[中报]泰康500 : 泰康中证500交易型开放式指数证券投资基金2021年中期报告
原标题:泰康500 : 泰康中证500交易型开放式指数证券投资基金2021年中期报告 泰康中证 500 交易型开放式指数 证券投资基金 2021 年中期报告 2021 年 6 月 30 日 基金管理人： 泰康资产管理有限责任公司 基金托管人： 招商银行股份有限公司 送出日期： 2021 年 8 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本报告已经三分之二以上独立董事 签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 8 月 30 日 复核了本报告 中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料未经审计。 本报告期为 2021 年 1 月 1 日起至 2021 年 6 月 30 日止。 1.2 目录 § 1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ................................ ................................ .............. 3 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 6 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ................................ ................................ .......... 7 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ................................ ................................ ................................ ........... 8 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ .......... 8 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ .............................. 8 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ................................ .... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ ............................ 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ................................ ........ 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................ ........................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ ........................ 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ................................ .... 14 4.7 管理人对报告期内基金利润分 配情况的说明 ................................ ................................ ........ 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 14 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 15 5.1 报告期内本基金 托管人遵规守信情况声明 ................................ ................................ ............ 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................ ................................ ................................ . 16 6.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ................................ 16 6.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 17 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ ............................ 18 6.4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 19 §7 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 42 7.1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ ............ 42 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ................................ ............................ 42 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 43 7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动 ................................ ................................ ........................ 56 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ................................ .................... 58 7.6 期末按 公允价值 占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 58 7.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 58 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 58 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 58 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 59 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 59 7.12 投资组合报告附注 ................................ ................................ ................................ .................. 59 §8 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ......................... 61 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ................................ ................ 61 8.2 期末上市基金前十名持有人 ................................ ................................ ................................ .... 61 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ................................ .... 61 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 61 §9 开放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ......................... 62 §10 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 63 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................................ ................................ ...... 63 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................ ...... 63 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ .......................... 63 10.4 基金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ .............. 63 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ ................................ .................. 63 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ .................. 63 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ .............. 63 10.8 其他重大事件 ................................ ................................ ................................ .......................... 65 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ................................ ... 68 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ................................ ...... 68 11.2 影响 投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ .......................... 68 §12 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 69 12.1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ .......................... 69 12.2 存放地点 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 69 12.3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 69 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 泰康中证 500 交易型开放式指数证券投资基金 基金简称 泰康 500 基金主代码 515530 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2020 年 9 月 18 日 基金管理人 泰康资产管理有限责任公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 13,042,672 .00 份 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2020 年 11 月 9 日 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小 化，力争实现与标的指数表现一致的长期回报。 投资策略 本基金主要采取完全复制法股票投资策略，即按照标 的指数的成份股构成及其权重构建基金股票投资组 合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应 调整。但在因特殊情况（如流动性原因）导致无法获 得足够数量的股票时，或者因为法律法规的限制无法 投资某只股票时，基金管理人将采用采用其他指数投 资技术适当调整基金 投资组合，以达到跟踪标的指数 的目的。在正常市场情况下，本基金日均跟踪偏离度 的绝对值不超过 0.2% ，年化跟踪误差不超过 2% 。如因 标的指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和 跟踪误差超过正常范围的，基金管理人应采取合理措 施避免跟踪误差进一步扩大。 本基金可投资股指期货和其他经中国证监会允许的衍 生金融产品。本基金投资股指期货将根据风险管理的 原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易 活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠 杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误 差，达到有效跟踪标的指数的目的。基于 流动性管理 的需要，本基金可以投资于债券等固定收益类工具， 债券投资的目的是保证基金资产流动性，有效利用基 金资产，提高基金资产的投资收益。 业绩比较基准 本基金的标的指数为中证 500 指数，业绩比较基准为 中证 500 指数收益率。 风险收益特征 本基金属于股票型基金，风险与收益高于混合型基金、 债券型基金与货币市场基金。 本基金为被动投资的交易型开放式指数基金，主要采 用完全复制策略，跟踪标的指数市场表现，具有与标 的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管 人 名称 泰康资产管理有限责任公司 招商银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 陈玮光 张燕 联系电话 010 - 58753683 0755 - 83199084 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 4001895522 95555 传真 010 - 57818785 0755 - 83195201 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区 张杨路 828 - 838 号 26F07 、 F08 室 深圳市深南大道 7088 号招商银 行大厦 办公地址 北京市西城区武定侯街 2 号泰 康国际大厦 5 层 深圳市深南大道 7088 号招商银 行大厦 邮政编码 100033 518040 法定代表人 段国圣 缪建民 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址 www.tkfunds.com.cn 基金中期报告备置地点 基金管理人办公地、基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2021年1月1日 - 2021年6月30日 ) 本期已实现收益 5,476,676.36 本期利润 6,280,749.39 加权平均基金份额本期利润 0.3520 本期加权平均净值利润率 10.75% 本期基金份额净值增长率 8.36% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2021年6月30日 ) 期末可供分配利润 3,709,343.50 期末可供分配基金份额利润 0.2844 期末基金资产净值 45,449,757.94 期末基金份额净值 3.4847 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2021年6月30日 ) 基金份额累计净值增长率 8.89% 注：（ 1 ）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 （ 2 ）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 （ 3 ）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低 于所列数字。 （ 4 ）本基金合同生效日为 2020 年 9 月 18 日，截止报告期末本基金未满一年。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 1.72% 0.73% 1.18% 0.73% 0.54% 0.00% 过去三个月 10.03% 0.68% 8.86% 0.68% 1.17% 0.00% 过去六个月 8.36% 0.99% 6.93% 0.99% 1.43% 0.00% 自基金合同 生效起至今 8.89% 1.02% 6.93% 1.05% 1.96% - 0.03% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注： 1 、本基金基金合同于 2020 年 09 月 18 日生效 , 截止报告期末本基金未 满一年。 2 、按照本基金的基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组 合比例符合基金合同的约定，建仓期结束时本基金各项资产配置比例符合基金合同约定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 泰康资产管理有限责任公司（以下简称“泰康资产”）成立于 2006 年，前身为泰康人寿保险 股份有限公司资产管理中心，投资范围涵盖固定收益投资、权益投资、境外公开市场投资、基础 设施及不动产投资、股权投资、金融产品投资等，所提供的服务和产品包括保险资金投资管理、 另类项目投资 管理、企业年金投资管理、金融同业业务、财富管理服务、资产管理产品、养老金 产品、 QDII 专户、公募基金产品、基本养老保险基金投资管理等。截至 2020 年 12 月 31 日，泰 康资产管理资产总规模超过 22000 亿元。除管理泰康保险集团委托的资金外，泰康资产受 托管理 的第三方资产总规模突破 12000 亿元，另类投资管理规模超过 4400 亿元，退休金管理规模超过 5200 亿元，其中企业年金管理规模超过 3400 亿元。 2015 年 4 月，泰康资产公募基金管理业务资格正式获得监管机构批准，成为首家获得该业务 资格的保险资产管理公司。截至 20 21 年 6 月 30 日，公司管理着泰康薪意保货币市场基金、泰康 新回报灵活配置混合型证券投资基金、泰康新机遇灵活配置混合型证券投资基金、泰康稳健增利 债券型证券投资基金、泰康安泰回报混合型证券投资基金、泰康沪港深精选灵活配置混合型证券 投资基金、泰康宏泰回 报混合型证券投资基金、泰康恒泰回报灵活配置混合型证券投资基金、泰 康丰盈债券型证券投资基金、泰康安益纯债债券型证券投资基金、泰康策略优选灵活配置混合型 证券投资基金、泰康安惠纯债债券型证券投资基金、泰康沪港深价值优选灵活配置混合型证券投 资基金、泰康金泰回报 3 个月定期开放混 合型证券投资基金、泰康兴泰回报沪港深混合型证券投 资基金、泰康年年红纯债一年定期开放债券型证券投资基金、泰康现金管家货币市场基金、泰康 泉林量化价值精选混合型证券投资基金、泰康安悦纯债 3 个月定期开放债券型发起式证券投资基 金、泰康景泰回报混合型证券 投资基金、泰康瑞坤纯债债券型证券投资基金、泰康均衡优选混合 型证券投资基金、泰康睿利量化多策略混合型证券投资基金、泰康颐年混合型证券投资基金、泰 康颐享混合型证券投资基金、泰康弘实 3 个月定期开放混合型发起式证券投资基金、泰康中证港 股通非银行金融主题指数型发起式证券投资基金、 泰康中证港股通地产指数型发起式证券投资基 金、泰康裕泰债券型证券投资基金、泰康中证港股通 TMT 主题指数型发起式证券投资基金、泰康 中证港股通大消费主题指数型发起式证券投资基金、泰康港股通中证香港银行投资指数型发起式 证券投资基金、泰康产业升级混合 型证券投资基金、泰康安和纯债 6 个月定期开放债券型证券投 资基金、泰康信用精选债券型证券投资基金、泰康安欣纯债债券型证券投资基金、泰康沪深 300 交 易型开放式指数证券投资基金、泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金、泰康睿福优选配置 3 个月持有期混合型基金中基金 (FOF) 、泰 康招泰尊享一年持有期混合型证券投资基金、泰康瑞丰 纯债 3 个月定期开放债券型证券投资基金、泰康长江经济带债券型证券投资基金、泰康沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、泰康申润一年持有期混合型证券投资基金、泰康润颐 63 个月定期开放债券 型证券投资基金、泰康蓝筹优势一年持有期股票型证券投资基金、泰康创新 成长混合型证券投资基金、泰康科技创新一年定期开放混合型证券投资基金、泰康中证 500 交易 型开放式指数证券投资基金、泰康优势企业混合型证券投资基金、泰康品质生活混合型证券投资 基金、泰康合润混合型证券投资基金、泰康 福泰平衡养老目标三年持有期混合型基金中基金（ FOF ）、 泰康浩泽混合型证券投资基金、泰康安泽中短债债券型证券投资基金、泰康福泽积极养老目标五 年持有期混合型发起式基金中基金（ FOF ）共 56 只证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 魏军 本基金 基金经 理 2020 年 9 月 18 日 - 13 魏军于 2019 年 5 月加入泰康资 产，历任广发基金管理有限公 司量化研究员、基金经理助理、 基金经理、量化投资部副总经 理 。现任公募事业部量化投资 总监。 2019 年 12 月 27 日至今 担任泰康沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金基金经 理。 2020 年 6 月 30 日至今担 任泰康沪深 300 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金基 金经理。 2020 年 9 月 18 日至 今担任泰康中证 500 交易型开 放式指数证券投资基金基金经 理。 2021 年 7 月 7 日至今担任 泰康中证智能电动汽车交易型 开放式指数证券投资基金基金 经理。 2021 年 8 月 27 日至今 担任泰康中证内地低碳经济主 题交易型开放式指数证券投资 基金基金经理。 注：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理 办法》的相关规定。表中的任职日 期和离任日期均指公司相关公告中披露的日期。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、本基金合同和其他有关 法律法规的规定，在基金管理运作中，本基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、 信息披露等符合有关法律法规、行业监管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规 行为，没有运用基金财产进行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易， 整体运作合法、合规。本基金将继续一如既往地本着诚实 信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金 财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金份额持有人谋求最大利益。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人公平对待旗下管理的所有基金和组合，建立了公平交易制度和流程，并严格执 行。报告期内，本基金管理人严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和公司内部公平交易制度，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。在投资管理 活动中，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和实施 投资 决策方面享有公平的机会。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金管理人建立了异常交易的监控与报告制度，对异常交易行为进行事前、事中和事后的 监控。报告期内，没有出现本基金所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量 5% 的情况。报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 宏观经济方面， 2021 年上半年经济延续复苏的格局，并呈现出稳中加固的态势。 1 季度，各 项经济数据在低基数的影响下表现较强，如果与 19 年相比，则出口延续了高景气度，房地产投资 韧性较强，消费在冬季疫情的影响下有一定波折， 3 月的 PMI 数据显示制造业或有所好转，货币 政策保持相对稳定，实体经济的融资需求延续强劲，大宗商品价格在国际疫情恢复、全球复苏预 期的带动下有较为明显的上行，通胀预期发酵， PPI 上行较快， CPI 保持稳定，人民币受到美元阶 段性走强的影响，从升值转为震荡。 2 季度，各项经济指标同比数据，由于基数效应而有所 下滑， 如果同 2019 年相比，则呈现出较为平稳的走势。经济内部延续了结构分化的特征，出口延续了较 高景气，但零售的恢复力度仍然偏弱。投资 内部也有所分化，制造业处于缓慢恢复中，上游价格 带来的利润挤压仍需关注；地产的韧性较强，但基建由于政府投资意愿偏弱，而表现较为一般。 在供给约束下， PPI 表现很强，但 CPI 由于需求偏平稳，向上的压力不大。融资需求受到表外多 重因素的制约，增速有所走低。 权益市场方面，春节之后受到美债利率大幅上行等因素的影响，风险偏好显著下降，股票市 场经历了较大幅调整，部分优质成长股在经历了前期下跌之后已经到了可以获得合意回报的区间。 进入 2 季度，市场对全年经济强复苏的预期有所降温，投资、消费和金融数据都指向需求边际走 弱，大宗商品涨 幅也在 2 季度放缓，风险偏好在本期显著回升。从大盘和板块上来看，上证综指 上涨 3.4% ，沪深 300 上涨 0.24% ，中小板指上涨 3.66% ，创业板指上涨 17.22% 。其中，基础化工、 钢铁、电力设备及新能源等板块表现相对较好，国防军工、家电、非银行金融等行业表现不佳。 具体投资上，本基金严格按照基金合同的规定，通过紧密跟踪业绩比较基准的被动化投资策 略，并将基金跟踪误差控制在合理范围内。报告期内跟踪误差主要来自基金份额的申购和赎回。 报告期内，中证 500 指数震荡回调， 3 月中旬以后后市呈现出较强的成长风格，指数取得较好表 现。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末泰康中证 500ETF 基金份额净值为 3.4847 元 , 本报告期基金份额净值增长率为 8.36% ；同期业绩比较基准增长率为 6.93% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，经济可能保持相对平稳的格局，总量上变化不会很大，结构上的特点更为突出。 总量方面，建筑业可能面临一定的下行压力，但总体可控，有望在政策逆周期调节、以及结构性 宽松的支持下所对冲，总体波动不大。结构方面，制造业成本的压制难以消退，消费和服务业面 临疫情的负面影响也很难消除，可能都会呈现 出在波折中缓慢恢复的局面。政策方面的结构性特 征将更为显著，对地产和平台的结构性紧信用持续，但对制造业、小微企业、绿色金融等相关的 宽信用加大，货币政策也致力于缓解经济的结构性问题，总体基调是在稳健中注重结构性，保持 流动性合理充裕。 权益市场方面，国内超预期全面降准营造了温和的流动性环境，叠加美就业恢复偏慢加大了 联储对通胀继续上行的容忍度，整体利好成长，而前期成长回调明显。下半场具有较高景气度的 行业、新潮新消费等，预计将获得资金持续青睐， A 股结构牛行情还将延续。 管理人将继续紧跟市场，控制跟踪误差，通过精细化投 资管理，力求为投资者带来更好的投 资体验。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照相关法律法规规定，设有公募估值小组，并制定了相关制度及流程。公司 公募估值小组设成员若干名，成员由公募各相关部门组成，包括风险控制部、运营管理部、投资 部、监察稽核部等。公募估值小组成员均具有相关工作经验及专业胜任能力。 本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。 本报告期内，本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，一切以投资者 利益最大化为最高准则。 与估值相关的机构包括上海、深 圳证券交易所，中国证券登记结算有限责任公司，中央国债 登记结算有限责任公司以及中国基金业协会等。 本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管银行复核确认。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金基金合同的相关规定，结合本基金实际运作情况，本报告期本基金未进行利润分 配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金出现连续二十个工作日基金资产净值低于五千万元的情况，出现该情况 的时间范围为 2021 年 6 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职 责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督， 并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产 品的全套账册，进行会计核算和资产估值 并与管理人建立对账机制。 本年度中期报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度中期报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体： 泰康中证 500 交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日： 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021 年 6 月 30 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 资 产： 银行存 款 6.4.7.1 1,552,306.20 1,406,489.13 结算备付金 1,051,175.58 2,251,500.13 存出保证金 457,035.27 608,251.15 交易性金融资产 6.4.7.2 42,726,336.80 128,174,580.91 其中：股票投资 42,726,336.80 128,174,580.91 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买 入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 13,057.10 348,860.96 应收利息 6.4.7.5 733.46 1,469.64 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 45,800,644.41 132,791,151.92 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021 年 6 月 30 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金 融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 2,464.30 77,974.24 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 13,574.60 46,082.98 应付托管费 1,696.85 5,760.37 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 11,683.72 74,665.57 应交税费 10,517.13 0.03 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 310,949.87 598,073.91 负债合计 350,886.47 802,557.10 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 41,740,414.44 131,348,709.72 未分配利润 6.4.7.10 3,709,343.50 639,885.10 所有者权益合计 45,449,757.94 131,988,594.82 负债和所有者权益总计 45,800,644.41 132,791,151.92 注：（ 1 ）报告截止日 2021 年 6 月 30 日，基金份额净值 3.4847 元 ，基金份额总额 13,042,672.00 份。 （ 2 ）股票投资项含可退替代款的估值增值。 6.2 利润表 会计主体： 泰康中证 500 交易型开放式指数证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 一、收入 6,746,944.31 1. 利息收入 14,373.92 其中：存款利息收入 6.4.7.11 14,362.53 债券利息收入 11.39 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 证券出借利息收入 - 其他利息收入 - 2. 投资收益（损失以“ - ”填列） 5,604,725.68 其中：股票投资收益 6.4.7.12 4,805,575.74 基金投资收益 - 债券投资收益 6.4.7.13 9,567.74 资产支持证券投资收益 6.4.7.13. 3 - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - 衍生工具收益 6.4.7.15 427,145.63 股利收益 6.4.7.16 362,436.57 3. 公允价值变动收益（损失以 “ - ”号填列） 6.4.7.1 7 804,073.03 4. 汇兑收益 （损失以“ - ”号填 - 列） 5. 其他收入（损失以“ - ”号填 列） 6.4.7.18 323,771.68 减：二、费用 466,194.92 1 ．管理人报酬 6.4.10.2.1 117,659.67 2 ．托管费 6.4.10.2.2 14,707.45 3 ．销售服务费 - 4 ．交易费用 6.4.7.19 155,812.74 5 ．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6 ． 税金及附加 1,537.74 7 ．其他费用 6.4. 7.20 176,477.32 三、利润总额 （亏损总额以“ - ” 号填列） 6,280,749.39 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“ - ”号 填列） 6,280,749.39 注：本基金合同生效日为 2020 年 9 月 18 日，无上年度可比期间数据。 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体： 泰康中证 500 交易型开放式指数证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 131,348,709.72 639,885.10 131,988,594.82 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 6,280,749.39 6,280,749.39 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填 列） - 89,608,295.28 - 3,211,290.99 - 92,819,586.27 其中： 1. 基金申购款 64,005,925.22 1,403,479.25 65,409,404.47 2. 基金赎回款 - 1 53,614,220.50 - 4,614,770.24 - 158,228,990.74 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 - - - 净值变动（净值减少以 “ - ”号填列） 五、期末所有者权益（基 金净值） 41,740,414.44 3,709,343.50 45,449,757.94 注：本基金合同生效日为 2020 年 9 月 18 日，无上年度可比期间数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______ 段国圣 ______ ____ __ 金志刚 ______ ____ 李俊佑 ____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 泰康中证 500 交易型开放式指数证券投资基金 ( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委 员会 ( 以下简称 “ 中国证监会 ”) 证监许可 [2020]1284 号《关于准予泰康中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金注册的批复》核准，由泰康资产管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投 资基金法》和《泰康中证 500 交易型开放式指数证券投资基金基金合同 》负责公开募集。本基金 为契约型的交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 243,998,555.00 元 ( 含募集股票市值 ) ，业经毕马威华振会计师事务 所 ( 特殊普通合伙 ) 毕马威华振 验字第 2000722 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《泰康中证 500 交易型开放式指数证 券投资基金基金合同》于 2020 年 9 月 18 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 243,999,138.00 份基金份额，其中认购资金利息折合 583.00 份基金份额。本基金的基金管理人 为泰康资产管理有限责任公司 ，基金托管人为招商银行股份有限公司 ( 以下简称 “ 招商银行 ”) 。 根据《泰康中证 500 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》、《泰康中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金招募说明书》 的有关规定以及《关于泰康中证 500 交易型开放式指数证券投 资基金基金份额折算的公告》，本基金以 2020 年 10 月 15 日为折算日，进行了基金份额折算，折 算前基金份额总额为 243,999,138.00 份，折算后基金份额总额为 76,242,672.00 份。 经上海证券交易所 ( 以下简称 “ 上交所 ”) 自律监管决定书 [2020]357 号核准，本基金 7 6,242,672.00 份基金份额于 2020 年 11 月 9 日在上交所挂牌交易。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《泰康中证 500 交易型开放式指数证券投资基金 基金合同》的有关规 定，本基金主要投资于标的指数的成份股、备选成份股。为更好地实现投资 目标，还可投资于部分非成份股 ( 包括中小板、创业板及其他中国证监会允许基金投资的股票、存 托凭证 ) 、债券 ( 包括国债、地方政府债、政府支持机构债券、金融债、企业债、公司债、公开发 行的次级债、可转换债券、可交换债券、分离交易可转债的纯债部分、央行票据、中期票据、证 券公司短期公司 债券、短期融资券、超短期融资券等 ) 、债券回购、资产支持证券、银行存款、货 币市场工具、同业存单、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但 须符合中国证监会相 关规定，本基金可根据法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。本 基金的投资组合比例为：在建仓完成后，本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的比例不低 于基金资产净值的 90% ，且不低于非现金基金资产的 80% ；本基金每个交易日日终在扣除股指期货 合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括结算备付 金、存出保证金 和应收申购款等；其他金融工具的投资比例依据法律法规和监管机构的规定执行。 本基金的业绩比较基准为：中证 500 指数收益率。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定 ( 以下合称 “ 企业会计准则 ”) 、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号 < 年度报告和中期报告 > 》、中国证券投资基金业协会 ( 以下简称 “ 中国基金业协会 ”) 颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《 泰康中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金基 金合同》和在财务报表附注 6.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发 布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、 完整地反映了本基金 2021 年 6 月 30 日的财务状况以及 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期 间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税 [2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税 [2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012]85 号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2014]81 号《财政部国家税务总局 证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税 [2015]101 号《关于 上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问 题的通知》、财税 [2016]36 号《关于全面推开营 业税改征增值税试点的通知》、财税 [2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关政策的通知》、财税 [2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政 策的通知》、财税 [2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、 财税 [2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017]56 号《 关于资管产 品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增 值税政策的 通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产 品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3% 的征收率缴 纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的， 不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资 基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收 入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内 ( 含 1 个 月 ) 的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 ( 含 1 年 ) 的，暂减 按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得 的股息、红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得 税。 对基金通过沪港通 / 深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利， H 股公司应向中国证券 登记结算有限责任公司 ( 以下简称 “ 中国结算 ”) 提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人 投资者名册， H 股公司按照 20% 的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通 / 深港通投资香港联交所 上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20% 的税率代扣个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。基 金通过沪港通 / 深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳 印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适 用比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 活期存款 1,552,306.20 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计： 1,552,306.20 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 41,224,711.09 42,726,336.80 1,501,625.71 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 41,224,711.09 42,726,336.80 1,501,625.71 注：股票投资的估值增值和股票投资的公允价值均包含可退替代款估值增值。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 合同/名义金 额 公允价值 备注 （未完）  |