[中报]方正富邦深证100ETF联接A : 方正富邦深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2021年中期报告
原标题:方正富邦深证100ETF联接A : 方正富邦深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2021年中期报告 方正富邦深证 100 交易型开放式指数证券 投资基金联接基金 2021 年中期报告 2021 年 6 月 30 日 基金管理人： 方正富邦基金管理有限公司 基金托管人： 中国建设银行股份有限公司 送出日期： 2021 年 8 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规 定，于 2021 年 8 月 30 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2021 年 01 月 01 日起至 2021 年 06 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ................................ ................................ .............. 3 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 6 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ................................ ................................ .......... 7 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ .............................. 8 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ ................................ .............................. 8 §3 主要财务指标和基金净值表现 ................................ ................................ ................................ ........... 9 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ .......... 9 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ .............................. 9 3.3 其他指标 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 11 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ................................ .... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ ............................ 15 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项 说明 ................................ ................................ ........ 15 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................ ........................ 16 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ ........................ 17 4. 6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ................................ .... 17 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ................................ ........ 17 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 17 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ................................ ............ 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 18 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 18 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................ ................................ ................................ . 19 6.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ................................ 19 6.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 20 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ ............................ 21 6.4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 22 §7 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 43 7.1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ ............ 43 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ................................ ............................ 43 7.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 44 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ................................ ........................ 47 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ................................ .................... 48 7.6 期末按 公允价值 占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 48 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 48 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 48 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 48 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 .......................... 49 7.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 49 7.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 49 7.13 投资组合报告附注 ................................ ................................ ................................ .................. 49 §8 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ......................... 51 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ................................ ................ 51 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ................................ .... 51 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 51 §9 开放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ......................... 52 §10 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 53 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................................ ................................ ...... 53 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................ ...... 53 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ .......................... 53 10.4 基金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ .............. 53 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ ................................ .................. 53 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ .................. 53 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ .............. 53 10.8 其他重大事件 ................................ ................................ ................................ .......................... 54 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ................................ ... 57 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ................................ ...... 57 §12 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 58 12.1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ .......................... 58 12.2 存放地点 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 58 12.3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 58 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 方正富邦深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基 金 基金简称 方正富邦深证 100ETF 联接 基金主代码 006687 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019 年 1 月 24 日 基金管理人 方正富邦基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 390,561,759.99 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 方正富邦深证100ETF联接 A 方正富邦深证100ETF联接C 下属分级基金的交易代码 ： 006687 006688 报告期末下属分级基金的份额总额 286,487,998.77份 104,073,761.22份 2.1.1 目标基金基本情况 基金名称 方正富邦深证 100 交易型开放式指数证券投资基金 基金主代码 159961 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2018 年 11 月 2 日 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2018 年 12 月 19 日 基金管理人名称 方正富邦基金管理有限公司 基金托管人名称 中国建设银行股份有限公司 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金主要通过投资于目标ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪 误差最小化。 投资策略 本基金主要投资于目标ETF基金份额、标的指数成份股、备选成份股。此外， 为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成份股（包括中小板、创业板 及其他中国证监会允许基金投资的股票）、债券（包括国债、央行票据、地方 政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、可交换债券、分离 交易可转债、中期票据、短期融资券、超短期融资券等）、货币市场工具、债 券回购、资产支持证券、银行存款、权证、股指期货以及法律法规或中国证监 会允许基金投资的其他金融工具。其目的是为了使本基金在应付申购赎回的前 提下，更好地跟踪标的指数。 本基金将根据市场的实际情况，适当调整基金资产在各类资产上的配置比例， 以保证对标的指数的有效跟踪。 业绩比较基准 本基金的标的指数为深证100价格指数。 本基金业绩比较基准为深证100价格指数收益率×95%+银行人民币活期存款利 率（税后）×5%。 风险收益特征 本基金的目标ETF为股票型基金，其长期平均风险和预期收益水平高于混合型 基金、债券型基金与货币市场基金。本基金为ETF联接基金，通过投资于目标 ETF跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的证券市场相似 的风险收益特征。 2.2.1 目标基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差 的最小化。 投资策略 本基金目标基金主要采取完全复制策略，即按照标的 指数的成份股构成及其权重构建基金股票投资组合， 并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调 整。当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、 分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟 踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情 况（如流动性不足、成份股长期停牌、法律法规限制 等）导 致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复 制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管 理进行适当变通和调整，从而使得投资组合紧密地跟 踪标的指数。 业绩比较基准 本基金目标基金业绩比较基准为标的指数收益率，即 深证 100 价格指数收益率。 风险收益特征 本基金目标基金属股票型基金，预期风险与预期收益 高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基 金目标基金采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具 有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似 的风险收益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 方正富邦基金管理有限公 司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 蒋金强 李申 联系电话 010 - 57303988 021 - 60637102 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 400 - 818 - 0990 021 - 60637111 传真 010 - 57303718 021 - 60635778 注册地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 11 层（ 11 ） 北京市西城区金融大街 25 号 1101 内 02 - 11 单元 办公 地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 11 层 02 - 11 房间 北京市西城区闹市口大街 1 号 院 1 号楼 邮政编码 100101 100033 法定代表人 何亚刚 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 www.founderff.com 基金中期报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 方正富邦基金管理有限公司 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 11 层 02 - 11 房 间 会计师事务所 德勤华永会计师事务所 ( 特殊普通 合伙 ) 上海市黄浦区延安东路 222 号 30 楼 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 方正富邦深证100ETF联接A 方正富邦深证 100ETF 联接 C 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2021年1月1日 - 2021 年6月30日) 报告期(2021年1月1日 - 2021年6月30日) 本期已实现收益 32,805,013.41 14,098,024.18 本期利润 37,375,038.94 13,634,888.71 加权平均基金份额本期利润 0.1469 0.1298 本期加权平均净值利润率 7.81% 7.06% 本期基金份额净值增长率 6.14% 5.93% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2021年6月30日 ) 期末可供分配利润 100,524,350.62 32,728,158.03 期末可供分配基金份额利润 0.3509 0.3145 期末基金资产净值 561,432,922.64 199,019,860.86 期末基金份额净值 1.9597 1.9123 3. 1.3 累计期末指标 报告期末( 2021年6月30日 ) 基金份额累计净值增长率 95.97% 91.23% 注： 1 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2 、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 方正富邦深证100ETF联接A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.86% 1.01% 0.46% 1.04% 0.40% - 0.03% 过去三个月 10.46% 1.18% 9.81% 1.22% 0.65% - 0.04% 过去六个月 6.14% 1.59% 4.78% 1.64% 1.36% - 0.05% 过去一年 38.18% 1.50% 34.94% 1.54% 3.24% - 0.04% 自基金合同 生效起至今 95.97% 1.41% 123.66% 1.52% - 2 7.69% - 0.11% 方正富邦深证100ETF联接C 阶段 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 ①－③ ②－④ 长率① 增长率标 准差② 基准收益 率③ 收益率标准差 ④ 过去一个月 0.83% 1.01% 0.46% 1.04% 0.37% - 0.03% 过去三个月 10.35% 1.18% 9.81% 1.22% 0.54% - 0.04% 过去六个月 5.93% 1.59% 4.78% 1.64% 1.15% - 0.05% 过去一年 37.63% 1.50% 34.94% 1.54% 2.6 9% - 0.04% 自基金合同 生效起至今 91.23% 1.41% 123.66% 1.52% - 32.43% - 0.11% 注：方正富邦深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金业绩比较基准为：深证 100 价格 指数收益率 ×95%+ 银行人民币活期存款利率（税后） ×5% 。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 3.3 其他指标 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为方正富邦基金管理有限公司。方正富邦基金管理有限公司（以下简称 " 本公司 " ）经中国证券监督管理委员会批 准（证监许可【 2011 】 1038 号）于 2011 年 7 月 8 日成立。本公 司注册资本 6.6 亿元人民币。本公司股东为方正证券股份有限公司，持有股份比例 66.7% ；富邦 证券投资信托股份有限公司，持有股份比例 33.3% 。 截止 2021 年 6 月 30 日，本公司管理 30 只公开募集证券投资基金 : 方正富邦创新动力混合型 证券投资基金、方正富邦红利精选混合型证券投资基金、方正富邦货币市场基金、方正富邦金小 宝货币市场证券投资基 金、方正富邦中证保险主题指数型证券投资基金、方正富邦睿利纯债债券 型证券投资基金、方正富邦惠利纯债债券型证券投资基金 、方正富邦深证 100 交易型开放式指数 证券投资基金、方正富邦中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、方正富邦丰利债券型证券投 资基金、方正富邦富利纯债债券型发起式证券投资基金、方正富邦深证 100 交易型开放式指数证 券投资基金联接基金、方正富邦中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、方正富邦信 泓灵活配置混合型证券投资基金、方正富邦天睿灵活配置混合型证券投资基金、方正富邦天鑫灵 活配置混合型证券投 资基金、方正富邦天恒灵活配置混合型证券投资基金、方正富邦沪深 300 交 易型开放式指数证券投资基金、方正富邦恒生沪深港通 大湾区综合指数证券投资基金（ LOF ）、方 正富邦添利纯债债券型证券投资基金、方正富邦中证主要消费红利指数增强型证券投资基金 （ LOF ）、方正富邦天璇灵活配置混合型证券投资基金、方正富邦科技创新混合型证券投资基金、 方正富邦恒利纯债债券型证券投资基金、方正富邦新兴成长混合型证券投资基金、方正富邦禾利 39 个月定期开放债券型证券投资基金、方正富邦 ESG 主题投资混合型证券投资基金、方正富邦中 证 500 指数增 强型证券投资基金、方正富邦策略精选混合型证券投资基金、方正富邦汇福一年定 期开放灵活配置混合型证券投资基金，同时管理多个 私募资产管理计划。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 张超梁 本基金 基金经 理 2021 年 4 月 19 日 - 7 年 本科毕业于北京邮电大学， 研究生毕业于中国科学院数 学与系统科学研究院， 2013 年 7 月至 2019 年 4 月于国金 基金管理有限公司任职 , 历 任职位为量化分析师助理、 量化分析师、投资经理、基 金经理助理； 2019 年 4 月至 2019 年 6 月于华夏基金管理 有限公司任产品经理； 2019 年 6 月至 2019 年 11 月于方 正富邦 基金管理有限公司指 数投资部任基金经理助理。 2019 年 11 月至 2019 年 12 月， 任拟任基金经理。 2019 年 12 月至报告期末 , 任方正富邦 中证 500 交易型开放式指数 证券投资基金、方正富邦中 证 500 交易型开放式指数证 券投资基 金联接基金的基金 经理。 2020 年 3 月至报告期 末 , 任方正富邦沪深 300 交易 型开放式指数证券投资基金 的基金经理。 2021 年 2 月至 报告期末，任方正富邦恒生 沪深港通大湾区综合指数证 券投资基金（ LOF ）的基金经 理。 2021 年 4 月至报告期末， 任方正富邦深证 100 交易型 开放式指数证券投资基金联 接基金的基金经理 。 吴昊 原基金 基金经 理（已 离任） 2019 年 1 月 24 日 2021 年 4 月 21 日 6 年 本科毕业于北京邮电大学， 研究生毕业于北京邮电大 学， 2014 年 9 月至 2018 年 4 月于华夏基金管理有限公司 数量投资部任副总裁； 2018 年 4 月至 2019 年 6 月于方正 富邦基金管理有限公司指数 投资部任部门副总经理（主 持工作）。 2019 年 6 月至报告 期末于方正富邦基金管理有 限公司指数投资部任部门总 经理。 2018 年 6 月至报告期 末，任方正富邦中证保险主 题指数分级证券投资基金 （自 2021 年 1 月 1 日起已变 更为方正富邦中证保险主题 指数型证券投资 基金）的基 金经理， 2018 年 11 月至报告 期末，任方正富邦深证 100 交易型开放式指数证券 投资 基金的基金经理， 2018 年 11 月至 2021 年 4 月，任方正富 邦中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金的基金经 理， 2019 年 1 月至 2021 年 4 月，任方正富邦深证 100 交 易型开放式指数证券投资基 金联接基金的基金经理， 2019 年 3 月至 2021 年 4 月， 任方正富邦中证 500 交易型 开放式指数证券投资基金联 接基金的基金经理， 2019 年 5 月至报告期末，任方正富邦 红利精选混合型证券投资基 金的基金经理。 2019 年 9 月 至报告期末，任方正富邦天 鑫灵活配置混合型证券投资 基金的基金经理。 2019 年 9 月至报告期末，任方正富邦 天睿灵活 配置混合型证券投 资基金的基金经理。 2019 年 9 月至报告期末，任方正富邦 天恒灵活配置混合型证券投 资基金的基金经理。 2019 年 9 月至 2021 年 4 月，任方正 富邦沪深 300 交易型开放式 指数证券投资基金的基金经 理。 2019 年 9 月至报告期末， 任方正富邦恒生沪深港通大 湾区综合指数证券投资基金 （ LOF ）的基金经理。 2019 年 11 月至报告期末，任方正富 邦中证主要消费红利指数增 强型证券投资基金（ LOF ）的 基金经理。 2020 年 1 月至 2021 年 4 月 ，任方正富邦天 璇灵活配置混合型证券投资 基金的基金经理。 2020 年 9 月至报告期末，任 方正富邦 创新动力混合型证券投资基 金基金经理。 2020 年 10 月至 报告期末，任方正富邦科技 创新混合型证券投资基金基 金经理。 2020 年 12 月至报告 期末，任方正富邦中证 500 指数增强型证券投资基金基 金经理。 2021 年 1 月至报告 期末，任方正富邦 ESG 主题 投资混合型证券投资基金基 金经理。 注： 1.“ 任职日期 ” 和 “ 离任日期 ” 分别指公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2. 证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3. 本基金的基金经理均未兼任私募资产管理计划的投资经理。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本报告期内无此情况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守相关法律法规及基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽 责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最 大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利 益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《方 正富邦基金管理有限公司公平交易制度》的规定，通过系统和人工等方式在各业务环节严格控制 交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合。 在投资决策内部控制方面，本基金管理人建立了统一的投资研究管理平台和全公司适用的投 资对象备选库和交易对象备选库，确保各投资组合在获取研究信息、投资建议及实施投资决策方 面享有平等的机会。健全投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理 在授权范围内自主决策。建立投资组合投资信息的管理及 保密制度，通过岗位设置、制度约束、 技术手段相结合的方式，使不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。 在交易执行控制方面，本基金管理人实行集中交易制度，交易部运用交易系统中设置的公平 交易功能并按照时间优先，价格优先的原则严格执行所有指令，确保公平对待各投资组合。对于 一级市场申购等场外交易，按照公平交易原则建立和完善了相关分配机制。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金管理人建立了对异常交易的控制制度，报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金跟踪的标的指数为深证 100 价格指数，深证 100 价格指数成分股由深交所规模大、流 动性好、最具代表性的 100 只股票组成，以综合反映深圳证券市场最具影响力的一批龙头企业的 整体状况。 深证 100 价格指数是深圳市成长性蓝筹的核心代表，具有很强的战略新兴产业属性，代表了 未来中国新经济发展的方向，也承载了众多的明日之星， “ 蓝筹 + 成长 ” 的双重特性以及持续自我 更新和优化的机制，使得深证 100 价格指数在不同时期、不同风格的市场环境中都有较为稳定的 表现。 一季度受外围美股波动、美债收益率上行以及国 内流动性状况预期有所降温等因素影响，市 场明显走弱，农历新年之后市场更是出现明显调整。二季度受益于疫苗的大范围接种、外需的持 续拉动、通胀预期有所降温等因素影响，中国经济延续了恢复性增长的态势。证券市场由于一季 度出现较大幅度的调整， A 股估值压力逐步得到释放后估值已趋于合理区间，叠加市场对于通胀 担忧有所缓解，二季度市场呈现整体震荡反弹的走势。 2021 年 A 股的核心机会在于盈利修复，终 端需求启动有望拉动中下游行业利润。与市场整体走势相比，市场结构化机会显得更为重要，在 景气度长期向好的行业板块中寻找估值和盈利匹配的优质 个股进行配置将是获取超 额收益的重要 机会。 本基金主要采用完全复制法，主要投资于目标 ETF ，同时按照标的指数成份股权重结构少量 投资标的指数，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。报告期内，本基金所跟 踪的深证 100 价格指数上涨 4.94% 。 本基金是方正富邦深证 100ETF 的联接基金。基金运作层面，报告期内，本基金严守基金合同 认真对待投资者申购、赎回以及成分股调整事项，保障基金的正常运作，基金跟踪误差以及日均 偏离度等指标控制在合同规定范围之内。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末方正富邦深证 100 ETF 联接 A 基金份额净值为 1.9597 元，本报告期基金份额 净值增长率为 6.14% ；截至本报告期末方正富邦深证 100ETF 联接 C 基金份额净值为 1.9123 元， 本报告期基金份额净值增长率为 5.93% ；同期业绩比较基准收益率为 4.78% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，我们认为国内证券市场的政策基础不断优化、流动性和经济增长总体有望继续 保持良好态势，上半年行情的震荡和盘整一定程度上消化了部分板块的结构性估值泡沫，部分景 气度持续向好的行业和板块体现出了一定的比较优势。展望后市，产业红利 、政策导向和个股盈 利修复的确定性有望进一步上升，市场整体的活跃度有望在增量配置资金流入的背景下得以延续， 且终端需求启动有望拉动中下游行业利润持续增长。在估值和成长性相对比较优势更加重要的未 来，市场结构化机会显得更为重要，在景气度长期向好的行业板块中寻找估值和盈利匹配的优质 个股进行配置将是获取收益的重要机会。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构，负责制定公司所管理基金的基本估值 政策，对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监督，对因经营 环境 或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的，负责审查批准基金估值政策、方法 和流程的变更和执行。确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估 值的公平、合理，有效维护投资人的利益。估值委员会由公司分管估值业务的高级管理人员、督 察长、投资总监、研究部负责人、基金运营部负责人及合规与风险管理部负责人组成。 公司基金估值委员会下设基金估值工作小组，由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关 领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜任能力的基金经理、 数量研究员、 风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员组成。 基金经理作为估值工作小组的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关问题及定 价方案的意见或建议，参与估值方案提议的制定。但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。 参与估值流程的各方还包括本基金托管人，托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行 复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。上述参与估值流程各方之间不存在任 何重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《基金法》、《方正富邦深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基 金合同》及 其他相关法律法规的规定，本报告期内，本基金未进行分红。 本基金截止本报告期末不存在根据基金合同约定应分配但尚未实施利润分配的情形。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内不存在基金持有人数或基金资产净值预警的情况。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务 。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。本报告期，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体： 方正富邦深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 报告截止日： 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021 年 6 月 30 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 52,377,030.50 42,930,711.63 结算备付金 182,945.28 256,963.36 存出保证金 155,352.89 128,015.08 交易性金融资产 6.4.7.2 715,646,819.34 612,749,453.01 其中：股票投资 12,604,085.60 11,611,050.41 基金投资 703,042,733.74 601,138,402.60 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 7,210,821.89 - 应收利息 6.4.7.5 4,974.29 4,758.35 应收股利 - - 应收申购款 3,310,380.96 3,613,624.49 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 778,888,325.15 659,683,525.92 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021 年 6 月 30 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 679.63 应付赎回款 18,034,627.42 8,905,816.73 应付管理人报酬 24,227.82 21,361.95 应付托管费 4,845.55 4,272.41 应付销售服务费 65,510.51 65,134.36 应付交易费用 6.4.7.7 64,444.11 77,698.78 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 241,886.24 321,290.31 负债合计 18,435,541.65 9,396,254.17 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 390,561,759.99 354,677,470.91 未分配利润 6.4.7.10 369,891,023.51 295,609,800.84 所有者权益合计 760,452,783.50 650,287,271.75 负债和所有者权益总计 778,888,325.15 659,683,525.92 注：报告截止日 2021 年 6 月 30 日，方正富邦深证 100ETF 联接 A 份额净值 1.9597 元，基金份额 286,487, 998.77 份；方正富邦深证 100ETF 联接 C 份额净值 1.9123 元，基金份额 104,073,761.22 份；总份额合计 390,561,759.99 份。 6.2 利润表 会计主体： 方正富邦深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 一、收入 52,020,047.23 57,213,447.41 1. 利息收入 84,963.05 102,863.94 其中：存款利息收入 6.4.7.11 84,963.05 102,841.16 债券利息收入 - 22.78 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益（损失以“ - ”填列） 46,414,610.13 15,685,889.46 其中：股票投资收益 6.4.7.12 1,326,619.60 1,263,759.81 基金投资收益 6. 4.7.13 45,034,657.61 14,269,631.21 债券投资收益 6.4.7.14 - 62,076.71 资产支持证券投资收益 6.4.7.14.5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.15 - - 衍生工具收益 6.4.7.16 - - 股利收益 6.4.7.17 53,332.92 90,421.73 3. 公允价值变动收益（损失以“ - ” 号填列） 6.4.7.18 4,106,890.06 40,195,723.08 4. 汇兑收益 （损失以“ - ”号填列） - - 5. 其他收入（损失以“ - ”号填列） 6.4.7.19 1,413,583.99 1,228,970.93 减：二、费用 1,010,119.58 696,553.81 1 ．管理人报酬 6.4.10.2.1 135,684.63 74,883.11 2 ．托管费 6.4.10.2.2 27,136.91 14,976.61 3 ．销售服务费 6.4.10.2.3 384,635.03 290,562.82 4 ．交易费用 6.4.7.20 364,131.03 228,864.56 5 ．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6 ． 税金及附加 - 0.07 7 ．其他费用 6.4.7.21 98,531.98 87,266.64 三、利润总额（亏损总额以“ - ”号 填列） 51,009,927.65 56,516,893.60 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“ - ”号填列） 51,009,927.65 56,516,893.60 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体： 方正富邦深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 354,677,470.91 295,609,800.84 650,287,271.75 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 51,009,927.65 51,009,927.65 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填 列） 35,884,289.08 23,271,295.02 59,155, 584.10 其中： 1. 基金申购款 332,320,951.03 293,485,054.04 625,806,005.07 2. 基金赎回款 - 296,436,661.95 - 270,213,759.02 - 566,650,420.97 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 390,561,759.99 369,891,023.51 760,452,783.50 项目 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 267,010,850.13 59,473,630.81 326,484,480.94 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 56,516,893.60 56,516,893.60 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填 列） 7,328,006.06 - 4,486,759.72 2,841,246.34 其中： 1. 基金申购款 372,943,249.34 92,806,49 3.53 465,749,742.87 2. 基金赎回款 - 365,615,243.28 - 97,293,253.25 - 462,908,496.53 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 274,338,856.19 111,503,764.69 385,842,620.88 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______ 何亚刚 ______ ______ 李长桥 ______ ____ 刘潇 ____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 方正富邦深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 ( 以下简称 " 本基金 ") 系经中国证 券监督管理委员会 ( 以下简称 " 中国证监会 ") 证监许可 [2018]1889 号文准予募集注册并公开发行， 由基金管理人方正富邦基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《方正富邦深 证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》 ( 以下简称 " 基金合同（未完）  |