[中报]方正富邦信泓混合A : 方正富邦信泓灵活配置混合型证券投资基金2021年中期报告
原标题:方正富邦信泓混合A : 方正富邦信泓灵活配置混合型证券投资基金2021年中期报告 方正富邦信泓灵活配置混合型 证券投资基金 2021 年中期报告 2021 年 6 月 30 日 基金管理人： 方正富邦基金管理有限公司 基金托管人： 中国建设银行股份有限公司 送出日期： 2021 年 8 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 8 月 30 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2021 年 01 月 01 日起至 2021 年 06 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ................................ ................................ .............. 3 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 6 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ................................ ................................ .......... 6 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ................................ ................................ ................................ ........... 8 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ .......... 8 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ .............................. 8 3.3 其他指标 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 11 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ................................ .... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ ............................ 14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ................................ ........ 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................ ........................ 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ ........................ 15 4.6 管理人对报 告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ................................ .... 15 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ................................ ........ 16 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 16 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ................................ ............ 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 17 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 17 §6 半年度 财务会计报告（未经审计） ................................ ................................ ................................ . 18 6.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ................................ 18 6.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 19 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ ............................ 20 6.4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 21 §7 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 42 7.1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ ............ 42 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ................................ ............................ 42 7.3 期末按公允价值占基金资 产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 43 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ................................ ........................ 44 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ................................ .................... 47 7 .6 期末按 公允价值 占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 47 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 47 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 47 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 47 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 47 7.11 报告期末本基金投资的国 债期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 47 7.12 投资组合报告附注 ................................ ................................ ................................ .................. 47 §8 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ......................... 49 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ................................ ................ 49 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ................................ .... 49 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 49 §9 开 放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ....................... 50 §10 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 51 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................................ ................................ ...... 51 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部 门的重大人事变动 ................................ ...... 51 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ .......................... 51 10.4 基金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ .............. 51 10.5 为基金进 行审计的会计师事务所情况 ................................ ................................ .................. 51 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ .................. 51 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ .............. 51 10.8 其他重大事件 ................................ ................................ ................................ .......................... 53 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ................................ ... 54 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ................................ ...... 54 §12 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 55 12.1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ .......................... 55 12.2 存放地点 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 55 12.3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 55 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 方正富邦信泓灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 方正富邦信泓混合 基金主代码 006689 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019年7月26日 基金管理人 方正富邦基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 24,165,306.63份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 方正富邦信泓混合A 方正富邦信泓混合C 下属分级基金的交易代码 ： 006689 008182 报告期末下属分级基金的份额总额 3,069,993.85份 21,095,312.78份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金秉承精选个股和长期价值投资理念，力争为投资者创造长期稳定的投资 回报。 投资策略 本基金的资产配置采用“自上而下”和“自下而上”相结合的多因素分析策略， 综合运用定性分析和“宏观量化模型”等定量分析手段，判断全球经济发展形 势及中国经济发展趋势（包括宏观经济运行周期、财政及货币政策、资金供需 情况、证券市场估值水平等），对股票市场、债券市场未来一段时间内的风险 收益特征做出合理预测，从而确定基金资产在股票、债券、现金三大类资产之 间的投资比例，并随着各类资产风险收益特征的相对变化，适时动态地调整股 票、债券和货币市场工具的投资比例，力争规避市场风险，提高基金收益率水 平。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×70%+中证全债指数收益率×30% 风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券型基金和货币市场 基金，但低于股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 方正富邦基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 蒋金强 李申 联系电话 010-57303988 021-60637102 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 400-818-0990 021-60637111 传真 010-57303718 021-60635778 注册地址 北京市朝阳区北四环中路27 号院5号楼11层（11）1101 北京市西城区金融大街25号 内02-11单元 办公地址 北京市朝阳区北四环中路27 号院5号楼11层02-11房间 北京市西城区闹市口大街1号 院1号楼 邮政编码 100101 100033 法定代表人 何亚刚 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 www.founderff.com 基金中期报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 方正富邦基金管理有限公司 北京市朝阳区北四环中路27号院5 号楼11层02-11房间 会计师事务所 德勤华永会计师事务所(特殊普通 合伙) 上海市黄浦区延安东路222号30楼 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 方正富邦信泓混合A 方正富邦信泓混合C 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2021年1月1日 - 2021 年6月30日) 报告期(2021年1月1日 - 2021年6月30日) 本期已实现收益 1,762,851.09 10,278,651.35 本期利润 601,330.36 2,644,657.00 加权平均基金份额本期利润 0.1682 0.0845 本期加权平均净值利润率 11.48% 5.87% 本期基金份额净值增长率 14.03% 14.06% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2021年6月30日 ) 期末可供分配利润 1,803,267.14 11,592,712.95 期末可供分配基金份额利润 0.5874 0.5495 期末基金资产净值 4,873,260.99 32,688,025.73 期末基金份额净值 1.5874 1.5495 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2021年6月30日 ) 基金份额累计净值增长率 58.74% 54.95% 注： 1 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2 、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3 、自 2019 年 11 月 5 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2019 年 11 月 6 日，增 设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 方正富邦信泓混合A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 - 0.64% 1.44% - 1.35% 0.56% 0.71% 0.88% 过去三个月 16.87% 1.51% 2.89% 0.69% 13.98% 0.82% 过去六个月 14.03% 2.08% 1.07% 0.92% 12.96% 1.16% 过去一年 51.35% 1.73% 18.74% 0.93% 32.61% 0.80% 自基金合同 58.74% 1.46% 27.69% 0.90% 31.05% 0.56% 生效起至今 方正富邦信泓混合C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 - 0.67% 1.44% - 1.35% 0.56% 0.68% 0.88% 过去三个月 16.77% 1.51% 2.89% 0.69% 13.88% 0.82% 过去六个月 14.06% 2.09% 1.07% 0.92% 12.99% 1.17% 过去一年 51.17% 1.73% 18.74% 0.93% 32.43% 0.80% 自基金合同 生效起至今 54.95% 1.56% 23.93% 0.94% 31.02% 0.62% 注：方正富邦信泓灵活配置混合型证券投资基金业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率 ×70%+ 中 证全债指数收益率 ×30% 。 自 2019 年 11 月 5 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2019 年 11 月 6 日，增设 当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 3.3 其他指标 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为方正富邦基金管理有限公司。方正富邦基金管理有限公司（以下简称 " 本公司 " ）经中国证券监督管理委员会批准（证监许可【 2011 】 1038 号）于 2011 年 7 月 8 日成立。本公 司注册资本 6.6 亿元人民币。本公司股东为方正证券股份有限公司，持有股份比例 66.7% ；富邦 证券投资信托股份有限公司，持有股份比例 33.3% 。 截止 2021 年 6 月 30 日，本公司管理 30 只公开募集证券投资基金 : 方正富邦创新动力混合型 证券投资基金、方正富邦红利精选混合型证券投资基金、方正富邦货币市场基金、方正富 邦金小 宝货币市场证券投资基 金、方正富邦中证保险主题指数型证券投资基金、方正富邦睿利纯债债券 型证券投资基金、方正富邦惠利纯债债券型证券投资基金、方正富邦深证 100 交易型开放式指数 证券投资基金、方正富邦中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、方正富邦丰利债券型证券投 资基金、方正富邦富利纯债债券型发起式证券投资基金、方正富邦深证 100 交易型开放式指数证 券投资基金联接基金、方正富邦中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、方正富邦信 泓灵活配置混合型证券投资基金、方正富邦天睿灵活配置混合型证券投资基金、方正富邦 天鑫灵 活配置混合型证券投 资基金、方正富邦天恒灵活配置混合型证券投资基金、方正富邦沪深 300 交 易型开放式指数证券投资基金、方正富邦恒生沪深港通大湾区综合指数证券投资基金（ LOF ）、方 正富邦添利纯债债券型证券投资基金、方正富邦中证主要消费红利指数增强型证券投资基金 （ LOF ）、方正富邦天璇灵活配置混合型证券投资基金、方正富邦科技创新混合型证券投资基金、 方正富邦恒利纯债债券型证券投资基金、方正富邦新兴成长混合型证券投资基金、方正富邦禾利 39 个月定期开放债券型证券投资基金、方正富邦 ESG 主题投资混合型证券投资基金、方 正富邦中 证 500 指数增 强型证券投资基金、方正富邦策略精选混合型证券投资基金、方正富邦汇福一年定 期开放灵活配置混合型证券投资基金，同时管理多个私募资产管理计划。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 闻晨雨 本基金 基金经 理 2019 年 11 月 5 日 - 5 年 硕士毕业于美国雪城大学 金融学专业， 2015 年 12 月，加入方正富邦基金管 理有限公司， 2015 年 12 月至 2019 年 3 月在研究部 任研究员， 2019 年 3 月至 201 9 年 4 月在专户投资部 任拟任投资经理， 2019 年 4 月至 2019 年 9 月在专户 投资部任投资经理， 2019 年 9 月至 2019 年 11 月在 权益投资部任拟任基金经 理。 2019 年 11 月至报告 期末，任方正富邦信泓灵 活配置混合型证券投资基 金基金经理。 2020 年 2 月 至 2021 年 4 月，任方正富 邦天璇灵活配置混合型证 券投资基金的基金经理。 2020 年 12 月至报告期末， 任方正富邦策略精 选混合 型证券投资基金基金经 理。 2020 年 12 月至报告 期末，任方正富邦 ESG 主 题投资混合型证券投资基 金基金经理。 李朝昱 本基金 基金经 理 2020 年 11 月 1 1 日 - 7 年 本科毕业于南京大学数学 系，研究生毕业于美国乔 治华盛顿大学统计学， 2014 年 2 月至 2014 年 9 月于建信财富股权投资基 金担任分析师； 2014 年 9 月至 2015 年 7 月于鼎天投 资管理有限公司担任分析 师； 2015 年 8 月至 2020 年 9 月于新华基金管理股 份有限公司担任研究员、 高级研究员、基金经理助 理。 2020 年 9 月加入方正 富邦基金管理有限公司， 2020 年 9 月至 2020 年 11 月在权益投资部拟任基金 经理。 2020 年 11 月至报 告期末，任方正富邦信泓 灵活配置混合型证券投资 基金基金经理。 注： 1.“ 任职日期 ” 和 “ 离 任日期 ” 分别指公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2. 证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3. 本基金的基金经理均未兼任私募资产管理计划的投资经理。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本报告期内无此情况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守相关法律法规及基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽 责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最 大利益。本基金运作管理符合有关法律法 规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利 益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《方 正富邦基金管理有限公司公平交易制度》的规定，通过系统和人工等方式在各业务环节严格控制 交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合。 在投资决策内部控制方面，本基金管理人建立了统一的投资研究管理平台和全公司适用的投 资对象备选库和交易对象备选库，确保各投资组合在获取研究信息、投资建议及实施投资决策方 面享有平等 的机会。健全投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理 在授权范围内自主决策。建立投资组合投资信息的管理及保密制度，通过岗位设置、制度约束、 技术手段相结合的方式，使不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。 在交易执行控制方面，本基金管理人实行集中交易制度，交易部运用交易系统中设置的公平 交易功能并按照时间优先，价格优先的原则严格执行所有指令，确保公平对待各投资组合。对于 一级市场申购等场外交易，按照公平交易原则建立和完善了相关分配机制。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金管理 人建立了对异常交易的控制制度，报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内，本基金继续以泛消费和泛科技的景气成长行业为配置主线，结合行业景气度横向 比较对组合走出了一定结构上的平衡，减少了部分消费的配置，加仓了部分科技板块，并增加了 部分低估值板块的配置。 回顾上半年，我们对于宏观经济的走势有两个大的判断。一个是国内外经济复苏的节奏差异。 国内在去年率先走出疫情的冲击，经济也于去年下半年最先开始复苏，而海外发达经济体直到今 年初疫苗 的大规模应用才得以控制住疫情，经济进入快速恢复期。另一个是本轮经济属于爬坑式 的复苏，并不具备进入新周期的基础。从近期公布的上半年宏观经济数据来看，这两个判断基本 得到兑现。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末方正富邦信泓混合 A 基金份额净值为 1.5874 元，本报告期基金份额净值增长 率为 14.03% ；截至本报告期末方正富邦信泓混合 C 基金份额净值为 1.5495 元，本报告期基金份 额净值增长率为 14.06% ；同期业绩比较基准收益率为 1.07% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，由于 PPI 向 CPI 的传导并不顺畅，上游资源品高企的价格对中下游制造业和中 小微企业的盈利造成严重挤压，需求逐渐受到抑制。随着国内外需求边际的走弱，消费和出口可 能都有一定压力，而基建投资虽然可能好于上半年，但是总体对于经济的拉动有限，宏观经济在 下半年有进一步走弱的风险，国内 CPI 和 PPI 的高点大概率已经出现。在这样的宏观大背景下， 央行于 7 月实施全面降准，国内货币政策显示出提前应对的思路，拐点窗口期可能已经出现，未 来国内流动性整体将保持宽裕。海外则需要重点关注高通胀压力之下，美联储的货币政策动向。 而 中美关系方面，未来不确定 性仍然较多，对市场整体的风险溢价产生压制。因此整体上，未来 市场可能仍旧以结构性行情为主，主线仍然聚焦在科技，新消费和有下游需求支撑的部分资源品 等板块。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构，负责制定公司所管理基金的基本估值 政策，对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监督，对因经营环境 或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的，负责审查批准基金估值政策、方法 和流程的变更和执行。确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定， 确保基金资产估 值的公平、合理，有效维护投资人的利益。估值委员会由公司分管估值业务的高级管理人员、督 察长、投资总监、研究部负责人、基金运营部负责人及合规与风险管理部负责人组成。 公司基金估值委员会下设基金估值工作小组，由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关 领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜任能力的基金经理、 数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员组成。 基金经理作为估值工作小组的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关问题及定 价方案的意见或建议，参与估值方 案提议的制定。但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。 参与估值流程的各方还包括本基金托管人，托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行 复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。上述参与估值流程各方之间不存在任 何重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《基金法》、《方正富邦信泓灵活配置混合型证券投资基金基金合同》及其他相关法律法 规的规定，本报告期内，本基金未进行分红。 本基金截止本报告期末不存在根据基金合同约定应分配但尚未实施利润分配的情形。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内，曾于 2021 年 3 月 11 日至 2021 年 6 月 1 日出现超过连续二十个工作日基 金资产净值低于五千万的情况。截止到报告期末，本基金资产净值低于五千万。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会 计主体 ： 方正富邦信泓灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日： 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021 年 6 月 30 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 9,481,352.98 7,601,281.14 结算备付金 180,831.18 254,379.06 存出保证金 65,907.87 57,758.60 交易性金融资产 6.4.7.2 28,067,096.79 72,176,436.89 其中：股票投资 28,067,096.79 72,176,436.89 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 8,112,882.93 应收利息 6.4.7.5 1,016.12 3,040.20 应收股利 - - 应收申购款 7,387.87 31,323.02 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 37,803,592.81 88,237,101.84 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021 年 6 月 30 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 14,871.49 - 应付赎回款 11,398.24 97,237.73 应付管理人报酬 25,961.25 84,038.46 应付托管费 8,112.88 26,262.02 应付销售服务费 8,532.73 10,035.89 应付交易费用 6.4.7.7 104,454.88 216,766.89 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 68,974.62 174,650.08 负债合计 242,306.09 608,991.07 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 24,165,306.63 63,354,850.95 未分配利润 6.4.7.10 13,395,980.09 24,273,259.82 所有者权益合计 37,561,286.72 87,628,110.77 负债和所有者权益总计 37,803,592.81 88,237,101.84 注：报告截止日 2021 年 6 月 30 日，方正富邦信泓混合 A 份额净值为人民币 1.5874 元，方正富邦 信泓混合 C 份额净值为人民币 1.5495 元；基金份额总额为 24,165,306.63 份，方正富邦信泓混 合 A 份额 3,069,993.85 份，方正富邦信泓混合 C 份额 21,095,312.78 份。 6.2 利润表 会计主体 ： 方正富邦信泓灵活配置混 合型证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 一、收入 4,181,323.50 -554,455.31 1. 利息收入 15,856.65 125,759.28 其中：存款利息收入 6.4.7.11 15,856.65 26,956.13 债券利息收入 - 79,408.14 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - 19,395.01 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益（损失以“ - ”填列） 12,757,929.93 2,569,937.86 其中：股票投资收益 6.4.7.12 12,704,626.45 2,121,529.76 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 - 12,529.58 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4 .7.16 53,303.48 435,878.52 3. 公允价值变动收益（损失以 “ - ”号填列） 6.4.7.17 -8,795,515.08 -3,428,476.94 4. 汇兑收益 （损失以“ - ”号填 列） - - 5. 其他收入（损失以“ - ”号填 列） 6.4.7.18 203,052.00 178,324.49 减：二、费用 935,336.14 1,047,947.67 1 ．管理人报酬 6.4.10.2.1 203,337.16 321,519.00 2 ．托管费 6.4.10.2.2 63,542.84 100,474.68 3 ．销售服务费 6.4.10.2.3 67,218.60 69,756.22 4 ．交易费用 6.4.7.19 525,314.47 431,689.45 5 ．利息支出 - 26,795.05 其中：卖出回购金融资产支出 - 26,795.05 6．税金及附加 - - 7 ．其他费用 6.4.7.20 75,923.07 97,713.27 三、利润总额 （亏损总额以“ - ” 号填列） 3,245,987.36 -1,602,402.98 减：所 得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“ - ”号 填列） 3,245,987.36 -1,602,402.98 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体 ： 方正富邦信泓灵活配置混合型证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） 63,354,850.95 24,273,259.82 87,628,110.77 二、本期经营活动产生 的基金净 值变动数（本 期利润） - 3,245,987.36 3,245,987.36 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 （净值减少以“ - ”号 填列） - 39,189,544.32 - 14,123,267.09 - 53,312,811.41 其中： 1. 基金申购款 28,867,309.56 13,623,118.04 42,490,427.60 2. 基金赎回款 - 68,056,853.88 - 27,746,385.13 - 95,803,239.01 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 - - - 基金净值变动（净 值减 少以“ - ”号填列） 五、期末所有者权益 （基金净值） 24,165,306.63 13,395,980.09 37,561,286.72 项目 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） 118,973,671.59 5,034,259.32 124,007,930.91 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - - 1,602,402.98 - 1,602,402.98 三、本期基金份额 交易 产生的基金净值变动 数 （净值减少以“ - ”号 填列） - 69,510,569.46 - 2,001,532.97 - 71,512,102.43 其中： 1. 基金申购款 34,016,680.95 412,933.33 34,429,614.28 2. 基金赎回款 - 103,527,250.41 - 2,414,466.30 - 105,941,716.71 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减 少以“ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益 （基金净值） 49,463,102.13 1, 430,323.37 50,893,425.50 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财 务报表由下列负责人签署： ______ 何亚刚 ______ ______ 李长桥 ______ ____ 刘潇 ____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 方正富邦信泓灵活配置混合型证券投资基金 ( 以下简称 “ 本基金 ”) 系经中国证券监督管理委 员会 ( 以下简称 “ 中国证监会 ”) 证监许可 [2018] 第 1765 号文准予募集注册并公开发行，由基金管 理人方正富邦基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《方正富邦信泓灵活 配置混合型证券投资基金基金合同》 ( 以下简称 “ 基金合同 ”) 及其他有关法律法规的规定发起， 于 2019 年 4 月 30 日起至 2019 年 7 月 24 日止向社会公开募集。本基金为契约型开放式，存续期 限不定，募集期间的扣除认购费后的实收基金 ( 本金 ) 为人民币 210,883,278.21 元，登记机构计算 并确认的有效认购资金在募集期间产生的折算基金份额的利息为人民币 89,581.78 元，以上实收 基金 ( 本息 ) 合计为人民币 210,972,859.99 元，折合 210,972,859.99 份基金份额。上述募集资金 已经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了编号为德师报 ( 验 ) 字 (19) 第 00366 号验资报告。经向中国证监会备案，基金合同于 2019 年 7 月 26 日正式生效。本基金的基金管理 人为方正富邦基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《关于方正富邦信泓灵活配置混合型证券投资基金增加 C 类基金份额及降低管理费率并 修改基金合同和托管协议的公告》，本基金管理人方正富邦基金管理有限公司经与本基金托 管人中 国建设银行股份有限公司协商一致，并报中国证监会备案，决定于 2019 年 11 月 5 日起增设本基 金的 C 类基金份额，增设的 C 类基金份额不收取投资者认购、申购费用，而是从本类别基金资产 中计提销售服务费。 根据《方正富邦信泓灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 (2019 年修订 ) ，本基金根据申 购费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人申购基金份额时，收 取申购 费用，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 A 类基金份额；不收取申购费 用，但从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。 本基金 A 类和 C 类基金份额 分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类和 C 类基金份额将分别计算并公告基金份额净 值。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和基金合同的有关规定，本基金的投资范围包括国 内依法发行上市的股票 ( 包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票 ) 、债券 ( 包括国 债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、中小企业私募债、中期票据、可转换债券 ( 含 分离 交易可转债 ) 、可交换债券、短期融资券、超短期融资券、地方政府债券、政府支持机构债券、 政府支持债券等中国证监会允许投资的债券、货币市场工具、权 证、资产支持证券、股指期货以 及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。本基 金的投资组合比例为：股票投资占基金资产的比例范围为 0% - 95% ；权证投资占基金资产净值的比 例范围为 0 - 3% ；本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期 日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% ，其中现金不包括结算备付金、存出保 证金和 应收申购款等。其它金融工具的投资比例按照相关法律法规的规定执行。本基金业绩比较基准为： 沪深 300 指数收益率 ×70%+ 中证全债指数收益率 × 30% 。 本财务报表由本基金的基金管理人方正富邦基金管理有限公司于 2021 年 8 月 30 日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则以及相关规定 ( 以下简称 “ 企业会计准则 ”) 及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计 核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关 规定的要求，真实、完整地反映了本 基金 2021 年 6 月 30 日的财务状况以及 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无需要说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税 [2008] 1 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优 惠政策的通知》、 2008 年 9 月 18 日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调 整工作的通知》、财税 [2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问 题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第 78 号《关于继续实施全国中小企业股份转 让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税 [2015]101 号文《关于上市公司股 息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2016]36 号《关于全面推开营业税改征增 值税试点 的通知》、财税 [2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通 知》、财税 [2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90 号《关于租入固定 资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 证券投资基金 ( 封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金 ) 管理人运用基金买卖股票、债 券免征增值税；公开募集证券投资基金运营过程中发生的资管产品运营业务，以基金管理人为增 值税纳税人，暂适用简易计 税方法，按照 3% 的征收率缴纳增值税； (2) 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税； (3) 对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司代扣代缴个人所得税；从公开发行和转让 市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内 ( 含 1 个月 ) 的，其股息红利所得全额计入应纳 税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 ( 含 1 年 ) 的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限 超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所得统一适用 20% 的税 率计征个人所得税； (4) 对于基金从事 A 股买卖 ，出让方按 0.10% 的税率缴纳证券 ( 股票 ) 交易印花税，对受让方不 再缴纳印花税； (5) 本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7% 、 3% 、 2%（未完）  |