[中报]方正富邦新兴成长混合A : 方正富邦新兴成长混合型证券投资基金2021年中期报告
原标题:方正富邦新兴成长混合A : 方正富邦新兴成长混合型证券投资基金2021年中期报告 方正富邦新兴成长混合型证券投资基金 2021 年中期报告 2021 年 6 月 30 日 基金管理人： 方正富邦基金管理有限公司 基金托管人： 兴业银行股份有限公司 送出日期： 2021 年 8 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 8 月 30 日复 核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2021 年 01 月 01 日起至 2021 年 06 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ................................ ................................ .............. 3 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 6 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ................................ ................................ .......... 6 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ................................ ................................ ................................ ........... 8 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ .......... 8 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ .............................. 8 3.3 其他指标 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 10 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ................................ .... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ ............................ 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ................................ ........ 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................ ........................ 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ ........................ 14 4.6 管理人对报告期内基金估值 程序等事项的说明 ................................ ................................ .... 14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ................................ ........ 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 14 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ................................ ............ 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15 §6 半年度 财务会计报告（未经审计） ................................ ................................ ................................ . 16 6.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ................................ 16 6.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 17 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ ............................ 18 6.4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 19 §7 投资 组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 42 7.1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ ............ 42 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ................................ ............................ 42 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小 排序的所有股票投资明细 ................................ 43 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ................................ ........................ 46 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ................................ .................... 50 7.6 期末按 公 允价值 占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 50 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 50 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 50 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 50 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 50 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况 说明 ................................ ................................ .. 50 7.12 投资组合报告附注 ................................ ................................ ................................ .................. 50 §8 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ......................... 52 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ................................ ................ 52 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ................................ .... 52 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 52 §9 开放式基金份额变 动 ................................ ................................ ................................ ....................... 53 §10 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 54 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................................ ................................ ...... 54 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变 动 ................................ ...... 54 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ .......................... 54 10.4 基金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ .............. 54 10.5 为基金进行审计的会计师 事务所情况 ................................ ................................ .................. 54 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ .................. 54 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ .............. 54 10 .8 其他重大事件 ................................ ................................ ................................ .......................... 55 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ................................ ... 57 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ................................ ...... 57 §12 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 58 12.1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ .......................... 58 12.2 存放地点 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 58 12.3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 58 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 方正富邦新兴成长混合型证券投资基金 基金简称 方正富邦新兴成长混合 基金主代码 008602 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2020年8月28日 基金管理人 方正富邦基金管理有限公司 基金托管人 兴业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 195,211,473.83份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 方正富邦新兴成长混合A 方正富邦新兴成长混合C 下属分级基金的交易代码 ： 008602 008603 报告期末下属分级基金的份额总额 167,502,561.91份 27,708,911.92份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在严格控制投资风险的基础上，追求基金资产的稳健增值。 投资策略 本基金主要通过采取大类属资产配置策略、股票投资策略、债券投资策略、可 转换债券配置策略、可交换债券配置策略、资产支持证券投资策略、股指期货 投资策略、国债期货投资策略等投资策略以实现投资目标。 业绩比较基准 中证新兴产业指数收益率×60%+中证全债指数收益率×30%+恒生指数收益率 ×10% 风险收益特征 本基金为混合型基金，预期风险和预期收益高于债券型基金和货币市场基金， 但低于股票型基金。本基金将投资港股通标的股票，将面临港股通机制下因投 资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 方正富邦基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 蒋金强 龚小武 联系电话 010-57303988 021-52629999-212055 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 400-818-0990 95561 传真 010-57303718 021-62159217 注册地址 北京市朝阳区北四环中路27 号院5号楼11层（11）1101 内02-11单元 福州市湖东路154号 办公地址 北京市朝阳区北四环中路27 号院5号楼11层02-11房间 上海市银城路167号兴业大厦4 楼 邮政编码 100101 200120 法定代表人 何亚刚 吕家进 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券日报》 登载 基金中期报告正文的管理人互联网网址 www.founderff.com 基金中期报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 方正富邦基金管理有限公司 北京市朝阳区北四环中路27号院5 号楼11层02-11房间 会计师事务所 德勤华永会计师事务所(特殊普通 合伙) 上海市黄浦区延安东路222号30楼 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 方正富邦新兴成长混合A 方正富邦新兴成长混合C 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2021年1月1日 - 2021 年6月30日) 报告期(2021年1月1日 - 2021年6月30日) 本期已实现收益 13,295,314.80 499,560.55 本期利润 20,152,711.42 547,628.02 加权平均基金份额本期利润 0.1152 0.0995 本期加权平均净值利润率 10.03% 8.54% 本期基金份额净值增长率 11.42% 11.25% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2021年6月30日 ) 期末可供分配利润 24,895,046.59 4,367,333.18 期末可供分配基金份额利润 0.1486 0.1576 期末基金资产净值 206,744,498.03 34,470,242.22 期末基金份额净值 1.2343 1.2440 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2021年6月30日 ) 基金份额累计净值增长率 23.43% 24.40% 注： 1 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2 、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3 、本基金成立日为 2020 年 8 月 28 日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 方正富邦新兴成长混合A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.69% 0.88% 2.38% 0.79% - 1.69% 0.09% 过去三个月 14.11% 1.02% 9.48% 0.79% 4.63% 0.23% 过去六个月 11.42% 1.44% 6.14% 1.03% 5.28% 0.41% 自基金合同 生效起至今 23.43% 1.17% 14.12% 0.95% 9.31% 0.22% 方正富邦新兴成长混合C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.66% 0.88% 2.38% 0.79% - 1.72% 0.09% 过去三个月 14.01% 1.02% 9.48% 0.7 9% 4.53% 0.23% 过去六个月 11.25% 1.44% 6.14% 1.03% 5.11% 0.41% 自基金合同 生效起至今 24.40% 1.17% 14.12% 0.95% 10.28% 0.22% 注：方正富邦新兴成长混合型证券投资基金业绩比较基准为：中证新兴产业指数收益率× 60%+ 中 证全债指数收益率 ×30%+ 恒生指数收益率 ×10% 。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注： 1 、本基金合同于 2020 年 8 月 28 日生效，截止报告期末本基金合同生效未满一年。 2 、按基金合同和招募说明书的约定， 自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合 本基金合同（第十二部分二、投资范围，三、投资策略和四、投资限制）的有关约定。 3.3 其他指标 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为方正富邦基金管理有限公司。方正富邦基金管理有限公司（以下简称 " 本公司 " ）经中国证券监督管理委员会批准（证监许可【 2011 】 1038 号）于 2011 年 7 月 8 日成立。本公 司注册资本 6.6 亿元人民币。本公司股东为方正证券股份有限公司，持有股份比例 66.7% ；富邦 证券投资信托股份有限公司，持 有股份比例 33.3% 。 截止 2021 年 6 月 30 日，本公司管理 30 只公开募集证券投资基金 : 方正富邦创新动力混合型 证券投资基金、方正富邦红利精选混合型证券投资基金、方正富邦货币市场基金、方正富邦金小 宝货币市场证券投资基 金、方正富邦中证保险主题指数型证券投资基金、方正富邦睿利纯债债券 型证券投资基金、方正富邦惠利纯债债券型证券投资基金、方正富邦深证 100 交易型开放式指数 证券投资基金、方正富邦中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、方正富邦丰利债券型证券投 资基金、方正富邦富利纯债债券型发起式证券投资基金、方正富邦深证 100 交易型开放式指数证 券投资基金联接基金、方正富邦中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、方正富邦信 泓灵活配置混合型证券投资基金、方正富邦天睿灵活配置混合型证券投资基金、方正富邦天鑫灵 活配置混合型证券投 资基金、方正富邦天恒灵活配置混合型证券投资基金、方正富邦沪深 300 交 易型开放式指数证券投资基金、方正富邦恒生沪深港通大湾区综合指数证券投资基金（ LOF ）、方 正富邦添利纯债债券型证券投资基金、方正富邦中证主要消费红利指数增强型证券投资基金 （ LOF ）、方正富邦天璇灵活配置混合型证券投资基金、方正富邦科技 创新混合型证券投资基金、 方正富邦恒利纯债债券型证券投资基金、方正富邦新兴成长混合型证券投资基金、方正富邦禾利 39 个月定期开放债券型证券投资基金、方正富邦 ESG 主题投资混合型证券投资基金、方正富邦中 证 500 指数增 强型证券投资基金、方正富邦策略精选混合型证券投资基金、方正富邦汇福一年定 期开放灵活配置混合型证券投资基金，同时管理多个私募资产管理计划。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 崔建波 首席投 资官、权 益投资 部总经 理（兼）、 2020 年 10 月 9 日 - 24 年 天津大学工学学士，历任 天津中融证券投资咨询公 司研究员、申银万国天津 佟楼营业部投资经纪顾问 部经理、海融资讯系统有 本基金 经理 限公司研究员、和讯信息 科技有限公司证券研究 员、北方国际信托股份有 限公司证券投资部信托高 级投资经理、新华基金管 理股份有限公司投资管理 部基金经理、权益投资部 总监兼基金经理、副总经 理兼投资总监兼基金经 理。 2020 年 6 月加入方正 富邦基金管理有限公司， 2020 年 9 月至报告期末任 方正富邦基金管理有限公 司首席投资官、权益投资 部总经理（兼）。具有中 国 基金从业资格。 2020 年 10 月至报告期末，任方正富 邦新兴成长混合 型证券投 资基金基金经理。 2020 年 12 月至报告期末，任方正 富邦策略精选混合型证券 投资基金基金经理。 2021 年 3 月至报告期末，任方 正富邦汇福一年定期开放 灵活配置混合型证券投资 基金基金经理。 注： 1.“ 任职日期 ” 和 “ 离任日期 ” 分别指公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2. 证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3. 本基金的基金经理均未兼任私募资产管理计划的投资经理。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本报告期内无此情况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守相关法律法规及基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽 责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最 大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利 益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《方 正富邦基金管理有限公司公 平交易制度》的规定，通过系统和人工等方式在各业务环节严格控制 交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合。 在投资决策内部控制方面，本基金管理人建立了统一的投资研究管理平台和全公司适用的投 资对象备选库和交易对象备选库，确保各投资组合在获取研究信息、投资建议及实施投资决策方 面享有平等的机会。健全投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理 在授权范围内自主决策。建立投资组合投资信息的管理及保密制度，通过岗位设置、制度约束、 技术手段相结合的方式，使不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资 信息相互隔离。 在交易执行控制方面，本基金管理人实行集中交易制度，交易部运用交易系统中设置的公平 交易功能并按照时间优先，价格优先的原则严格执行所有指令，确保公平对待各投资组合。对于 一级市场申购等场外交易，按照公平交易原则建立和完善了相关分配机制。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金管理人建立了对异常交易的控制制度，报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内本基金继续以泛消费和泛科技的景气成长行业为配置主线，结合行业景气度横向比 较对组合走出了一定结构上的平衡，减少了部分消费的配置，加仓了部分科技板块，并整体保持 相对中性的仓位。 回顾上半年，随着高频经济数据的持续走弱以及大宗商品价格的见顶，市场对于经济复苏和 通胀交易的预期逐步见顶回落，市场的投资主线也会重回景气成长。消费和科技板块走势出现一 定分化，主要原因在于行业景气度和业绩增长预期的分化，高景气度和具备业绩弹性的行业获得 更多溢价。 6 月份美联储议息会议边际转向鹰派，但是并未有实质性的收紧政策出台，叠加 2 季 度相对宽松的流动性，对市场的反弹形成一定催化。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本 报告期末方正富邦新兴成长混合 A 基金份额净值为 1.2343 元，本报告期基金份额净值 增长率为 11.42% ；截至本报告期末方正富邦新兴成长混合 C 基金份额净值为 1.2440 元，本报告 期基金份额净值增长率为 11.25% ；同期业绩比较基准收益率为 6.14% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，从高频的宏观数据可以看到需求侧的压力开始逐步显现，尤其是在国内，较高 的 PPI 难以向 CPI 传导，中下游制造业和中小微企业盈利能力受到挤压，导致需求放缓。而出口 也面临一定的订单回流压力，宏观经济在下半年有进一 步走弱的风险。在这样的宏观背景下，央 行在 7 月实施全面降准，国内货币政策提前对冲风险的意图较为明确，我们预计国内市场流动性 保持宽松，海外需要关注美联储的货币政策动向。综上所述，三季度市场可能仍然呈现结构性行 情，科技，新消费和有下游需求支撑的部分资源品或将是我们聚焦的板块。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构，负责制定公司所管理基金的基本估值 政策，对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监督，对因经营环境 或市场变化等导致需调整已实施的估值 政策、方法和流程的，负责审查批准基金估值政策、方法 和流程的变更和执行。确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估 值的公平、合理，有效维护投资人的利益。估值委员会由公司分管估值业务的高级管理人员、督 察长、投资总监、研究部负责人、基金运营部负责人及合规与风险管理部负责人组成。 公司基金估值委员会下设基金估值工作小组，由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关 领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜任能力的基金经理、 数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人 员组成。 基金经理作为估值工作小组的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关问题及定 价方案的意见或建议，参与估值方案提议的制定。但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。 参与估值流程的各方还包括本基金托管人，托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行 复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。上述参与估值流程各方之间不存在任 何重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《基金法》、《方正富邦新兴成长混合型证券投资基金基金合同》及其他相关法律法规的 规定，本报告期内，本基金未进行 分红。 本基金截止本报告期末不存在根据基金合同约定应分配但尚未实施利润分配的情形。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内不存在基金持有人数或基金资产净值预警的情况。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基 金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人 利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 报告 期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在 本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的 监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为；基金管理人在报告期 内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的 规定进行。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认真复核了本中期报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报 告、 投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体 ： 方正富邦新兴成长混合型证券投资基金 报告截止日： 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021 年 6 月 30 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 71,191,994.38 27,224,717.13 结算备付金 16,836,159.95 16,601,004.92 存出保证金 220,976.52 51,015.40 交易性金融资产 6.4.7.2 140,695,468.20 91,308,311.14 其中：股票投资 140,695,468.20 91,308,311.14 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 37,696.78 11,537.42 应收股利 135,000.00 - 应收申购款 22,467,687.89 81,865.91 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 251,584,983.72 135,278,451.92 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021 年 6 月 30 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 1.86 9,644,229.10 应付赎回 款 9,641,535.09 3,128,236.43 应付管理人报酬 273,857.63 167,373.21 应付托管费 45,642.95 27,895.54 应付销售服务费 1,984.88 1,187.40 应付交易费用 6.4.7.7 307,558.16 236,232.07 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 99,662.90 127,187.86 负债合计 10,370,243.47 13,332,341.61 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 195,211,473.83 110,046,943.63 未分配利润 6.4.7.10 46,003,266.42 11,899,166.68 所有者权益合计 241,214,740.25 121,946,110.31 负债和所有者权益总计 251,584,983.72 135,278,451.92 注： 1 、报告截止日 2021 年 6 月 30 日，方正富邦新兴成长混合 A 基金份额净值 1.2343 元，基金 份额总额 167,50 2,561.91 份；方正富邦新兴成长混合 C 基金份额净值 1.2440 元，基金份额总额 27,708,911.92 份。方正富邦新兴成长混合份额总额合计为 195,211,473.83 份。 2 、本基金成立日为 2020 年 8 月 28 日，本会计期间为 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止。 6.2 利润表 会计主体 ： 方正富邦新兴成长混合型证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 一、收入 23,946,182.61 - 1. 利息收入 153,932.45 - 其中：存款利息收入 6.4.7.11 153,932.45 - 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益（损失以“ - ”填列） 16,272,543.79 - 其中：股票投资收益 6.4.7.12 15,181,665.02 - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7 .13 - - 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 1,090,878.77 - 3. 公允价值变动收益（损失以 “ - ”号填列） 6.4.7.17 6,905,464.09 - 4. 汇兑收益 （损失以“ - ”号填 - - 列） 5. 其他收入（损失以“ - ”号填 列） 6.4.7.18 614,242.28 - 减：二、费用 3,245,843.17 - 1 ．管理人报酬 6.4 .10.2.1 1,545,557.48 - 2 ．托管费 6.4.10.2.2 257,592.90 - 3 ．销售服务费 6.4.10.2.3 9,579.99 - 4 ．交易费用 6.4.7.19 1,346,905.42 - 5 ．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 - - 7 ．其他费用 6.4.7.20 86,207.38 - 三、利润总额 （亏损总额以“ - ” 号填列） 20,700,339.44 - 减：所得税费用 - - 四、净利润 （净亏损以“ - ”号 填列） 20,700,339.44 - 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体 ： 方正富邦新兴成长混合型证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） 110,046,943.63 11,899,166.68 121,946,110.31 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 20,700,339.44 20,700,339.44 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 （净值减少以“ - ”号 填列） 85,164,530.20 13,403,760.30 98,568,290.50 其中： 1. 基金申购款 263,834,652.33 43,426,702.82 307,261,355.15 2. 基金赎回款 - 178,670,122.13 - 30,022,942.52 - 208,693,064.65 四、本期向基金份额持 - - - 有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减 少以“ - ”号填列） 五、期末所 有者权益 （基金净值） 195,211,473.83 46,003,266.42 241,214,740.25 项目 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） - - - 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - - - 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 （净值减少以“ - ”号 填列） - - - 其中： 1. 基金申购款 - - - 2. 基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持 有人分配利润 产生的 基金净值变动（净值减 少以“ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益 （基金净值） - - - 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财 务报表由下列负责人签署： ______ 何亚刚 ______ ______ 李长桥 ______ ____ 刘潇 ____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 方正富邦新兴成长混合型证券投资基金 ( 以下简称 “ 本基金 ”) 系经中国证券监督管理委 员会 ( 以下简称 “ 中国证监会 ”) 证监许可 [2019] 第 2523 号文准予募集注册并公开发行，由基金管理人 方正富邦基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《方正富邦新兴成长混合 型证券投资基金合同》 ( 以下简称 “ 基金合同 ”) 及其他有关法律法规的规定发起，于 2020 年 5 月 25 日起至 2020 年 8 月 24 日止向社会公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，募集 期间的扣除认购费后的实收基金 ( 本金 ) 为人民币 236,134,821.80 元，登记机构计算并确认的有效 认购资金在募集期间产生的折算基金份额的利息为人民币 65,097.08 元，以上实收基金 ( 本息 ) 合 计为人民币 236,199,918.88 元，折合 236,199,918.88 份基金份额。上述募集资金已经德勤华永 会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 验证，并出具了编号为德师报 ( 验 ) 字 (20) 第 00455 号验资报告。经 向中国证监会备案，基金合同于 2020 年 8 月 28 日正式生效。本基金的基金管理人为方正富邦基 金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司。 根据《方正富邦新兴成长混合型证券投资基金基金合同》，本基金根据认购 / 申购费、销售服 务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的 类别。在投资人认购 / 申购基金份额时，而不从本类 别基金资产中计提销售服务费的，称为 A 类基金份额；在投资人认购 / 申购基金份额时不收取认购 / 申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。本基金 A 类和 C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类和 C 类基金份额将分别计算并公告 基金份额净值。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和基金合同的有关规定，本基金的投资范围包括国 内依法发行上市的股票 ( 包括主板、 中小板、创业板以及其他经中国证监会批准或注册上市的股 票 ) 、内地与香港股票市场交易互联 互通机制下允许买卖的香港联合交易所上市股票 ( 以下简称 “ 港股通标的股票 ”) 、债券 ( 包括国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转 换债券 ( 含分离交易可转债 ) 、可交换债券、央行票据、中期票据、短期融资券 ( 含超短期融资券 )) 、 资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款、现金、股指期货、国债期货以及经中国证监会 批准允许基金投资的其它金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。本基金的投资组合比例为： 股票资产的比例为基金资产的 60% - 95% ，其中投资于港股通标的股票不超过股票资产的 50% ，本基 金非现金资产中不低 于 80% 的资产将投资于新兴成长主题相关的证券。每个交易日日终，在扣除 股指期货、国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值的 5% 的现金或到 期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金 业绩比较基准：中证新兴产业指数收益率 ×60%+ 中证全债指数收益率 ×30%+ 恒生指数收益率 ×10% 。 本财务报表由本基金的基金管理人方正富邦基金管理有限公司于 2021 年 08 月 30 日批准 报 出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则以及相 关规定 ( 以下简称 “ 企业会计准则 ”) 及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计 核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关 规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2021 年 6 月 30 日的财务状况以及 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无需要说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税 [2008]1 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优 惠政策的通知》、 2008 年 9 月 18 日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调 整工作的通知》、财税 [2012]85 号文《关于 实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问 题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第 78 号《关于继续实施全国中小企业股份转 让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税 [2015]101 号文《关于上市公司股 息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2016]36 号《关于全面推开营业税改征增 值税试点的通知》、财税 [2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通 知》、财税 [2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90 号《关于租 入固定 资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 证券投资基金 ( 封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金 ) 管理人运用基金买卖股票、债 券免征增值税；公开募集证券投资基金运营过程中发生的资管产品运营业务，以基金管理人为增 值税纳税人，暂适用简易计 税方法，按照 3% 的征收率缴纳增值税； (2) 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税； (3) 对基金取得的股票股息、红利收入，由上市 公司代扣代缴个人所得税；从公开发行和转让 市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内 ( 含 1 个月 ) 的，其股息红利所得全额计入应纳 税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 ( 含 1 年 ) 的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限 超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所得统一适用 20% 的税 率计征个人所得税； (4) 对于基金从事 A 股买卖，出让方按 0.10% 的税率缴纳证券 ( 股票 ) 交易印花税，受让方不再 缴纳印花税。对于基金通过沪港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行 税法规定缴纳印花税； (5) 本基金 分别按实际缴纳的增值税额的 7% 、 3% 、 2% 缴纳城市维护建设税、教育费附加和地 方教育费附加。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 活期存款 71,191,994.38 定期存款 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1 - 3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 合计： 71,191,994.38 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 125,486,379.36 140,695,468.20 15,209,088.84 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 125,486,379.36 140,695,468.20 15,209,088.84 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 6.4.7.4 买入返售金融资产 （未完）  |