[中报]泰康品质生活混合A : 泰康品质生活混合型证券投资基金2021年中期报告
原标题:泰康品质生活混合A : 泰康品质生活混合型证券投资基金2021年中期报告 泰康品质生活混合型证券投资基金 2021 年中期报告 2021 年 6 月 30 日 基金管理人： 泰康资产管理有限责任公司 基金托管人： 招商银行股份有限公司 送出日期： 2021 年 8 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本报告已经三分之二以上独立董事 签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 8 月 30 日复核了本报告 中 的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料未经审计。 本报告期为 2021 年 1 月 1 日起至 2021 年 6 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目 录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ................................ ................................ .............. 3 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 6 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ................................ ................................ .......... 7 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ................................ ................................ ................................ ........... 8 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ .......... 8 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ .............................. 8 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ................................ .... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ ............................ 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ................................ ........ 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................ ........................ 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ ........................ 14 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ................................ .... 14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ................................ ........ 15 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情 况声明 ................................ ................................ ............ 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16 §6 半年度 财务会计报告（未经审计） ................................ ................................ ................................ . 17 6.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ................................ 17 6.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 18 6.3 所有 者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ ............................ 19 6.4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 20 §7 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 50 7.1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ ............ 50 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ................................ ............................ 50 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 51 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ................................ ........................ 53 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ................................ .................... 59 7.6 期末按 公允价值 占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 59 7.7 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 59 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 59 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 59 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 59 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 60 7.12 投资组合报告附注 ................................ ................................ ................................ .................. 60 §8 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ......................... 61 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ................................ ................ 61 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ................................ .... 61 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 61 §9 开放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ....................... 63 §10 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 64 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................................ ................................ ...... 64 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................ ...... 64 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ .......................... 64 10.4 基金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ .............. 64 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ ................................ .................. 64 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情 况 ................................ .................. 64 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ .............. 64 10.8 其他重大事件 ................................ ................................ ................................ .......................... 66 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ................................ ... 71 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ................................ ...... 71 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ .......................... 71 §12 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 72 12.1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ .......................... 72 12.2 存放地点 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 72 12.3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 72 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 泰康品质生活混合型证券投资基金 基金简称 泰康品质生活混合 基金主代码 010874 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2020年12月30日 基金管理人 泰康资产管理有限责任公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 684,116,603.35份 下属分级基金的基金简称： 泰康品质生活混合A 泰康品质生活混合C 下属分级基金的交易代码 ： 010874 010875 报告期末下属分级基金的份额总额 417,106,166.94份 267,010,436.41份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金主要投资于品质生活主题相关证券，通过精选优质标的和风险控制，力 争为基金份额持有人获得超越业绩比较基准的长期收益。 投资策略 本基金将利用基金管理人多年来在宏观经济分析上的丰富经验和积累，通过基 金管理人研发构建的权益投资决策分析体系（MVPCT系统）定期评估宏观经济 和投资环境，并对全球及国内经济发展进行评估和展望。在此基础上，通过定 性定量分析判断未来市场投资环境的变化以及市场发展的主要推动因素，预测 关键经济变量，并运用泰康资产配置模型，根据股票和债券资产的预期收益和 风险，确定资产配置比例。本基金所约定的品质生活主题相关证券，主要指在 追求品质生活的浪潮中，能够为居民提供优质的产品、服务或解决方案的大消 费类行业的公司发行的证券，以及能够通过科技进步为社会带来更多新产品、 新服务、新模式的科技类行业公司发行的证券。本基金将根据品质生活主题两 大重点领域中相关各行业的特征，从行业发展周期、行业景气度、行业竞争格 局、行业发展速度、行业发展趋势与市场空间等多维度评价各行业的投资价值， 选择长期符合社会未来发展方向、中短期景气度较高的细分行业进行配置。结 合本基金对品质生活主题的界定，通过定量分析和定性分析，自下而上地精选 具有较大成长空间、良好公司治理、以及估值相对合理的品质生活主题上市公 司进行投资。同时，根据基金流动性管理及策略性投资的需要，本基金将进行 利率债、信用债、可转换债券的投资。债券投资策略包括久期管理策略、期限 结构配置策略、骑乘策略、息差策略、信用策略、个券精选策略等。在严格控 制风险的前提下，通过配置不同类别和期限的债券品种，提高基金非股票资产 的收益率。 业绩比较基准 沪深 300指数收益率 *70%+恒生指数收益率 *10%+中债新综合全价（总值）指 数收益率 *15%+金融机构人民币活期存款利率（税后） *5% 风险收益特征 本基金为混合型基金，预期收益和预期风险水平低于股票型基金，高于债券型 基金与货币市场基金。 本基金可通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资于香港证券市场，除 了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外，本 基金还面临汇率风险、投资于香港证券市场的风险、以及通过内地与香港股票 市场交易互联互通机制投资的风险等特有风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 泰康资产管理有限责任公司 招商银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 陈玮光 张燕 联系电话 010-58753683 0755-83199084 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 4001895522 95555 传真 010-57818785 0755-83195201 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区 张杨路828-838号26F07、F08 室 深圳市深南大道7088号招商银 行大厦 办公地址 北京市西城区武定侯街2号泰 康国际大厦5层 深圳市深南大道7088号招商银 行大厦 邮政编码 100033 518040 法定代表人 段国圣 缪建民 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券日报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址 www.tkfunds.com.cn 基金中期报告备置地点 基金管理人办公地、基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 泰康资产管理有限责任公司 北京市西城区武定侯街2号泰康国 际大厦5层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 泰康品质生活混合A 泰康品质生活混合C 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2021年1月1日 - 2021 年6月30日) 报告期(2021年1月1日 - 2021年6月30日) 本期已实现收益 31,276,704.42 16,369,710.30 本期利润 96,789,859.85 50,595,416.18 加权平均基金份额本期利润 0.3515 0.3797 本期加权平均净值利润率 31.67% 33.71% 本期基金份额净值增长率 31.11% 30.78% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2021年6月30日 ) 期末可供分配利润 45,545,210.18 28,382,482.38 期末可供分配基金份额利润 0.1092 0.1063 期末基金资产净值 547,737,400.46 349,768,980.22 期末基金份额净值 1.3132 1.3099 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2021年6月30日 ) 基金份额累计净值增长率 31.32% 30.99% 注：（ 1 ）本期已实现收益指 基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 （ 2 ）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 （ 3 ）本基金所述业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 （ 4 ）本基金合同生效日为 2020 年 12 月 30 日，截至报告期末不满一年。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 泰康品质生活混合A 阶段 份额净 值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 5.41% 1.30% - 1.52% 0.61% 6.93% 0.69% 过去三个月 23.36% 1.18% 2.72% 0.74% 20.64% 0.44% 过去六个月 31.11% 1.19% 1.06% 1.00% 30.05% 0.19% 自基金合同 31.32% 1.18% 3.69% 1.00% 27.63% 0.18% 生效起至今 泰康品质生活混合C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 5.37% 1.30% - 1.52% 0.61% 6.89% 0.69% 过去三个月 23.20% 1.18% 2.72% 0.74% 20.48% 0.44% 过去六个月 30.78% 1.19% 1.06% 1.00% 29.72% 0.19% 自基金合同 生效起至今 30.99% 1.18% 3.69% 1.00% 27.30% 0.18% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注： 1 、本基金基金合同于 2020 年 12 月 30 日生效 , 截止报告期末本基金未满一年。 2 、按照本基金的基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组 合比例符合基金合同的约定，建仓期结束时本基金各项资产配置比例符合基金合同约定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 泰康资产管理有限责任公司（以下简称“泰康资产”）成立于 2006 年，前身为泰康人寿保险 股份有限公司资产管理中心，投资范围涵盖固定收益投资、权益投资、境外公开市场投资、基础 设施及不动产投资、股权投资、金 融产品投资等，所提供的服务和产品包括保险资金投资管理、 另类项目投资管理、企业年金投资管理、金融同业业务、财富管理服务、资产管理产品、养老金 产品、 QDII 专户、公募基金产品、基本养老保险基金投资管理等。截至 2020 年 12 月 31 日，泰 康资产管理资产总规模超过 22000 亿元。除管理泰康保险集团委托的资金外，泰康资产受 托管理 的第三方资产总规模突破 12000 亿元，另类投资管理规模超过 4400 亿元，退休金管理规模超过 5200 亿元，其中企业年金管理规模超过 3400 亿元。 2015 年 4 月，泰康资产公募基金管理业务资格正式获 得监管机构批准，成为首家获得该业务 资格的保险资产管理公司。截至 2021 年 6 月 30 日，公司管理着泰康薪意保货币市场基金、泰康 新回报灵活配置混合型证券投资基金、泰康新机遇灵活配置混合型证券投资基金、泰康稳健增利 债券型证券投资基金、泰康安泰回报混合型证券投资基金、泰康沪港深精选灵活配置混合型证券 投资基金、泰康宏泰回 报混合型证券投资基金、泰康恒泰回报灵活配置混合型证券投资基金、泰 康丰盈债券型证券投资基金、泰康安益纯债债券型证券投资基金、泰康策略优选灵活配置混合型 证券投资基金、泰康安惠纯债债券型证券投资基金、泰康沪港 深价值优选灵活配置混合型证券投 资基金、泰康金泰回报 3 个月定期开放混合型证券投资基金、泰康兴泰回报沪港深混合型证券投 资基金、泰康年年红纯债一年定期开放债券型证券投资基金、泰康现金管家货币市场基金、泰康 泉林量化价值精选混合型证券投资基金、泰康安悦纯债 3 个月定期开放债券型发起式证券投资基 金、泰康景泰回报混合型证券 投资基金、泰康瑞坤纯债债券型证券投资基金、泰康均衡优选混合 型证券投资基金、泰康睿利量化多策略混合型证券投资基金、泰康颐年混合型证券投资基金、泰 康颐享混合型证券投资基金、泰康弘实 3 个月定期开放混合型发起式证 券投资基金、泰康中证港 股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金、泰康中证港股通地产指数型发起式证券投资基 金、泰康裕泰债券型证券投资基金、泰康中证港股通 TMT 主题指数型发起式证券投资基金、泰康 中证港股通大消费主题指数型发起式证券投资基金、泰康港股通中证香港银行投资指数型发起式 证券投资基金、泰康产业升级混合 型证券投资基金、泰康安和纯债 6 个月定期开放债券型证券投 资基金、泰康信用精选债券型证券投资基金、泰康安欣纯债债券型证券投资基金、泰康沪深 300 交 易型开放式指数证券投资基金、泰康润和两年定期开放债券型证券投 资基金、泰康睿福优选配置 3 个月持有期混合型基金中基金 (FOF) 、泰康招泰尊享一年持有期混合型证券投资基金、泰康瑞丰 纯债 3 个月定期开放债券型证券投资基金、泰康长江经济带债券型证券投资基金、泰康沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、泰康申润一年持有期混合型证券投资基金、泰康润颐 63 个月定期开放债券 型证券投资基金、泰康蓝筹优势一年持有期股票型证券投资基金、泰康创新 成长混合型证券投资基金、泰康科技创新一年定期开放混合型证券投资基金、泰康中证 500 交易 型开放式指数证券投资基金、泰康优势企业混合型证券投资基金 、泰康品质生活混合型证券投资 基金、泰康合润混合型证券投资基金、泰康福泰平衡养老目标三年持有期混合型基金中基金（ FOF ）、 泰康浩泽混合型证券投资基金、泰康安泽中短债债券型证券投资基金、泰康福泽积极养老目标五 年持有期混合型发起式基金中基金（ FOF ）共 56 只证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 宋仁杰 本基金 基金经 理 2020 年 12 月 30 日 - 9 宋仁杰于 2018 年 3 月加入 泰康资产，现任公募事 业 部股票投资高级经理。 2012 年 7 月至 2016 年 10 月历任华商基金管理有限 公司研究员。 2016 年 10 月至 2017 年 7 月历任华商 基金管理有限公司基金经 理助理。 2017 年 7 月至 2017 年 11 月历任深圳东 方君正资产管理有限公司 投资经理。 2019 年 9 月 16 日至今担任泰康策略优选 灵活配置混合型证券投资 基金基金经理。 2020 年 1 月 10 日至今担任泰康景 泰回报混合型证券投资基 金基金经理。 2020 年 12 月 30 日至今担任泰康品 质生活混合型证券投资基 金基金经理。 注：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相 关规定。表中的任职日 期和离任日期均指公司相关公告中披露的日期。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、本基金合同和其他有关 法律法规的规定，在基金管理运作中，本基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、 信息披露等符合有关法律法规、行业监管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规 行为，没有运用基金财产进行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易， 整体运作合法、合规。本基金将继续一如既往地本着诚实信用、勤勉 尽责的原则管理和运用基金 财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金份额持有人谋求最大利益。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人公平对待旗下管理的所有基金和组合，建立了公平交易制度和流程，并严格执 行。报告期内，本基金管理人严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和公司内部公平交易制度，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。在投资管理 活动中，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和实施投资 决策方 面享有公平的机会。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金管理人建立了异常交易的监控与报告制度，对异常交易行为进行事前、事中和事后的 监控。报告期内，没有出现本基金所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量 5% 的情况。报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 宏观经济方面，上半年经济持续向好，但是经济恢复力度略低于市场预期，同时流动性政策 宽松超过市场预期，我们中长期依然对权益市场乐观，中短期认为市 场将继续震荡。 权益市场方面，经过一季度市场的大幅波动，二季度市场整体呈现上涨趋势，其中以新能源、 半导体和医药为代表的成长行业表现最为亮眼。 投资操作上，本基金聚焦消费和新兴成长，坚持以获取稳健的相对收益为目标，行业均衡配 置，个股适度集中，基于空间和确定性进行组合构建。在行业方面以食品饮料、家电、新能源、 轻工和传媒等行业为主。但是在新能源和半导体行业的操作上过于保守，错失了较多机会。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末泰康品质生活 A 基金份额净值为 1.3132 元 , 本报告期基金份额净值增长率为 31.11% ； 截至本报告期末泰康品质生活 C 基金份额净值为 1.3099 元 , 本报告期基金份额净值增长 率为 30.78% ；同期业绩比较基准增长率为 1.06% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，经济可能保持相对平稳的格局，总量上变化不会很大，结构上的特点更为突出。 总量方面，建筑业可能面临一定的下行压力，但总体可控，有望在政策逆周期调节、以及结构性 宽松的支持下所对冲，总体波动不大。结构方面，制造业成本的压制难以消退，消费和服务业面 临疫情的负面影响也很难消除，可能都会呈现出在波折中缓慢恢复的局面。政策方面 的结构性特 征将更为显著，对地产和平台的结构性紧信用持续，但对制造业、小微企业、绿色金融等相关的 宽信用加大，货币政策也致力于缓解经济的结构性问题，总体基调是在稳健中注重结构性，保持 流动性合理充裕。 我们对未来权益市场的判断依然维持中长期乐观，中短期震荡的判断。从长期的角度，我们 依然对 A 股充满信心，从宏观经济、流动性、估值和政策维度来看，中长期国内权益市场都很有 吸引力。 我们会坚持我们基于空间和确定性的选股策略，尽职尽责，继续努力为投资者创造投资收益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按 照相关法律法规规定，设有公募估值小组，并制定了相关制度及流程。公司 公募估值小组设成员若干名，成员由公募各相关部门组成，包括风险控制部、运营管理部、投资 部、监察稽核部等。公募估值小组成员均具有相关工作经验及专业胜任能力。 本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。 本报告期内，本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，一切以投资者 利益最大化为最高准则。 与估值相关的机构包括上海、深圳证券交易所，中国证券登记结算有限责任公司，中央国债 登记结算有限责任公司以及中国基金业协会等。 本 基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管银行复核确认。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金基金合同的相关规定，结合本基金实际运作情况，本报告期本基金未进行利润分 配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或基金资产净值低 于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明 : 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托 管职 责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督， 并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产 品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度中期报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度中期报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体 ： 泰康品质生活混合型证券投资基金 报告截止日： 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021 年 6 月 30 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 39,574,057.71 367,706,934.50 结算备付金 4,691,344.95 - 存出保 证金 310,895.82 - 交易性金融资产 6.4.7.2 800,478,236.15 48,964,160.40 其中：股票投资 792,186,236.15 48,964,160.40 基金投资 - - 债券投资 8,292,000.00 - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 50,000,000.00 250,000,000.00 应收证券清算款 4,547,520.93 - 应 收利息 6.4.7.5 175,349.68 10,724.79 应收股利 - - 应收申购款 9,516,598.59 - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 909,294,003.83 666,681,819.69 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021 年 6 月 30 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证 券清算款 1,806,271.02 298,359,882.15 应付赎回款 8,213,312.40 - 应付管理人报酬 893,526.43 15,070.25 应付托管费 148,921.04 2,511.71 应付销售服务费 118,419.36 1,465.58 应付交易费用 6.4.7.7 525,091.51 13,027.99 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 82,081.39 - 负债合计 11,787,623.15 298,391,957.68 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 684,116,603.35 367,706,934.50 未分配利润 6.4.7.10 213,389,777.33 582,927.51 所有者权益合计 897,506,380.68 368,289,862.01 负债和所有者权益总计 909,294,003.83 666,681,819.69 注：报告截止日 2021 年 6 月 30 日，泰康品质生活混合 A 基金份额净值 1.3132 元，基金份额总额 417,106,166.94 份；泰康品质生活混合 C 基金份额净值 1.3099 元，基金份额总额 267,010,436.41 份。泰康品质生活混合份额总额合计为 684,116,603.35 份。 6.2 利润表 会计主体 ： 泰康品质生活混合型证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 一、收入 154,251,448.18 1. 利息收入 793,333.45 其中：存款利息收入 6.4.7.11 124,232.25 债券利息收入 15,716.26 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 653,384.94 证券出借利息收入 - 其他利息收入 - 2. 投资收益（损失以“ - ”填列） 53,327,035.76 其中：股票投资收益 6.4.7.12 49,812,158.69 基金投资收益 - 债券投资收益 6.4.7.13 249,100.41 资产支持证券投资收益 6.4.7.13. 3 - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - 衍生工具收益 6.4. 7.15 - 股利收益 6.4.7.16 3,265,776.66 3. 公允价值变动收益（损失以 “ - ”号填列） 6.4.7.17 99,738,861.31 4. 汇兑收益 （损失以“ - ”号填 - 列） 5. 其他收入（损失以“ - ”号填 列） 6.4.7.18 392,217.66 减：二、费用 6,866,172.15 1 ．管理人报酬 6.4.10.2.1 3,365,924.07 2 ．托管费 6.4.10.2.2 560,987.29 3 ．销售服务费 6.4.10.2.3 367,603.07 4 ．交易费用 6.4.7.19 2,478,792.27 5 ．利息支出 417.37 其中：卖出回购金融资产支出 417.37 6．税金及附加 0.83 7 ．其他费用 6.4.7.20 92,447.25 三、利润总额 （亏损总额以“ - ” 号填列） 147,385,276.03 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“ - ”号 填列） 147,385,276.03 注：本基金合同生效日为 2020 年 12 月 30 日，无上年度可比期间数据。 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主 体 ： 泰康品质生活混合型证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） 367,706,934.50 582,927.51 368,289,862.01 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 147,385,276.03 147,385,276.03 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 （净值减少以“ - ”号 填列） 316, 409,668.85 65,421,573.79 381,831,242.64 其中： 1. 基金申购款 452,799,970.83 88,579,412.83 541,379,383.66 2. 基金赎回款 - 136,390,301.98 - 23,157,839.04 - 159,548,141.02 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减 少以“ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益 （基金净值） 684,116,603.35 213,389,777.33 897,506,380 .68 注：本基金合同生效日为 2020 年 12 月 30 日，无上年度可比期间数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财 务报表由下列负责人签署： ______ 段国圣 ______ ______ 金志刚 ______ ____ 李俊佑 ____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 泰康品质生活混合型证券投资基金 ( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会 ( 以下 简称 “ 中国证监会 ”) 证 监许可 [2020]3134 号《关于准予泰康品质生活混合型证券投资基金注册 的批复》核准，由泰康资产管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《泰康 品质生活混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定， 首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 367,666,105.87 元，业经毕马威华振会计师事务 所 ( 特殊普通合伙 ) 毕马威华振验字第 2000930 号验资报告予以验证 。经向中国证监会备案，《泰康 品质生活混合型证券投资基金基金合同》于 2020 年 12 月 30 日正式生效，基金合同 生效日的基金 份额总额为 367,706,934.50 份基金份额，其中认购资金利息折合 40,828.63 份基金份额。本基金 的基金管理人为泰康资产管理有限责任公司，基金托管人为招商银行股份有限公司 ( 以下简称 “ 招 商银行 ”) 。 根据《泰康品质生活混合型证券投资基金招募说明书》，本基金根据认购 / 申购费用与销售服 务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购 / 申购时收取认购 / 申购费用的 基金份额，称为 A 类 基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购 / 申购费用的基 金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类、 C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同， 本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资 产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《泰康品质生活混合型证券投资基金基金合同》 的有关规定，本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行上市 交易的股票 ( 包括中小板、创业板及其他中国证监会允许基金投资的股 票、存托凭证 ) 、内地与香 港股票市场交易互联互通机制允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的股票 ( 以下简称 “ 港 股通标的股票 ”) 、股指期货、国债期货、债券资产 ( 包括国债、央行票据、地方政府债、金 融债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债、可转换债券、可交换 债券、分离交易可转债、证券公司短期公司债券等 ) 、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币 市场工具、同业存单、信用衍生品以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本 基金的投资组合比例为：股票投资占基金资产比例为 60% - 95% ，投 资于港股通标的股票的比例不 超过股票资产的 50% ；投资于品质生活主题相关证券的比例不低于非现金基金资产的 80% ；每 个交 易日日终在扣除股指期货合约和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持现金或者到期日 在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% ，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应 收申购款等。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率 *70%+ 恒生指数收益率 *10%+ 中债新 综合全价 ( 总值 ) 指数收益率 *15%+ 金融机构人民币活期存款利率 ( 税后 )*5% 。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定 ( 以下合称 “ 企业会计准则 ”) 、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号 < 年度报告和中期报告 > 》、中国证券投资基金业协会 ( 以下简称 “ 中国基金业协会 ”) 颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《泰康品质生活混合型证券投资 基金基金合同》和在财务报表附注 6.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定 及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、 完整地反映了本基金 20 21 年 6 月 30 日的财务状况以及 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期 间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 - 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 6.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产 及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中 以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交 易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认 为应收项目。应收 款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止； (2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者 (3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确 认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值 并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近 交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近 交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价 格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的 公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的 限制 等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基 金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察 输入值，只有在无法取得相关资 产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行 调整并确定公允价值。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准 金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入 未分配利润 /( 累 计亏损 ) 。 6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产 支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益 部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增 值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 本基金参与的转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向 中国证券金融股份有限公司 ( 以下简称 “ 证金公司 ”) 出借证券，证金公司到期归还所借证券及相 应权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为， 基金保留了出借证券所有权上 几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原 金融资 产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息确认为利息 收入，将出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿 方式下产生的差价收入确认为投资收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 6.4.4.10 费用的确认和计量 针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额 持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投 资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份 （未完）  |