[中报]方正富邦策略精选A : 方正富邦策略精选混合型证券投资基金2021年中期报告
原标题:方正富邦策略精选A : 方正富邦策略精选混合型证券投资基金2021年中期报告 方正富邦策略精选混合型证券投资基金 2021 年中期报告 2021 年 6 月 30 日 基金管理人： 方正富邦基金管理有限公司 基金托管人： 交通银行股份有限公司 送出日期： 2021 年 8 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 8 月 30 日复 核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2021 年 01 月 01 日起至 2021 年 06 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ................................ ................................ .............. 3 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 6 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ................................ ................................ .......... 6 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ................................ ................................ ................................ ........... 8 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ .......... 8 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ .............................. 8 3.3 其他指标 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 10 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ................................ .... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ ............................ 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ................................ ........ 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................ ........................ 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ ........................ 14 4.6 管理人对报告期内基金估值 程序等事项的说明 ................................ ................................ .... 14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ................................ ........ 15 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ................................ ............ 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16 §6 半年度 财务会计报告（未经审计） ................................ ................................ ................................ . 17 6.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ................................ 17 6.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 18 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ ............................ 19 6.4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 20 §7 投资 组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 49 7.1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ ............ 49 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ................................ ............................ 49 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小 排序的所有股票投资明细 ................................ 50 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ................................ ........................ 53 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ................................ .................... 55 7.6 期末按 公 允价值 占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 55 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 55 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 55 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 55 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 55 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况 说明 ................................ ................................ .. 55 7.12 投资组合报告附注 ................................ ................................ ................................ .................. 55 §8 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ......................... 57 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ................................ ................ 57 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ................................ .... 57 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 57 §9 开放式基金份额变 动 ................................ ................................ ................................ ....................... 59 §10 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 60 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................................ ................................ ...... 60 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变 动 ................................ ...... 60 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ .......................... 60 10.4 基金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ .............. 60 10.5 为基金进行审计的会计师 事务所情况 ................................ ................................ .................. 60 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ .................. 60 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ .............. 60 10 .8 其他重大事件 ................................ ................................ ................................ .......................... 62 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ................................ ... 63 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ................................ ...... 63 §12 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 64 12.1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ .......................... 64 12.2 存放地点 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 64 12.3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 64 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 方正富邦策略精选混合型证券投资基金 基金简称 方正富邦策略精选 基金主代码 010072 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2020年12月2日 基金管理人 方正富邦基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 645,857,922.96份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 方正富邦策略精选A 方正富邦策略精选C 下属分级基金的交易代码 ： 010072 010073 报告期末下属分级基金的份额总额 569,310,921.89份 76,547,001.07份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过对多种投资策略的有机结合，在有效控制风险的前提下，力求实现 基金资产的长期稳定增长。 投资策略 本基金主要通过采取资产配置策略、股票投资策略、债券投资策略、可转换债 券配置策略 、可交换债券配置策略、资产支持证券投资策略、股指期货投资 策略、国债期货投资策略、股票期权投资策略、参与融资业务的投资策略等投 资策略以实现投资目标。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×60%+中债综合指数收益率×30%+恒生指数收益率×10% 风险收益特征 本基金为混合型基金，预期风险和预期收益高于债券型基金和货币市场基金， 但低于股票型基金。本基金将投资港股通标的股票，将面临港股通机制下因投 资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 方正富邦基金管理有限公 司 交通银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 蒋金强 陆志俊 联系电话 010-57303988 95559 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 400-818-0990 95559 传真 010-57303718 021-62701216 注册地址 北京市朝阳区北四环中路 27号院5号楼11层（11） 1101内02-11单元 中国（上海）自由贸易试验区银 城中路188号 办公地址 北京市朝阳区北四环中路 中国（上海）长宁区仙霞路18 27号院5号楼11层02-11 房间 号 邮政编码 100101 200336 法定代表人 何亚刚 任德奇 2.4 信息披露方式 本基金选 定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址 www.founderff.com 基金中期报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 方正富邦基金管理有限公司 北京市朝阳区北四环中路27号院5 号楼11层02-11房间 会计师事务所 德勤华永会计师事务所(特殊普通 合伙) 上海市黄浦区延安东路222号30楼 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 方正富邦策略精选A 方正富邦策略精选C 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2021年1月1日 - 2021 年6月30日) 报告期(2021年1月1日 - 2021年6月30日) 本期已实现收益 100,444,561.95 12,077,236.64 本期利润 95,324,059.99 11,258,323.66 加权平均基金份额本期利润 0.0989 0.1194 本期加权平均净值利润率 9.23% 11.13% 本期基金份额净值增长率 9.83% 9.74% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2021年6月30日 ) 期末可供分配利润 64,090,578.80 8,541,682.59 期末可供分配基金份额利润 0.1126 0.1116 期末基金资产净值 651,440,610.06 87,511,694.76 期末基金份额净值 1.1443 1.1432 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2021年6月30日 ) 基金份额累计净值增长率 14.43% 14.32% 注： 1 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期 利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2 、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3 、本基金成立日为 2020 年 12 月 2 日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 方正富邦策略精选A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.15% 0.82% - 1.32% 0.53% 1.47% 0.29% 过去三个月 10.4 0% 0.84% 2.45% 0.64% 7.95% 0.20% 过去六个月 9.83% 0.90% 1.17% 0.87% 8.66% 0.03% 自基金合同 生效起至今 14.43% 0.84% 3.34% 0.83% 11.09% 0.01% 方正富邦策略精选C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.12% 0.81% - 1.32% 0.53% 1.44% 0.28% 过去三个月 10.3 5% 0.84% 2.45% 0.64% 7.90% 0.20% 过去六个月 9.74% 0.90% 1.17% 0.87% 8.57% 0.03% 自基金合同 生效起至今 14.32% 0.84% 3.34% 0.83% 10.98% 0.01% 注：方正富邦策略精选混合型证券投资基金业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率 ×60%+ 中债综 合指数收益率 ×30%+ 恒生指数收益率 ×10% 。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注： 1 、本基金合同于 2020 年 12 月 2 日生效，截止报告期末本基金合同生效未满一年。 2 、 按基金合同和招募说明书的约定，自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合 本基金合同（第十二部分二、投资范围，三、投资策略和四、投资限制）的有关约定。 3.3 其他指标 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为方正富邦基金管理有限公司。方正富邦基金管理有限公司（以下简称 " 本公司 " ）经中国证券监督管理委员会批准（证监许可【 2011 】 1038 号）于 2011 年 7 月 8 日成立。本公 司注册资本 6.6 亿元人民币。本公司股东为方正证券股份有限公司，持有股份比例 66.7% ；富 邦 证券投资信托股份有限公司，持有股份比例 33.3% 。 截止 2021 年 6 月 30 日，本公司管理 30 只公开募集证券投资基金 : 方正富邦创新动力混合型 证券投资基金、方正富邦红利精选混合型证券投资基金、方正富邦货币市场基金、方正富邦金小 宝货币市场证券投资基 金、方正富邦中证保险主题指数型证券投资基金、方正富邦睿利纯债债券 型证券投资基金、方正富邦惠利纯债债券型证券投资基金、方正富邦深证 100 交易型开放式指数 证券投资基金、方正富邦中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、方正富邦丰利债券型证券投 资基金、方正富邦富利纯债债券型发 起式证券投资基金、方正富邦深证 100 交易型开放式指数证 券投资基金联接基金、方正富邦中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、方正富邦信 泓灵活配置混合型证券投资基金、方正富邦天睿灵活配置混合型证券投资基金、方正富邦天鑫灵 活配置混合型证券投 资基金、方正富邦天恒灵活配置混合型证券投资基金、方正富邦沪深 300 交 易型开放式指数证券投资基金、方正富邦恒生沪深港通大湾区综合指数证券投资基金（ LOF ）、方 正富邦添利纯债债券型证券投资基金、方正富邦中证主要消费红利指数增强型证券投资基金 （ LOF ）、方正富邦天璇灵活配置混 合型证券投资基金、方正富邦科技创新混合型证券投资基金、 方正富邦恒利纯债债券型证券投资基金、方正富邦新兴成长混合型证券投资基金、方正富邦禾利 39 个月定期开放债券型证券投资基金、方正富邦 ESG 主题投资混合型证券投资基金、方正富邦中 证 500 指数增 强型证券投资基金、方正富邦策略精选混合型证券投资基金、方正富邦汇福一年定 期开放灵活配置混合型证券投资基金，同时管理多个私募资产管理计划。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 崔建波 首席投 资官、权 益投资 部总经 理（兼）、 2020 年 12 月 2 日 - 24 年 天津大学工学学士，历任 天津中融证券投资咨询公 司研究员、申银万国天津 佟楼营业部投资经纪顾问 部经理、海融资讯系统有 本基金 经理 限公司研究员、和讯信息 科技有限公司证券研究 员、北方国际信托股份有 限公司证券投资部信托高 级投资经理、新华基金管 理股份有限公司投资管理 部基金经理、权益投资部 总监兼基金经理、副总经 理兼投资总监兼基金经 理。 2020 年 6 月加入方正 富邦基金管理有限公司， 2020 年 9 月至报告期末任 方正富邦基金管理有限公 司首席投资官、 权益投资 部总经理（兼）。具有中国 基金从业资格。 2020 年 10 月至报告期末，任方正富 邦新兴成长混合 型证券投 资基金基金经理。 2020 年 12 月至报告期末，任方正 富邦策略精选混合型证券 投资基金基金经理。 2021 年 3 月至报告期末，任方 正富邦汇福一年定期开放 灵活配置混合型证券投资 基金基金经理。 闻晨雨 本基金 基金经 理 2020 年 12 月 2 日 - 5 年 硕士毕业于美国雪城大学 金融学专业， 2015 年 12 月，加入方正富邦基金管 理有限公司， 2015 年 12 月至 2019 年 3 月在研究部 任研究员， 2019 年 3 月至 2019 年 4 月在专户投 资部 任拟任投资经理， 2019 年 4 月至 2019 年 9 月在专户 投资部任投资经理， 2019 年 9 月至 2019 年 11 月在 权益投资部任拟任基金经 理。 2019 年 11 月至报告 期末，任方正富邦信泓灵 活配置混合型证券投资基 金基金经理。 2020 年 2 月 至 2021 年 4 月，任方正富 邦天璇灵活配置混合型证 券投资基金的基金经理。 2020 年 12 月至报告期末， 任方正富邦策略精 选混合 型证券投资基金基金经 理。 2020 年 12 月至报告 期末，任方正富邦 ESG 主 题投资混合型证券投资基 金基金经理。 注： 1.“ 任职日期 ” 和 “ 离任日期 ” 分别指公司决定确定的聘任 日期和解聘日期。 2. 证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3. 本基金的基金经理均未兼任私募资产管理计划的投资经理。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本报告期内无此情况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守相关法律法规及基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽 责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最 大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害 基金份额持有人利 益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《方 正富邦基金管理有限公司公平交易制度》的规定，通过系统和人工等方式在各业务环节严格控制 交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合。 在投资决策内部控制方面，本基金管理人建立了统一的投资研究管理平台和全公司适用的投 资对象备选库和交易对象备选库，确保各投资组合在获取研究信息、投资建议及实施投资决策方 面享有平等的机会。健全投资授权制度，明确各 投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理 在授权范围内自主决策。建立投资组合投资信息的管理及保密制度，通过岗位设置、制度约束、 技术手段相结合的方式，使不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。 在交易执行控制方面，本基金管理人实行集中交易制度，交易部运用交易系统中设置的公平 交易功能并按照时间优先，价格优先的原则严格执行所有指令，确保公平对待各投资组合。对于 一级市场申购等场外交易，按照公平交易原则建立和完善了相关分配机制。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金管理人建立了对异常交易的控制制度，报 告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内本基金继续以泛消费和泛科技的景气成长行业为配置主线，结合行业景气度横向比 较对组合走出了一定结构上的平衡，减少了部分消费的配置，加仓了部分科技板块，并整体保持 相对中性的仓位。 回顾上半年，随着高频经济数据的持续走弱以及大宗商品价格的见顶，市场对于经济复苏和 通胀交易的预期逐步见顶回落，市场的投资主线也会重回景气成长。消费和科技板块走势出现一 定分化，主要原因在于行业景气度和业绩增长预期的分 化，高景气度和具备业绩弹性的行业获得 更多溢价。 6 月份美联储议息会议边际转向鹰派，但是并未有实质性的收紧政策出台，叠加 2 季 度相对宽松的流动性，对市场的反弹形成一定催化。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末方正富邦策略精选 A 基金份额净值为 1.1443 元，本报告期基金份额净值增长 率为 9.83% ；截至本报告期末方正富邦策略精选 C 基金份额净值为 1.1432 元，本报告期基金份额 净值增长率为 9.74% ；同期业绩比较基准收益率为 1.17% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，从高频的宏观数据可 以看到需求侧的压力开始逐步显现，尤其是在国内，较高 的 PPI 难以向 CPI 传导，中下游制造业和中小微企业盈利能力受到挤压，导致需求放缓。而出口 也面临一定的订单回流压力，宏观经济在下半年有进一步走弱的风险。在这样的宏观背景下，央 行在 7 月实施全面降准，国内货币政策提前对冲风险的意图较为明确，我们预计国内市场流动性 保持宽松，海外需要关注美联储的货币政策动向。综上所述，三季度市场可能仍然呈现结构性行 情，科技，新消费和有下游需求支撑的部分资源品或将是我们聚焦的板块。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司设立的基 金估值委员会为公司基金估值决策机构，负责制定公司所管理基金的基本估值 政策，对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监督，对因经营环境 或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的，负责审查批准基金估值政策、方法 和流程的变更和执行。确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估 值的公平、合理，有效维护投资人的利益。估值委员会由公司分管估值业务的高级管理人员、督 察长、投资总监、研究部负责人、基金运营部负责人及合规与风险管理部负责人组成。 公司基金估值委员会下设基金估值 工作小组，由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关 领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜任能力的基金经理、 数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员组成。 基金经理作为估值工作小组的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关问题及定 价方案的意见或建议，参与估值方案提议的制定。但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。 参与估值流程的各方还包括本基金托管人，托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行 复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。上述参与估值流程 各方之间不存在任 何重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《基金法》、《方正富邦策略精选混合型证券投资基金基金合同》及其他相关法律法规的 规定，本报告期内，本基金未进行分红。 本基金截止本报告期末不存在根据基金合同约定应分配但尚未实施利润分配的情形。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内不存在基金持有人数或基金资产净值预警的情况。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，基金托管人在方正富邦策略精选混合型证券投资基金的托管过程 中，严格遵守 了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应 尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，方正富邦基金管理有限公司在方正富邦策略精选混合型证券投资基金投资运作、 基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、基金收益分配等问题上， 托管人未发现损害基金持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期内，由方正富邦基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关方正富邦策略精 选混合型证券投资基金的中期报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内 容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体 ： 方正富邦策略精选混合型证券投资基金 报告截止日： 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021 年 6 月 30 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 175,079,579.92 580,819,899.47 结算备付金 103,543,835.03 760,094,444.44 存出保证金 998,624.04 - 交易性金融资产 6.4.7.2 482,935,831.06 529,159,269.67 其中：股票投资 482,935,831.06 529,159,269.67 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收 证券清算款 242,314.12 37,429,816.89 应收利息 6.4.7.5 38,463.00 531,813.52 应收股利 505,944.00 - 应收申购款 1,319,812.71 - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 764,664,403.88 1,908,035,243.99 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021 年 6 月 30 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 7.66 7,057,974.53 应付赎回款 23,749,315.72 - 应付管理人报酬 524,138.83 1,172,736.14 应付托管费 65,517.34 146,592.04 应付销售服务费 10,335.34 37,219.20 应付交易费用 6.4.7.7 1,207,401.80 1,061,311.41 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 155,382.37 50,000.00 负债合计 25,712,099.06 9,525,833.32 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 645,857,922.96 1,822,277,591.88 未分配利润 6.4.7.10 93,094,381.86 76,231,818.79 所有者权益合计 738,952,304.82 1,898,509,410.67 负债和所有者权益总计 764,664,403.88 1,908,035,243.99 注： 1 、报告截止日 2021 年 6 月 30 日，方正富邦策略精选 A 基金份额净值为人民币 1.1443 元， 基金份额总额为 569,310,921.89 份；方正富邦策略精选 C 基金份额净值为人民币 1.1432 元，基 金份额总额为 76,547,001.07 份 。 方正富邦策略精选份额总额合计为 645,857,922.96 份 。 2 、本基金成立日为 2020 年 12 月 2 日，本会计期间为 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止。 6.2 利润表 会计主体 ： 方正富邦策略精选混合型证券投资基金 本报告期： 202 1 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 一、收入 118,777,757.13 - 1. 利息收入 1,395,342.81 - 其中：存款利息收入 6.4.7.11 1,395,342.81 - 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益（损失 以“ - ”填列） 119,808,377.02 - 其中：股票投资收益 6.4.7.12 116,025,944.52 - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 3,782,432.50 - 3. 公允价值变动收益（损失以 “ - ”号填列） 6.4.7.17 -5,939,414.94 - 4. 汇兑收益 （损失以 “ - ”号填 - - 列） 5. 其他收入（损失以“ - ”号填 列） 6.4.7.18 3,513,452.24 - 减：二、费用 12,195,373.48 - 1 ．管理人报酬 6.4.10.2.1 4,540,208.78 - 2 ．托管费 6.4.10.2.2 567,526.11 - 3 ．销售服务费 6.4.10.2.3 76,610.80 - 4 ．交易费用 6.4.7.19 6,880,480.39 - 5 ．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 - - 7 ．其他费用 6.4.7.20 130,547.40 - 三、利润总额 （亏损总额以“ - ” 号填列） 106,582,383.65 - 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“ - ”号 填列） 106,582,383.65 - 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体 ： 方正富邦策略精选混合型证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所 有者权益 （基金净值） 1,822,277,591.88 76,231,818.79 1,898,509,410.67 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 106,582,383.65 106,582,383.65 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 （净值减少以“ - ”号 填列） - 1,176,419,668.92 - 89,719,820.58 - 1,266,139,489.50 其中： 1. 基金申购款 210,283,790.83 16,740,450.68 227,024,241 .51 2. 基金赎回款 - 1,386,703,459.75 - 106,460,271.26 - 1,493,163,731.01 四、本期向基金份额持 - - - 有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减 少以“ - ”号填列） 五、期末所有者权益 （基金净值） 645,857,922.96 93,094,381.86 738,952,304.82 项目 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） - - - 二、本期经营 活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - - - 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 （净值减少以“ - ”号 填列） - - - 其中： 1. 基金申购款 - - - 2. 基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减 少以“ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益 （基金净值） - - - 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财 务报表由下列负责人签署： ______ 何亚刚 ______ ______ 李长桥 ______ ____ 刘潇 ____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 方正富邦策略精选混合型证券投资基金 ( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称 “ 中国证监会 ”) 证监许可 [2020]778 号文准予募集注册并公开发行，由基金管理人方 正富邦基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《正富邦策略精选混合型证 券投资基金基金合同》 ( 以下简称 “ 基金合同 ”) 及其他有关法律法规的规定发起，于 2020 年 10 月 19 日起至 2020 年 11 月 30 日止向社会公开募集。本基金根据销售服务费、认购 / 申购费收取方 式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购、申购基金时收取认购、 申购费用的，称 为 A 类基金份额；不收取认购、申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。本基金 A 类基金份额、 C 类基金份额单独设置基金代码，分别计算和公告基金份额 净值和基金份额累计净值。本基金为契约型开放式，存续期限不定，募集期间的扣除认购费后的 实收基金 ( 本金 ) 为人民币 1,821,946,376.27 元 ( 其中， A 类份额认购有效净认购资金为人 民币 1,513,509,854.67 元，折算成基金份额计 1,513,509,854.67 份； C 类份额认购有效净认购资金为 人民币 308,436,521.60 元，折算成基金份额计 308,436,521.60 份 ) ，登记机构计算并确认的有效 认购资金在募集期间产生的折算基金份额的利息为人民币 331,215.61 元 ( 其中， A 类份额认购有 效认购资金在募集期间产生的折算基金份额的利息为人民币 306,318.34 元，折算成基金份额计 306,318.34 份； C 类份额认购有效认购资金在募集期间产生的折算基金份额的利息为人民币 24 ,897.27 元，折算成基金份额计 24,897.27 份 ) ，以上实收基金 ( 本息 ) 合计为人民币 1,822,277,591.88 元，折合 1,822,277,591.88 份基金份额。上述募集资金已经德勤华永会计师 事务所 ( 特殊普通合伙 ) 验证，并出具了编号为德师报 ( 验 ) 字 (20) 第 00675 号验资报告。经向中国 证监会备案，基金合同于 2020 年 12 月 2 日正式生效。本基金的基金管理人为方正富邦基金管理 有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《正富邦策略精选混合型证券投资基金基金合 同》 的有关规定，本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包 括主板、中小板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票）、港股通标的股票、债券（包 括国债、金融债券、地方政府债、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据、企业债券、 公司债券、次级债、可转换债券（含可分离交易可转债）、可交换债券等）、资产支持证券、同业 存单、债券回购、银行存款、货币市场工具、股指期货、国债期货、股票期权及法律法规或中国 证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。本基金可以根据 法律法 规的规定参与融资业务。本基金的投资组合比例为：本基金股票投资占基金资产的比例范围为 60% - 95% ；投资于港股通标的股票的比例不超过股票资 产的 50% 。本基金每个交易日日终在扣除股 指期货合约、国债期货合约、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净 值 5% 的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应 收申购款等。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率 ×60%+ 中债综合指数收益率 ×30%+ 恒生指数收益率 ×10% 。 本财务报表由本基金的基金管理人方正富邦基 金管理有限公司于 2021 年 8 月 30 日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则以及相关规定 ( 以下简称 “ 企业会计准则 ”) 及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计 核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关 规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2021 年 6 月 30 日的财务状况以及 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 6.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和 应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持 有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易为目的持有的债 券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量 且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为贷款和应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其 他各类应收款项等。贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍 生金融资产。 (2) 金融负债分类 金融负债应当在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债两类。本基金暂无分 类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。其他金 融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确 认为应收项目。贷款和应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于 贷款和应收款项及其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止； (2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者 (3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或 部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资及债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最 近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近 交易日的市场交易价格确定公允价值。对于发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非 公开发行股票、首次公开发行时股票公司股东公开发售 股份、通过大宗交易取得的带限售期的股 票等，按照中国证监会或中国证券投资基金业协会的有关规定确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日 无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参 考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具 有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法 和期权 定价模型等。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得可观察输入值或取得不 切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 （未完）  |