅下跌。由于监管 的影响，港股互联网等核心资产估值短期承压。我们依然维持了较高的港股仓位，在估 值合理的背景下，港股提供了比A股更多元化的优质资产，是组合差异化超额收益的主 要来源。 总结来说，中欧远见A上半年上涨7.32%，跑赢比较基准。二季度我们的基金开始了 第二个封闭期，由于申购赎回，基金仓位在二季度有较大的变化。构建组合过程中，我 们严格遵守估值与长期业绩匹配的原则，以2年最大化绝对收益的角度优化组合配置， 规避长期估值透支的领域。我们的投资策略在短期使得业绩有所承压，市场短期是“投 票器”，长期则是“称重器”，长期有效的方法在短期有可能会失效，但正是这种短期 失效提供给我们好的配置时点，短期股价的上涨不能作为持仓信心，我们唯一的目标是 找出长期稳健成长、护城河高、现金流能不断累积的公司长期持有，分享公司成长的红 利。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，A类份额净值增长率为7.32%，同期业绩比较基准收益率为1.23%；C类 份额净值增长率为7.00%，同期业绩比较基准收益率为1.23%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望三季度，我们的观点是“防范风险，聚焦差异化成长”。一方面，后疫情时期 逐步进入稳定期，无论中国还是全球经济复苏进程走完大半，未来面临的是“明确的长 期性经济结构问题”和“略不明确的短中期政策退出节奏”；另一方面，国内经济完成 复苏后，各领域债务风险进入释放期，恰逢市场处于结构性估值泡沫状态下，在投资中 “防范风险”必要性大大提升。 我们继续看好长期景气，同时护城河高的品牌消费、消费医疗服务、互联网等领域， 同时看好以智能汽车、ARVR、AIOT为代表的新一代硬件机会。未来我们将在众多长坡厚 雪的赛道中，精选优质企业，通过持有一系列多元化的企业，分享中国未来产业升级的 巨大红利。2021年下半年的市场可能依然要震荡调整，但长期看供给侧质量优化、需求 侧不断扩张，A股在未来具备长期向上的基础。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关 法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为总经理，投票成员 包括主席、权益及固定收益研究总监、基金运营总监、监察稽核总监、风险管理总监， 非投票成员（列席表达相关意见）包括公司高管、投资组合经理、中央交易室负责人、 业务发展部负责人、主席指定的其他相关人士。估值委员会负责基金估值相关工作的评 估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有 人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报 告并提出相关意见和建议。 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金托 管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理人完 成估值后，将估值结果以XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章返回给 基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内 相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述 参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内进行了利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。详见下述报 告中“利润分配情况”。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内基金管理人无应说明预警信息。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金的托管 过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定，不 存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义 务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金的管理人——中欧基金管 理有限公司在中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计 算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方 面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对中欧基金管理有限公司编制和披露的中欧远见两年定期开放混合 型证券投资基金2021年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、 投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 中期财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体：中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金 报告截止日：2021年06月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年06月30日 上年度末 2020年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 577,343,292.61 661,646,957.03 结算备付金 1,006,320,229.87 469,120,153.99 存出保证金 1,375,231.41 15,684,776.50 交易性金融资产 6.4.7.2 5,034,496,500.06 4,350,813,506.23 其中：股票投资 5,034,496,500.06 4,322,345,067.63 基金投资 - - 债券投资 - 28,468,438.60 资产支持证券投 资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 35,404,051.76 应收利息 6.4.7.5 236,459.96 2,453,282.83 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 6,619,771,713.91 5,535,122,728.34 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年06月30日 上年度末 2020年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 883.07 89,690,255.47 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 7,933,278.83 6,424,227.02 应付托管费 1,322,213.16 1,070,704.53 应付销售服务费 187,368.08 40,969.16 应付交易费用 6.4.7.7 3,967,089.22 4,094,891.82 应交税费 - 14.24 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 148,767.52 110,000.00 负债合计 13,559,599.88 101,431,062.24 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 4,913,882,015.88 3,324,650,270.65 未分配利润 6.4.7.10 1,692,330,098.15 2,109,041,395.45 所有者权益合计 6,606,212,114.03 5,433,691,666.10 负债和所有者权益总 计 6,619,771,713.91 5,535,122,728.34 注：报告截止日2021年06月30日，基金份额净值为人民币1.3444元，基金份额总额为 4,913,882,015.88份,下属A类基金份额参考净值为人民币1.3458元，份额总额为 4,619,050,250.97份；下属C类基金份额参考净值为人民币1.3227元，份额总额为 294,831,764.91份。 6.2 利润表 会计主体：中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金 本报告期：2021年01月01日至2021年06月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021年01月01日至 2021年06月30日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年06月30日 一、收入 496,736,595.07 815,737,216.47 1.利息收入 8,655,985.26 8,954,350.70 其中：存款利息收入 6.4.7.11 5,149,175.86 5,073,355.47 债券利息收入 19,711.17 1,728,773.80 资产支持证券利息收 入 - - 买入返售金融资产收 入 3,487,098.23 2,152,221.43 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 填列） 900,606,990.33 503,285,812.30 其中：股票投资收益 6.4.7.12 884,221,916.76 489,680,688.57 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 1,453,351.04 - 资产支持证券投资收 益 6.4.7.13.3 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 14,931,722.53 13,605,123.73 3.公允价值变动收益（损 失以“-”号填列） 6.4.7.16 -413,394,393.01 303,497,053.47 4.汇兑收益（损失以“-” 号填列） - - 5.其他收入（损失以“-” 号填列） 6.4.7.17 868,012.49 - 减：二、费用 65,627,540.94 49,261,707.65 1．管理人报酬 41,533,306.84 30,586,891.34 2．托管费 6,922,217.84 5,097,815.20 3．销售服务费 522,283.48 193,206.33 4．交易费用 6.4.7.18 16,490,346.10 13,229,220.48 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产 支出 - - 6．税金及附加 0.69 12.84 7．其他费用 6.4.7.19 159,385.99 154,561.46 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） 431,109,054.13 766,475,508.82 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） 431,109,054.13 766,475,508.82 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金 本报告期：2021年01月01日至2021年06月30日 单位：人民币元 项 目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 3,324,650,270.65 2,109,041,395.45 5,433,691,666.10 二、本期经营活动产 生的基金净值变动 数(本期利润) - 431,109,054.13 431,109,054.13 三、本期基金份额交 易产生的基金净值 变动数（净值减少以 “-”号填列） 1,589,231,745.23 468,762,241.74 2,057,993,986.97 其中：1.基金申购款 3,482,581,113.05 1,010,607,090.79 4,493,188,203.84 2.基金赎回款 -1,893,349,367.82 -541,844,849.05 -2,435,194,216.87 四、本期向基金份额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 （净值减少以“-” 号填列） - -1,316,582,593.17 -1,316,582,593.17 五、期末所有者权益 （基金净值） 4,913,882,015.88 1,692,330,098.15 6,606,212,114.03 项 目 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 3,229,584,307.53 659,162,598.29 3,888,746,905.82 二、本期经营活动产 生的基金净值变动 数(本期利润) - 766,475,508.82 766,475,508.82 三、本期基金份额交 - - - 易产生的基金净值 变动数（净值减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 （净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益 （基金净值） 3,229,584,307.53 1,425,638,107.11 4,655,222,414.64 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 刘建平 ————————— 基金管理人负责人 杨毅 ————————— 主管会计工作负责人 王音然 ————————— 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金（以下简称"本基金"）经中国证券监督 管理委员会（以下简称"中国证监会"）证监许可[2019]142号《关于准予中欧远见两年 定期开放混合型证券投资基金注册的批复》核准，由中欧基金管理有限公司依照《中华 人民共和国证券投资基金法》和《中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金基金合同》 负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。首次设立募集不包括认购 资金利息共募集人民币3,215,735,043.02元，业经安永华明会计师事务所（特殊普通合 伙） 安永华明（2019）验字第61336106_B04号验资报告予以验证。经向中国证监会备 案，《中欧远见两年定期开放混合型证券投资基金基金合同》于2019年4月24日正式生 效，基金合同生效日的基金份额总额为3,215,873,283.04份基金份额，其中认购资金利 息折合138,240.02基金份额。其中A类基金的基金份额总额为3,164,891,652.97份，包 含认购利息折合135,952.98份；C类基金的基金份额总额为50,981,630.07份，包含认购 利息折合2,287.04份。本基金的基金管理人与C类基金份额注册登记机构为中欧基金管 理有限公司，A类基金份额注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管 人为中国工商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧远见两年定期开放混合型证券投 资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括 国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板、存托凭证以及其他经中国证监会批准 发行上市的股票）、港股通机制下允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的股票 （以下简称"港股通标的股票"） 、国债、地方政府债、政府支持机构债、金融债、企 业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、资产支持证券、公 开发行的次级债、可转换债券、可分离交易可转债的纯债部分、可交换债券、债券回购、 银行存款、同业存单、现金、权证、国债期货、股指期货、股票期权等金融资产以及法 律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。 本基金可以参与融资交易。本基金的投资组合比例为：股票投资比例为基金资产的 35%-80%（其中投资于港股通标的股票不超过股票资产的50%）。开放期每个交易日日终， 在扣除股指期货、国债期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，保持现金（不包括 结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或者到期日在一年以内的政府债券投资比例 合计不低于基金资产净值的5%，在封闭期内，本基金不受上述5%的限制，但每个交易日 日终在扣除国债期货、股指期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低 于交易保证金一倍的现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）。权证投 资比例不得超过基金资产净值的 3%。 本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×50%+恒生指数收益率(使用估值汇 率折算)×10%+中债综合指数收益率×40% 。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订 的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称"企业会计准则"）编制， 同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并 发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证监会关于证券 投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资 基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息 披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、其他中国证监会及中国证券投资基金业 协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2021年06月30 日的财务状况以及2021年01月01日至2021年06月30日止期间的经营成果和净值变动情 况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 1. 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券 （股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出 让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让，暂免征收印花税。 2. 增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点 的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征 增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封 闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入 免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款 利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试 点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政 策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教 育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通 知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应 税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的， 已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 3. 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加 根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011年修订）》、《征收教育费 附加的暂行规定（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增 值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按 照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。 4. 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资 基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支 付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通 知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收 入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 5. 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支 付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄 存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款 利息所得暂免征收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股 息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资 基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂 减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述 所得统一适用20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息 红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基 金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂 免征收个人所得税。 6. 境外投资 本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国 证监会财税[2014]81号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通 知》、财税[2016]127号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的 通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 活期存款 577,343,292.61 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计 577,343,292.61 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 4,471,099,886.42 5,034,496,500.06 563,396,613.64 贵金属投资-金 交所黄金合约 - - - 债 券 交易所市 场 - - - 银行间市 场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 4,471,099,886.42 5,034,496,500.06 563,396,613.64 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 应收活期存款利息 57,646.02 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 178,195.14 应收债券利息 - 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 618.80 合计 236,459.96 6.4.7.6 其他资产 无。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 交易所市场应付交易费用 3,967,089.22 银行间市场应付交易费用 - 合计 3,967,089.22 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 预提费用-审计费 59,507.37 预提费用-信息披露费 59,507.37 预提费用-上市费 29,752.78 合计 148,767.52 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 (中欧远见两年定期开放混合 A) 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 3,271,064,083.33 3,271,064,083.33 本期申购 3,206,817,492.25 3,206,817,492.25 本期赎回（以“-”号填列） -1,858,831,324.61 -1,858,831,324.61 本期末 4,619,050,250.97 4,619,050,250.97 金额单位：人民币元 项目 (中欧远见两年定期开放混合 C) 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 53,586,187.32 53,586,187.32 本期申购 275,763,620.80 275,763,620.80 本期赎回（以“-”号填列） -34,518,043.21 -34,518,043.21 本期末 294,831,764.91 294,831,764.91 注： 1. 申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 2. 截至2021年6月30日止，本基金于深交所上市的基金份额为150,147,970.00份，均 为A类基金份额(2020年6月30日：197,838,086.00份，均为A类基金份额)，托管在场外 未上市交易的基金份额为4,763,734,045.88份，其中A类基金份额4,468,902,280.97份， C类基金份额294,831,764.91份(2020年6月30日：3,031,746,221.53份，其中A类基金份 额2,980,457,579.70份，C类基金份额51,288,641.83份)。上市的基金份额登记在证券 登记结算系统，可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登 记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现本基金A类 份额在两个系统之间的转换。 6.4.7.10 未分配利润 6.4.7.10.1 中欧远见两年定期开放混合A 单位：人民币元 项目 (中欧远见两年定期开 放混合A) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,089,891,459.24 986,127,440.72 2,076,018,899.96 本期利润 834,444,956.80 -422,276,047.70 412,168,909.10 本期基金份额交易产 生的变动数 282,926,795.36 121,402,459.81 404,329,255.17 其中：基金申购款 675,750,997.62 261,373,802.10 937,124,799.72 基金赎回款 -392,824,202.26 -139,971,342.29 -532,795,544.55 本期已分配利润 -1,295,325,630.55 - -1,295,325,630.55 本期末 911,937,580.85 685,253,852.83 1,597,191,433.68 6.4.7.10.2 中欧远见两年定期开放混合C 单位：人民币元 项目 (中欧远见两年定期开 放混合C) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 16,964,985.34 16,057,510.15 33,022,495.49 本期利润 10,058,490.34 8,881,654.69 18,940,145.03 本期基金份额交易产 生的变动数 45,683,619.45 18,749,367.12 64,432,986.57 其中：基金申购款 52,214,461.16 21,267,829.91 73,482,291.07 基金赎回款 -6,530,841.71 -2,518,462.79 -9,049,304.50 本期已分配利润 -21,256,962.62 - -21,256,962.62 本期末 51,450,132.51 43,688,531.96 95,138,664.47 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 活期存款利息收入 1,833,372.75 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 3,272,426.19 其他 43,376.92 合计 5,149,175.86 6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 卖出股票成交总额 5,223,323,234.40 减：卖出股票成本总额 4,339,101,317.64 买卖股票差价收入 884,221,916.76 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 债券投资收益——买卖债券（、债转 股及债券到期兑付）差价收入 1,453,351.04 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 1,453,351.04 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 卖出债券（、债转 股及债券到期兑 28,832,105.70 付）成交总额 减：卖出债券（、 债转股及债券到期 兑付）成本总额 27,189,916.30 减：应收利息总额 188,838.36 买卖债券差价收入 1,453,351.04 6.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 无。 6.4.7.14 衍生工具收益 6.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 6.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 6.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 股票投资产生的股利收益 14,931,722.53 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 14,931,722.53 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 1.交易性金融资产 -413,394,393.01 ——股票投资 -412,115,870.71 ——债券投资 -1,278,522.30 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允 价值变动产生的预估增 值税 - 合计 -413,394,393.01 6.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 （未完）  |