[中报]九泰锐益LOF : 九泰锐益定增灵活配置混合型证券投资基金2021年中期报告
原标题:九泰锐益LOF : 九泰锐益定增灵活配置混合型证券投资基金2021年中期报告 九泰锐益定增灵活配置混合型证券投资基 金 2021年中期报告 2021年6月30日 基金管理人：九泰基金管理有限公司 基金托管人：中信银行股份有限公司 送出日期：2021年8月31日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年8月27日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2021年1月1日起至6月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .................................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 ..................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 .............................................................................................................................................. 6 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 6 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 6 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 7 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 8 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 8 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................ 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 14 §5 托管人报告 ........................................................................................................................................ 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 16 6.1 资产负债表 ............................................................................................................................... 16 6.2 利润表 ....................................................................................................................................... 17 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 18 6.4 报表附注 ................................................................................................................................... 19 §7 投资组合报告 .................................................................................................................................... 45 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 45 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 45 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 46 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 50 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 51 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 51 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 51 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 51 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 51 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 52 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 52 7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 52 §8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 53 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 53 8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 53 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 53 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 54 §9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 55 §10 重大事件揭示 .................................................................................................................................. 56 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 56 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 56 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 56 10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 56 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 56 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 56 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 56 10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 57 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 60 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ...................................... 60 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 60 §12 备查文件目录 .................................................................................................................................. 61 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 61 12.2 存放地点 ................................................................................................................................. 61 12.3 查阅方式 ................................................................................................................................. 61 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 九泰锐益定增灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 九泰锐益定增混合 场内简称 九泰锐益 基金主代码 168103 基金运作方式 契约型 本基金在基金合同生效后前五年内，场内份额不开放 申购、赎回业务，但可上市交易；场外份额每6个月 定期开放一次基金份额的申购、赎回业务，基金管理 人可采取部分确认的方式确保申购、赎回结束后本基 金的总份额基本保持不变。基金合同生效后第五个年 度对日起，本基金转为上市开放式基金（LOF），并更 名为九泰锐益灵活配置混合型证券投资基金（LOF）， 接受场内、场外申购与赎回等业务，并继续上市交易。 基金合同生效日 2016年8月11日 基金管理人 九泰基金管理有限公司 基金托管人 中信银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 2,243,831,962.13份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2016年11月13日 2.2 基金产品说明 投资目标 基于对宏观经济、资本市场的深入分析和理解，基金 合同生效后前五年内，利用定向增发项目，深入挖掘 并充分理解国内经济增长和结构转型所带来的定向增 发投资机会，精选具有估值优势和成长优势的公司股 票进行投资，力争获取超越业绩比较基准的收益，追 求基金资产的长期稳定增值。本基金转为上市开放式 基金（LOF）后，通过深入挖掘国内经济增长和结构转 型所带来的投资机会，精选具有估值优势和成长优势 的公司股票进行投资，力争获取超越各阶段业绩比较 基准的收益，追求基金资产的长期稳定增值。 投资策略 本基金在基金合同生效后前五年内，通过对宏观经济、 资本市场的深入分析和理解，深入挖掘并充分理解国 内经济增长和结构转型所带来的事件性投资机会，在 行业分析轮动效应与定向增发项目优势的深入研究的 基础上，利用定向增发项目的事件性特征与折价优势， 优选能够改善、提升企业基本面与经营状况的定向增 发主题相关证券进行投资。将定向增发改善企业基本 面与产业结构作为投资主线，形成以定向增发为核心 的投资策略。本基金转为上市开放式基金（LOF）后， 通过深入挖掘国内经济增长和结构转型所带来的投资 机会，精选具有估值优势和成长优势的公司股票进行 投资，力争获取超越各阶段业绩比较基准的收益，追 求基金资产的长期稳定增值。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×60%+中债总指数（总值）财富 指数收益率×40% 风险收益特征 本基金属于混合型证券投资基金，一般情况下其预期 风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金，低 于股票型基金，属于中高风险收益特征的证券投资基 金品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 九泰基金管理有限公司 中信银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 陈沛 罗丹丹 联系电话 010-57383999 4006800000 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 400-628-0606 95558 传真 010-57383867 010-85230024 注册地址 北京市丰台区丽泽路18号 院1号楼801-16室 北京市朝阳区光华路10号院1 号楼6-30层、32-42层 办公地址 北京市朝阳区安立路30号 仰山公园2号楼1栋西侧一 层、二层 北京市朝阳区光华路10号院1 号楼6-30层、32-42层 邮政编码 100020 100020 法定代表人 卢伟忠 李庆萍 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址 http://www.jtamc.com 基金中期报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2021年1月1日 - 2021年6月30日 ) 本期已实现收益 377,229,255.64 本期利润 666,697,390.99 加权平均基金份额本期利润 0.2971 本期加权平均净值利润率 16.14% 本期基金份额净值增长率 16.55% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2021年6月30日 ) 期末可供分配利润 369,760,227.43 期末可供分配基金份额利润 0.1648 期末基金资产净值 4,694,766,252.28 期末基金份额净值 2.092 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2021年6月30日 ) 基金份额累计净值增长率 109.20% 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字； 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数（为期末余额，不是当期发生数）。表中的“期末”均指本报告期最后一日，即6月30 日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 5.60% 1.22% -1.17% 0.48% 6.77% 0.74% 过去三个月 25.34% 1.32% 2.71% 0.59% 22.63% 0.73% 过去六个月 16.55% 1.75% 1.22% 0.79% 15.33% 0.96% 过去一年 56.82% 1.63% 16.33% 0.79% 40.49% 0.84% 过去三年 121.61% 1.41% 36.44% 0.81% 85.17% 0.60% 自基金合同 生效起至今 109.20% 1.20% 44.85% 0.71% 64.35% 0.49% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：1.本基金合同于2016年8月11日生效，截至本报告期末，本基金合同生效已满一年，距建 仓期结束已满一年。 2.根据基金合同的约定，自本基金合同生效之日起6个月内基金的投资比例需符合基金合同 要求。本基金建仓期结束时，各项资产配置比例符合基金合同约定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 九泰基金管理有限公司经中国证监会证监许可【2014】650号文批准，于2014年7月3日正 式成立，现注册资本3亿元人民币，其中昆吾九鼎投资管理有限公司、同创九鼎投资管理集团股 份有限公司、拉萨昆吾九鼎产业投资管理有限公司和九州证券股份有限公司分别占注册资本26%、 25%、25%和24%的股权。九泰基金坚持“持有人利益优先”和“风控第一”原则，以“大资管” 时代金融资本市场改革发展为契机，积极推动业务和产品创新，不断探索新的商业模式，打造九 泰基金差异化的竞争优势。 作为首家PE投资管理机构发起设立的公募基金管理公司，九泰基金将延续股东方的长期投 资、价值投资的经营理念，在公募行业建立有效的公司治理和激励约束机制，引入私募合伙人创 业文化和经营理念，培育企业内生发展动力，以“平台”思维和“跨界”理念打造不同于传统公 募基金的业务发展模式。 截至本报告期末（2021年6月30日），基金管理人共管理33只开放式证券投资基金，包括 九泰天富改革新动力灵活配置混合型证券投资基金、九泰天宝灵活配置混合型证券投资基金、九 泰锐智事件驱动灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、九泰久盛量化先锋灵活配置混合型证券投 资基金、九泰日添金货币市场基金、九泰锐富事件驱动混合型发起式证券投资基金（LOF）、九泰 久稳灵活配置混合型证券投资基金、九泰锐益定增灵活配置混合型证券投资基金、九泰锐丰灵活 配置混合型证券投资基金（LOF）、九泰泰富定增主题灵活配置混合型证券投资基金、九泰盈华量 化灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、九泰久兴灵活配置混合型证券投资基金、九泰久益灵活 配置混合型证券投资基金、九泰锐诚灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、九泰鸿祥服务升级灵 活配置混合型证券投资基金、九泰天辰量化新动力股票型证券投资基金、九泰科盈价值灵活配置 混合型证券投资基金、九泰久远量化驱动股票型证券投资基金、九泰科鑫策略精选灵活配置混合 型证券投资基金、九泰久信量化股票型证券投资基金、九泰天奕量化价值混合型证券投资基金、 九泰动态策略灵活配置混合型证券投资基金、九泰聚鑫混合型证券投资基金、九泰久睿量化股票 型证券投资基金、九泰科新优享灵活配置混合型证券投资基金、九泰行业优选灵活配置混合型证 券投资基金、九泰久嘉纯债3个月定期开放债券型证券投资基金、九泰锐和18个月定期开放混合 型证券投资基金、九泰锐升18个月封闭运作混合型证券投资基金、九泰久元量化股票型证券投资 基金、九泰久福量化股票型证券投资基金、九泰量化新兴产业混合型证券投资基金、九泰久慧混 合型证券投资基金。证券投资基金规模约为118.59亿元。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 刘开运 基金经 理、致远 权益投 资部总 经理兼 执行投 资总监 2016年8月11 日 - 10 金融学硕士，中国籍，具 有基金从业资格，10年证 券从业经验。曾任毕马威 华振会计师事务所审计 师，昆吾九鼎投资管理有 限公司投资经理、合伙人 助理。2014年7月加入九 泰基金管理有限公司，曾 任九泰天富改革新动力灵 活配置混合型证券投资基 金（2015年7月16日至 2016年7月16日）、九泰 盈华量化灵活配置混合型 证券投资基金（LOF）（原 九泰锐华灵活配置混合型 证券投资基金、原九泰锐 华定增灵活配置混合型证 券投资基金，2016年12 月19日至2018年11月6 日）的基金经理，现任致 远权益投资部总经理兼执 行投资总监，九泰锐智事 件驱动灵活配置混合型证 券投资基金（LOF）（原九 泰锐智定增灵活配置混合 型证券投资基金，2015年 8月14日至今）、九泰锐 富事件驱动混合型发起式 证券投资基金（LOF）（原 九泰锐富事件驱动混合型 发起式证券投资基金，2016年2月4日至今）、 九泰锐益定增灵活配置混 合型证券投资基金（2016 年8月11日至今）、九泰 锐丰灵活配置混合型证券 投资基金（LOF）（原九泰 锐丰定增两年定期开放灵 活配置混合型证券投资基 金，2016年8月30日至 今）、九泰锐诚灵活配置混 合型证券投资基金（LOF） （原九泰锐诚定增灵活配 置混合型证券投资基金、 九泰锐诚灵活配置混合型 证券投资基金，2017年3 月24日至今）、九泰科盈 价值灵活配置混合型证券 投资基金（2020年3月19 日至今）、九泰锐和18个 月定期开放混合型证券投 资基金（2020年12月3 日至今）、九泰锐升18个 月封闭运作混合型证券投 资基金（2021年1月20 日至今）的基金经理。 注：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。表中的任职日 期和离职日期均指公司相关公告中披露的日期。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本报告期末，本基金未发生基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资 基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规及基金合同、 招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用 基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额 持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司严格执行了《证券投 资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度的规定。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（1日内、3日内、 5日内）的半年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本公司所管理的投资组合，在参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成 交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况共出现了2次，未发现异常。本报告期内 也未发生因异常交易而受到监管机构处罚的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金自成立以来，始终秉持“长期投资、价值投资”的理念展开投资运作。本基金将定向 增发投资作为基金的核心策略，将80%以上非现金资产投资上市公司定向增发。 报告期内本基金参与多家上市公司定增投资，上半年新增参与10个定增标的的投资。 本基金在定增投资标的选择方面坚持从较强的盈利能力、可持续的成长、合理估值三个维度 进行投资标的筛选。基于本基金将于今年8月转型为上市开放式基金（LOF），在保持行业配置总 体相对均衡的基础上，适当降低了基金仓位水平，主动控制基金波动风险。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为2.092元；本报告期基金份额净值增长率为16.55%，同期 业绩比较基准收益率为1.22%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，我们认为宏观经济在经历2020年下半年、2021年上半年较快的增长后，2021 年下半年经济增速或将缓慢回落，疫情的不断反复可能也将在一定程度上影响经济的复苏。在政 策层面，我们有望看到更多的为防范经济下行而出台的相应政策。在整体市场估值仍相对较高的 环境下，需要对市场风险保持一定的警惕。我们将保持对真正优质的具备长期增长空间的行业与 公司的高度关注，市场波动可能会为投资这样的公司提供良好的时机。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及本基金合同约定，本基金管理人严格按照《企业会计准则》、中国 证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持投资品种进行估值。本基金管理人制定 了基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确了基金估值的程序和技术，建立了估值委员会， 健全了估值决策体系。本基金管理人在具体的基金估值业务执行上，在遵守中国证监会相关规定 和基金合同的同时，参考了行业协会估值意见和独立第三方机构估值数据，以确保基金估值的公 平、合理。 本基金管理人制定的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、估值日、估值对象、 估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊情形处理等事项。对下属管理的不同基 金持有的具有相同特征的同一投资品种的估值原则、程序及技术保持一致（中国证监会规定的特 殊品种除外）。 本基金管理人设立了由督察长、估值业务分管高管、研究业务分管高管、风险管理部、研究 发展部、基金运营部等部门负责人组成的基金估值委员会，负责制定或完善估值政策、估值程序， 定期复核和审阅估值程序和技术的适用性，以确保相关估值程序和技术不存在重大缺陷。委员会 成员均具有多年证券、基金从业经验，具备基金估值运作、行业研究、风险管理或法律合规等领 域的专业胜任能力。 基金经理参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执 行。 参与估值流程的各方还包括本基金托管人和负责本基金审计业务的会计师事务所。托管人根 据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任。托管人在复核、审查基金资产净值和基金 份额申购、赎回价格之前，应认真审阅基金管理人采用的估值原则及技术。当对估值原则及技术 有异议时，托管人有义务要求基金管理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。本基金 管理人当发生改变估值技术，导致基金资产净值的变化在0.25%以上的情况时，将所采用的相关 估值技术、假设及输入值的适当性等咨询会计师事务所的专业意见。此外，会计师事务所出具审 计报告时，对报告期间基金的估值技术及其重大变化，特别是对估值的适当性，采用外部信息进 行估值的客观性和可靠性程度，以及相关披露的充分性和及时性等发表意见。上述参与估值流程 的各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行间同业 市场交易的债券品种的估值数据。同时与中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供 交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票流动性折扣数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据法律法规、基金合同及基金的实际运作情况，本基金于本报告期内未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金报告期内未发生连续20个工作日基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低 于5000万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 作为本基金的托管人，中信银行严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关 法律法规、基金合同和托管协议的规定，对九泰锐益定增灵活配置混合型证券投资基金2021年上 半年的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，履行了托管人的义务，不存 在任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为，九泰基金管理有限公司在九泰锐益定增灵活配置混合型证券投资基金的投资 运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上， 不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基 金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，九泰基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披 露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的2021年中期报告中的财务 指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发 现有损害基金持有人利益的行为。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：九泰锐益定增灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日： 2021年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 59,016,391.99 53,934,034.74 结算备付金 102,277,794.44 3,239,020.90 存出保证金 328,860.65 345,634.07 交易性金融资产 6.4.7.2 3,661,372,126.46 3,722,924,443.13 其中：股票投资 3,661,372,126.46 3,722,924,443.13 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 880,000,000.00 167,000,000.00 应收证券清算款 884,202.18 118,539,215.31 应收利息 6.4.7.5 62,268.86 -28,288.49 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 4,703,941,644.58 4,065,954,059.66 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 29,938,605.54 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 7,344,352.52 6,377,064.60 应付托管费 918,044.07 797,133.07 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 779,104.58 562,392.95 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 133,891.13 210,000.00 负债合计 9,175,392.30 37,885,196.16 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 2,243,831,962.13 2,243,831,962.94 未分配利润 6.4.7.10 2,450,934,290.15 1,784,236,900.56 所有者权益合计 4,694,766,252.28 4,028,068,863.50 负债和所有者权益总计 4,703,941,644.58 4,065,954,059.66 注：报告截止日2021年6月30日，基金份额净值2.092元，基金份额总额2,243,831,962.13 份。 6.2 利润表 会计主体：九泰锐益定增灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021年1月1日至 2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至 2020年6月30日 一、收入 715,460,541.04 533,739,424.67 1.利息收入 2,708,863.05 886,906.97 其中：存款利息收入 6.4.7.11 560,219.05 863,114.02 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 2,148,644.00 23,792.95 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 423,283,457.05 1,596,271.09 其中：股票投资收益 6.4.7.12 409,967,831.18 -13,699,068.86 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 13,315,625.87 15,295,339.95 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 6.4.7.17 289,468,135.35 531,256,222.50 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 85.59 24.11 减：二、费用 48,763,150.05 29,816,826.01 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 41,104,289.50 26,107,230.20 2．托管费 6.4.10.2.2 5,138,036.14 3,263,403.76 3．销售服务费 6.4.10.2.3 - - 4．交易费用 6.4.7.19 2,383,794.72 316,624.88 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 - - 7．其他费用 6.4.7.20 137,029.69 129,567.17 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 666,697,390.99 503,922,598.66 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 666,697,390.99 503,922,598.66 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：九泰锐益定增灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 2,243,831,962.94 1,784,236,900.56 4,028,068,863.50 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 666,697,390.99 666,697,390.99 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -0.81 -1.40 -2.21 其中：1.基金申购款 193,025.09 193,296.20 386,321.29 2.基金赎回款 -193,025.90 -193,297.60 -386,323.50 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 2,243,831,962.13 2,450,934,290.15 4,694,766,252.28 项目 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 2,243,831,963.22 246,002,465.18 2,489,834,428.40 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 503,922,598.66 503,922,598.66 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -0.65 0.01 -0.64 其中：1.基金申购款 167,668.40 22,128.03 189,796.43 2.基金赎回款 -167,669.05 -22,128.02 -189,797.07 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 2,243,831,962.57 749,925,063.85 2,993,757,026.42 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______卢伟忠______ ______严军______ ____荣静____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 九泰锐益定增灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)系经中国证券监督管理委 员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]1271 号文《关于准予九泰锐益定增灵活配置混合 型证券投资基金注册的批复》准予募集注册，由九泰基金管理有限公司依照《中华人民共和国证 券投资基金法》及有关规定和《九泰锐益定增灵活配置混合型证券投资基金基金合同》(以下简称 “基金合同”)发起，于2016年7月11日至2016年8月5日向社会公开募集。本基金为契约型 开放式证券投资基金，存续期限为不定期。募集期间净认购资金总额为人民币2,243,454,063.76 元，在募集期间产生的利息为人民币377,899.27元，以上实收基金(本息)合计为人民币 2,243,831,963.03元，折合2,243,831,963.03份基金份额。上述募集资金已经北京兴华会计师 事务所(特殊普通合伙)验证。经向中国证监会备案后，基金合同于2016年8月11日生效。本基 金的基金管理人为九泰基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基 金托管人为中信银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及《九泰锐益定增灵活配置混合型证券投 资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法发行上市的股票（包括创业板、 中小板股票及其他经中国证监会核准发行的股票），债券（国债、金融债、企业（公司）债、次级 债、可转换债券（含分离交易可转债）、中小企业私募债、央行票据、短期融资券、超短期融资券、 中期票据等）、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类资产，权证，股指期货，货币市 场工具，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规 定）。本基金的业绩比较基准是：沪深300指数收益率×60%+中债总指数(总值)财富指数收益率 ×40%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称 “企业会计准则”)及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计 核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关 规定的要求，真实、完整地反映了本基金2021年6月30日的财务状况以及2021年1月1日至 2021年6月30 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告所采用的会计政策、会计估计相 一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金无需说明的重大会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优 惠政策的通知》、2008年9月18日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调 整工作的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题 的通知》、财政部、税务总局、证监会公告2019年第78号《关于继续实施全国中小企业股份转让 系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、 财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产 进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债 券免征增值税；公开募集证券投资基金运营过程中发生的资管产品运营业务，以基金管理人为增 值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。 (2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。 (3)对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司代扣代缴个人所得税；从公开发行和转让 市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳 税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限 超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)对于基金从事A股买卖，出让方按0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税，对受让方不 再缴纳印花税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 活期存款 59,016,391.99 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计： 59,016,391.99 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,580,198,062.64 3,661,372,126.46 2,081,174,063.82 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,580,198,062.64 3,661,372,126.46 2,081,174,063.82 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位: 人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 880,000,000.00 - 银行间市场 - - 合计 880,000,000.00 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有因买断式逆回购而取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 应收活期存款利息 27,749.40 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 34,386.26 应收债券利息 - 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 133.20 合计 62,268.86 注：其他包括应收结算保证金利息。 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 交易所市场应付交易费用 779,104.58 银行间市场应付交易费用 - 合计 779,104.58 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 预提审计费 44,630.98 预提信息披露费 59,507.37 预提上市费 29,752.78 合计 133,891.13 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 2,243,831,962.94 2,243,831,962.94 本期申购 193,025.09 193,025.09 本期赎回(以"-"号填列) -193,025.90 -193,025.90 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 2,243,831,962.13 2,243,831,962.13 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -7,469,027.87 1,791,705,928.43 1,784,236,900.56 本期利润 377,229,255.64 289,468,135.35 666,697,390.99 本期基金份额交易 产生的变动数 -0.34 -1.06 -1.40 其中：基金申购款 11,090.23 182,205.97 193,296.20 基金赎回款 -11,090.57 -182,207.03 -193,297.60 本期已分配利润 - - - 本期末 369,760,227.43 2,081,174,062.72 2,450,934,290.15 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 活期存款利息收入 440,551.33 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 116,783.62 其他 2,884.10 合计 560,219.05 注：其他包括结算保证金利息收入和直销申购款利息收入。 6.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出股票成交总额 1,160,201,101.72 减：卖出股票成本总额 750,233,270.54 买卖股票差价收入 409,967,831.18 6.4.7.13 债券投资收益 本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.13.1 资产支持证券投资收益 无。 6.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 股票投资产生的股利收益 13,315,625.87 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 13,315,625.87 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 1.交易性金融资产 289,468,135.35 ——股票投资 289,468,135.35 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的预估 增值税 - 合计 289,468,135.35 6.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金赎回费收入 85.59 合计 85.59 6.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 交易所市场交易费用 2,383,794.72 银行间市场交易费用 - 交易基金产生的费用 - 其中：申购费 - 赎回费 - 合计 2,383,794.72 6.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 审计费用 44,630.98 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 上市费 29,752.78 银行汇划费 3,138.56 合计 137,029.69 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无需要说明的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 九泰基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中信银行股份有限公司 基金托管人 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行交易。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月 30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 当期发生的基金应支付 的管理费 41,104,289.50 26,107,230.20 其中：支付销售机构的客 户维护费 4,103,621.18 2,710,012.22 注：基金管理费按前一日的基金资产净值的2.0%的年费率计提。计算方法如下： H=E×2.0%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基金托管人核对一致后， 由基金托管人于次月首日起3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假 日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起2 个工作日 内或不可抗力情形消除之日起2 个工作日内支付。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 当期发生的基金应支付 的托管费 5,138,036.14 3,263,403.76 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.25%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基金托管人核对一致后， 由基金托管人于次月首日起3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假 日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起2 个工作日 内或不可抗力情形消除之日起2 个工作日内支付。 6.4.10.2.3 销售服务费 无。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率 的证券出借业务的情况。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费 率的证券出借业务的情况。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 上年度可比期间 （未完）  |