[中报]富荣价值精选混合A : 富荣价值精选灵活配置混合型发起式证券投资基金2021年中期报告
原标题:富荣价值精选混合A : 富荣价值精选灵活配置混合型发起式证券投资基金2021年中期报告 富荣价值精选灵活配置混合型发起式证券投资基金 2021年中期报告 2021年06月30日 基金管理人:富荣基金管理有限公司 基金托管人:中国光大银行股份有限公司 送出日期:2021年08月31日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中 期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年8月26日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2021年01月01日起至2021年06月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ........................................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ............................................................................................................................................................... 2 1.2 目录......................................................................................................................................................................... 3 §2 基金简介 ......................................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................................................... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ................................................................................................................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................................................... 7 §4 管理人报告 .................................................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................................... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................................... 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................................................................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................................................................... 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................................................................... 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ..................................................................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................................................................... 13 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ........................................... 14 §5 托管人报告 .................................................................................................................................................................. 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .............................................................................................. 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............... 14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................................... 14 §6 中期财务会计报告(未经审计) ................................................................................................................................ 15 6.1 资产负债表 ......................................................................................................................................................... 15 6.2 利润表 .................................................................................................................................................................. 16 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................................ 18 6.4 报表附注 ............................................................................................................................................................. 20 §7 投资组合报告 .............................................................................................................................................................. 42 7.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................................. 42 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ....................................................................................................... 43 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ........................................... 44 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................................ 44 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................................... 46 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................................... 47 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................... 47 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......................... 47 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................................... 47 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................................. 47 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................................. 47 7.12 投资组合报告附注 ........................................................................................................................................ 48 §8 基金份额持有人信息 ................................................................................................................................................ 49 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................................. 49 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..................................................................................... 49 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................................................ 50 8.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................................................................................ 50 §9 开放式基金份额变动 ................................................................................................................................................ 51 §10 重大事件揭示 ........................................................................................................................................................... 51 10.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................................................ 51 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................................. 51 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................................................................... 51 10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................................... 51 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................................... 52 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................................ 52 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................................ 52 10.8 其他重大事件.................................................................................................................................................. 53 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................................... 54 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 .................................................. 54 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................................. 55 §12 备查文件目录 ........................................................................................................................................................... 55 12.1 备查文件目录.................................................................................................................................................. 55 12.2 存放地点 ........................................................................................................................................................... 55 12.3 查阅方式 ........................................................................................................................................................... 55 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 富荣价值精选灵活配置混合型发起式证券投 资基金 基金简称 富荣价值精选混合 基金主代码 006109 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2018年08月10日 基金管理人 富荣基金管理有限公司 基金托管人 中国光大银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 45,735,715.47份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 富荣价值精选混合A 富荣价值精选混合C 下属分级基金的交易代码 006109 006110 报告期末下属分级基金的份额总额 1,412,788.07份 44,322,927.40份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过对多种投资策略的有机结合，在严格 控制风险的基础上，力求取得超越基金业绩比较基准 的收益。 投资策略 本基金通过灵活应用多种量化策略，在充分控制 基金财产风险和保证基金财产流动性的基础上，追求 超越业绩比较基准的投资回报，力争实现基金财产的 长期稳健增值。 业绩比较基准 沪深300指数收益率*55%+上证国债指数收益率*45% 风险收益特征 本基金属于混合型基金，其预期风险和预期收益 高于货币市场基金、债券基金，低于股票型基金，属 于证券投资基金中中风险、中预期收益的品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 富荣基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 任晓伟 石立平 联系电话 0755-84356633 010-63639180 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 400-685-5600 95595 传真 0755-83230787 010-63639132 注册地址 广州市南沙区海滨路171号南 沙金融大厦11楼1101之一J20 室 北京市西城区太平桥大街25 号、甲25号中国光大中心 办公地址 深圳市福田区八卦四路52号 安吉尔大厦24层 北京市西城区太平桥大街25 号中国光大中心 邮政编码 518038 100033 法定代表人 杨小舟 李晓鹏 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 露报纸名称 《证券时报》 登载基金中期报告正 文的管理人互联网网 址 http://www.furamc.com.cn/ 基金中期报告备置地 点 基金管理人、基金托管人处 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 富荣基金管理有限公司 深圳市福田区八卦四路52号安吉尔 大厦24层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期 富荣价值精选灵活配置混合型发起式证券投资基金2021年中期报告 (2021年01月01日-2021年06月30日) 富荣价值精选混合A富荣价值精选混合C 本期已实现收益-13,292.21-532,863.09 本期利润-10,533.26-430,463.93 加权平均基金份额本期 利润 -0.0056-0.0104 本期加权平均净值利润 率 -0.38%-0.93% 本期基金份额净值增长 率 0.13%-0.03% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末 (2021年06月30日) 期末可供分配利润173,920.16-2,586,076.59 期末可供分配基金份额 利润 0.1231-0.0583 期末基金资产净值2,106,549.0050,019,818.35 期末基金份额净值1.49111.1285 3.1.3 累计期末指标 报告期末 (2021年06月30日) 基金份额累计净值增长 率 131.60%12.85% 注：①上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字； ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； ③期末可供分配利润是采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰 低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 富荣价值精选混合A 阶段份额净值份额净值业绩比较业绩比较①-③②-④ 第7页 富荣价值精选灵活配置混合型发起式证券投资基金2021年中期报告 增长率①增长率标 准差② 基准收益 率③ 基准收益 率标准差 ④ 过去一个月-0.37%0.26%-1.04%0.45%0.67%-0.19% 过去三个月1.74%0.37%2.37%0.54%-0.63%-0.17% 过去六个月0.13%0.50%1.14%0.72%-1.01%-0.22% 过去一年10.88%0.49%15.13%0.73%-4.25%-0.24% 自基金合同 生效起至今 131.60%3.97%35.60%0.75%96.00%3.22% 富荣价值精选混合C 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③②-④ 过去一个月-0.41%0.26%-1.04%0.45%0.63%-0.19% 过去三个月1.66%0.37%2.37%0.54%-0.71%-0.17% 过去六个月-0.03%0.50%1.14%0.72%-1.17%-0.22% 过去一年10.59%0.49%15.13%0.73%-4.54%-0.24% 自基金合同 生效起至今 12.85%1.24%35.60%0.75% -22.75% 0.49% 注：本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×55%+上证国债指数收益率×45%。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 第8页 注：本基金建仓期为6个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 富荣基金管理有限公司成立于2016年1月25日，是中国证监会批准成立的国内第101 家公募基金管理公司。公司注册地为广州市南沙区，办公地位于深圳市福田区八卦岭八 卦四路安吉尔大厦24楼，注册资本金人民币2亿元。富荣基金定位于"综合金融服务商"， 围绕客户需求，贯彻投资人利益优先原则,秉持"规范创造价值，创新推动成长"的经营 理念，努力打造企业核心竞争力，整合产业上下游资源，为各类投资者提供充分满足个 性需求的产品，并以稳定、持续、优秀的投资业绩和全面、及时、优质的服务回报投资 者的信任，与投资者共同分享中国经济发展的成果,致力成为受人尊重、有价值的综合 金融服务企业领先者。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基 金经理（助理） 期限 证 券 从 业 年 限 说明 任职 日期 离任 日期 王丹 基金经理 2020- 05-12 - 9.5 北京大学工商管理硕士， 厦门大学理学学士，持有 基金从业资格证书，中国 国籍。曾任寰富投资咨询 上海有限公司金融衍生品 交易员，长盛基金管理有 限公司债券交易员，嘉实 基金管理有限公司投资经 理，华融证券股份有限公 司固收研究、交易主管。2019年6月21日加入富荣基 金。 郎骋 成 研究部总监、基金经理 2020- 10-23 - 14.5 硕士研究生，持有基金从 业资格证书，中国国籍。 曾任锦泰期货有限公司宏 观和化工研究员、金东矿 业股份有限公司主持上市 办公室工作、弘业期货股 份有限公司投资咨询负责 人及研究所所长、摩根士 丹利华鑫基金另类投资小 组副组长/专户投资经理/ 专户理财部副总监。2020 年6月加入富荣基金。 注：1、"任职日期"指根据公司对外公告的聘任日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 姓名 产品类型 产品数量（只） 资产净值(元) 任职时间 郎骋成 公募基金 3 1,702,907,449.74 2020-07-16 私募资产管理计划 3 95,170,696.83 2020-09-22 其他组合 - - - 合计 6 1,798,078,146.57 - 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项 实施细则、本基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信 于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金持有人 谋求最大利益。本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》和公司制定的公平交易相关制度，在研究分析、投资决策、交易执行等各个环节， 公平对待旗下所有投资组合。 公司利用统计分析的方法和工具，按照不同的时间窗口（包括当日内、3日内、5日 内），对旗下所有投资组合的同向交易价差情况进行分析，报告期内未发现旗下投资组 合之间存在不公平交易现象。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金主要投资策略是在优秀的商业模式、丰富研发储备或产品布局的公司中，运 用定量的方法筛选订单和营收增速快、营收质量好的公司构建组合，辅以事件驱动以及 宏观择时等其他量化策略，力争实现稳定的绝对回报。 2021年上半年，A股市场延续分化行情，周期以及中小市值的科技公司涨幅亮眼， 但大市值价值风格表现疲弱。其中，上证综指上涨5.18%，上证50指数下跌2.11%，沪深 300指数上涨2.16%，创业板指上涨19.88%，科创50上涨16.53%。从申万一级行业指数看， 电气设备、钢铁、化工分别上涨26.83%、24.60%、23.12%，表现较好；家用电器、非银 金融、房地产分别下跌13.73%、11.87%、7.96%，表现相对较弱。 报告期内，本基金采用股债混合策略，基本实现了低波动下的绝对收益目标。尽管 市场风格变化较大，但本基金仍将秉承绝对收益理念审慎进行资产配置，力求保持组合 长期的稳定性。报告期内，本基金仓位基本保持稳定。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末富荣价值精选混合A基金份额净值为1.4911元，本报告期内，该类基 金份额净值增长率为0.13%，同期业绩比较基准收益率为1.14%；截至报告期末富荣价值 精选混合C基金份额净值为1.1285元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为-0.03%， 同期业绩比较基准收益率为1.14%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 我们认为，6月新冠Delta变种肆虐全球之后，新冠疫苗已经逐渐体现出来它的有效 性。数据显示，英国每日新增确诊人数从5月20日的2702人/天快速增长到6月26日的 14623人/天，但每日新增死亡人数并未出现同比例增长，每日新增死亡人数维持在30人 以下，相较疫苗接种前有了巨大的改善。同期，美国和以色列的数据也显示出类似的新 增/死亡人数结构。基于此，我们提高了全球经济确定性恢复的概率，并开始关注海外 生产的恢复会对中国出口可能带来的负面影响。实际上，6月中国官方PMI数据已经显示 出了一些不太好的迹象，新出口订单指数下降0.2个百分点至48.1%，连续2个月低于枯 荣线。2020年以来出口对中国经济的贡献可能正在从正向转向中性，中国经济在三季度 存在慢回落的可能。 如果将眼光转向全球，海外生产逐渐从疫情中恢复，美国制造业订单和欧洲的工业 生产指数相较2019年均已经回正，而东南亚、印度、巴西等出口也开始明显增加，各国 工业生产部门正在增加对全球供应链产品的备货。在全球各国补库存周期中，虽然中国 富荣价值精选灵活配置混合型发起式证券投资基金2021年中期报告 出口总量可能边际受损，但出口的产品结构也会发生巨大的变化，这可能带来新的投资 机会。具体来看，中国消费品出口份额将逐步被工业中间品所替代，锂电中游材料、化 纤、化肥等细分方向可能存在一定的投资机会。 目前中国企业的盈利与信用周期有较强的相关性，信用周期大概领先企业盈利2个 季度见顶，因此随着一季度中国新增社融增速转为负增长，三季度国内企业盈利或将进 入下行周期。不过考虑截至6月末地方债发行仅完成了全年计划的32.2%，我们相信政府 仍有足够的手段来对冲经济发展中可能发生的各种不利局面，并不存在失速的风险。 展望后市，对于二季度企业盈利确定性的关注将随着半年报预告的披露逐步淡化， 下一阶段关注的重要将从企业盈利的确定性转向企业需求的持续性，内需和外需的总量 和结构变化、价格以及开工率都是比较好的观测指标。当前时点下，中游制造业、军工、 农化等方向相对值得关注。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业 务指引》以及中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》与《关于进一步规范证券投资基金估值业务 的指导意见》等相关规定和基金合同的约定,日常估值由本基金管理人与本基金托管人 一同进行,基金份额净值由本基金管理人完成估值后,经本基金托管人复核无误后由本 基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。 报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序,并由研究部、基金事务部、 监察稽核部、固定收益部及基金经理等组成了估值小组,负责研究、指导基金估值业务。 估值小组成员均为公司各部门人员,均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经 历,且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理作为公司估值小组的成员,不介入基金日 常估值业务,但应参加估值小组会议,可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有 权表决有关议案但仅享有一票表决权,从而将其影响程度进行适当限制,保证基金估值 的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。 报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况进行收益分 配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；本 基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红 利自动转为相应类别基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方 式是现金分红；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的 基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；由于A类基金份额不 第13页 富荣价值精选灵活配置混合型发起式证券投资基金2021年中期报告 收取销售服务费，而C类基金份额收取销售服务费，将导致在可供分配利润上可能有所 不同；本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权；法律法规或监管机关另有规定 的，从其规定。 截止2021年6月30日，根据上述分配原则及基金实际运作情况，本基金本报告期未 有收益分配事项。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金为发起式基金，基金合同生效未满三年。 §5托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国光大银行股份有限公司在富荣价值精选灵活配置混合型发起式证 券投资基金（以下称"本基金"）托管过程中，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基 金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露 管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定，依法安全保管了基金的全 部资产，对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，对发现的问题及时 提出了意见和建议。同时，按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告， 没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金 托管人所应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，中国光大银行股份有限公司依据《中华人民共和国证券投资基金法》、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》 及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定，对基金管理人的投资运作、信息披露 等行为进行了复核、监督，未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金 份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。 该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求，各重要方面由投资管理人依据基金合同及 实际运作情况进行处理。 5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的《富荣价值精选灵活配置混合 型发起式证券投资基金2021年中期报告》进行了复核，认为报告中相关财务指标、净值 表现、财务会计报告（注：财务会计报告中的"金融工具风险及管理"部分未在托管人复 核范围内）、投资组合报告等内容真实、准确。 第14页 §6 中期财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体：富荣价值精选灵活配置混合型发起式证券投资基金 报告截止日：2021年06月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年06月30日 上年度末 2020年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 449,062.80 746,719.15 结算备付金 23,562.67 114,602.64 存出保证金 13,681.58 10,775.16 交易性金融资产 6.4.7.2 48,125,336.40 16,648,445.70 其中：股票投资 12,978,486.40 8,650,001.00 基金投资 - - 债券投资 35,146,850.00 7,998,444.70 资产支持证券 投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 3,000,354.80 13,408,074.30 应收利息 6.4.7.5 628,779.51 317,474.93 应收股利 - - 应收申购款 3,447.80 11,190.04 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 52,244,225.56 31,257,281.92 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年06月30日 上年度末 2020年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 2,183,898.09 应付赎回款 37,533.95 191,249.14 应付管理人报酬 25,926.44 14,928.30 应付托管费 4,321.06 2,488.08 应付销售服务费 12,351.70 6,649.31 应付交易费用 6.4.7.6 12,925.92 47,446.10 应交税费 - 700.21 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.7 24,799.14 100,098.12 负债合计 117,858.21 2,547,457.35 所有者权益： 实收基金 6.4.7.8 45,735,715.47 24,784,660.44 未分配利润 6.4.7.9 6,390,651.88 3,925,164.13 所有者权益合计 52,126,367.35 28,709,824.57 负债和所有者权益总 计 52,244,225.56 31,257,281.92 注：报告截止日2021年6月30日，基金份额总额45,735,715.47份。A类基金份额净值人 民币1.4911元，基金份额总额1,412,788.07份。C类基金份额净值人民币1.1285元，基 金份额总额44,322,927.40份。 6.2 利润表 会计主体：富荣价值精选灵活配置混合型发起式证券投资基金 本报告期：2021年01月01日至2021年06月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021年01月01日至 上年度可比期间 2020年01月01日至202 2021年06月30日 0年06月30日 一、收入 -109,837.99 6,364,378.16 1.利息收入 480,632.17 8,780,734.92 其中：存款利息收入 6.4.7.10 13,247.50 2,097,313.41 债券利息收入 464,024.77 5,727,005.64 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 收入 3,359.90 956,415.87 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 填列） -700,658.82 -1,641,870.21 其中：股票投资收益 6.4.7.11 -754,273.12 1,619,836.34 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.12 -53,739.10 -3,261,706.55 资产支持证券投资 收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.13 - - 股利收益 6.4.7.14 107,353.40 - 3.公允价值变动收益（损 失以“-”号填列） 6.4.7.15 105,158.11 -3,300,945.37 4.汇兑收益（损失以“-” 号填列） - - 5.其他收入（损失以“-” 号填列） 6.4.7.16 5,030.55 2,526,458.82 减：二、费用 331,159.20 2,377,075.01 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 147,381.27 1,682,463.00 2．托管费 6.4.10.2.2 24,563.51 280,410.49 3．销售服务费 6.4.10.2.3 69,523.28 42,699.39 4．交易费用 6.4.7.17 46,114.07 303,566.90 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产 支出 - - 6．税金及附加 281.88 15,488.77 7．其他费用 6.4.7.18 43,295.19 52,446.46 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） -440,997.19 3,987,303.15 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） -440,997.19 3,987,303.15 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：富荣价值精选灵活配置混合型发起式证券投资基金 本报告期：2021年01月01日至2021年06月30日 单位：人民币元 项 目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 24,784,660.44 3,925,164.13 28,709,824.57 二、本期经营活动产 生的基金净值变动 数(本期利润) - -440,997.19 -440,997.19 三、本期基金份额交 易产生的基金净值 变动数（净值减少以 “-”号填列） 20,951,055.03 2,906,484.94 23,857,539.97 其中：1.基金申购款 25,315,203.57 3,990,887.64 29,306,091.21 2.基金赎回 -4,364,148.54 -1,084,402.70 -5,448,551.24 富荣价值精选灵活配置混合型发起式证券投资基金2021年中期报告 款 四、本期向基金份额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 （净值减少以“-” 号填列） --- 五、期末所有者权益 （基金净值） 45,735,715.476,390,651.8852,126,367.35 项目 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年06月30日 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 19,649,073.187,198,824.2726,847,897.45 二、本期经营活动产 生的基金净值变动 数(本期利润) -3,987,303.153,987,303.15 三、本期基金份额交 易产生的基金净值 变动数（净值减少以 “-”号填列） 381,579,786.07520,654,451.81902,234,237.88 其中：1.基金申购款787,798,402.07793,260,450.261,581,058,852.33 2.基金赎回 款 -406,218,616.00-272,605,998.45-678,824,614.45 四、本期向基金份额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 （净值减少以“-” 号填列） --274,911,874.80-274,911,874.80 五、期末所有者权益 （基金净值） 401,228,859.25256,928,704.43658,157,563.68 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 高峰黄文飞黄文飞 第19页 ————————— 基金管理人负责人 ————————— 主管会计工作负责人 ————————— 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 富荣价值精选灵活配置混合型发起式证券投资基金 (以下简称"本基金")，系经中 国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）证监许可[2017]2431号文《关于准予 富荣价值精选灵活配置混合型发起式证券投资基金注册的批复》的核准，由基金管理人 富荣基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于2018年8月10日正式生效，首 次设立募集规模为20,050,504.95份基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限 不定。本基金管理人为富荣基金管理有限公司，注册登记机构为富荣基金管理有限公司， 基金托管人为中国光大银行股份有限公司(以下简称"中国光大银行")。 本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股 票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、存托凭证、债券（含 国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、 政府支持机构债、地方政府债、次级债、可转换债券、可交换债券、中小企业私募债及 其他经中国证监会允许投资的债券）、货币市场工具、同业存单、资产支持证券、衍生 品（包括权证、股指期货、股票期权、国债期货等）以及法律法规或中国证监会允许基 金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。如法律法规或监管机构以 后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的0%-95%；每个交易日日终在扣除股 指期货、国债期货合约需缴纳的保证金以后，本基金保留的现金或到期日在一年以内的 政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申 购款等；权证投资占基金资产净值的0-3%。 本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×55%+上证国债指数收益率×45%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则－基本准则》以及其后颁布及 修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")编 制。同时，在具体会计估值核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修 订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管 理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露 管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格 式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证 富荣价值精选灵活配置混合型发起式证券投资基金2021年中期报告 券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会和中国 证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2021年06月30日 及2020年12月31日的财务状况以及2021年1月1日至2021年6月30日和2020年1月1日至 2020年6月30日止期间的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策，会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 (1) 印花税 证券（股票）交易印花税税率为1‰，由出让方缴纳。 (2) 增值税及附加、企业所得税 自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试 点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放 式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方 政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税。金融机构开展的质押式买入返 售金融商品业务、买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债 券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教 育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人；根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关 第21页 富荣价值精选灵活配置混合型发起式证券投资基金2021年中期报告 于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营 资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下称资管产品运营业务），暂适用简易计税 方法，按照3%的征收率缴纳增值税。管理人应分别核算资管产品运营业务和其他业务的 销售额和增值税应纳税额。未分别核算的，资管产品运营业务不得适用于简易计税方法。 对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不 再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵 减。 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等 增值税政策的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的 贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务， 以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得 的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销 售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期 间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司 或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入 价计算销售额。 增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的 增值税税额为计税依据，分别按7%、3%和2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和 地方教育费附加。 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的 股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 个人所得税 个人所得税税率为20%。 基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、 债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收 入时代扣代缴个人所得税。 基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂 减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目本期末 第22页 2021年06月30日 活期存款 449,062.80 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计 449,062.80 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 12,799,116.56 12,978,486.40 179,369.84 贵金属投资-金 交所黄金合约 - - - 债 券 交易所市 场 35,141,080.00 35,146,850.00 5,770.00 银行间市 场 - - - 合计 35,141,080.00 35,146,850.00 5,770.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 47,940,196.56 48,125,336.40 185,139.84 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金于本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金于本报告期末无买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金于本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 应收活期存款利息 520.27 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 10.60 应收债券利息 628,242.44 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 6.20 合计 628,779.51 注：其他为应收保证金利息。 6.4.7.6 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 交易所市场应付交易费用 12,925.92 银行间市场应付交易费用 - 合计 12,925.92 6.4.7.7 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 3.95 应付证券出借违约金 - 预提费用 24,795.19 合计 24,799.14 6.4.7.8 实收基金 6.4.7.8.1 富荣价值精选混合A 金额单位：人民币元 项目 (富荣价值精选混合A) 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 2,032,042.03 2,032,042.03 本期申购 787,165.09 787,165.09 本期赎回（以“-”号填列） -1,406,419.05 -1,406,419.05 本期末 1,412,788.07 1,412,788.07 6.4.7.8.2 富荣价值精选混合C 金额单位：人民币元 项目 (富荣价值精选混合C) 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 22,752,618.41 22,752,618.41 本期申购 24,528,038.48 24,528,038.48 本期赎回（以“-”号填列） -2,957,729.49 -2,957,729.49 本期末 44,322,927.40 44,322,927.40 注:申购包含基金转入及红利再投资的份额及金额；赎回包含基金转出的份额及金额。 6.4.7.9 未分配利润 6.4.7.9.1 富荣价值精选混合A 单位：人民币元 项目 (富荣价值精选混合A) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 268,220.01 725,865.25 994,085.26 本期利润 -13,292.21 2,758.95 -10,533.26 本期基金份额交易产 生的变动数 -81,007.64 -208,783.43 -289,791.07 其中：基金申购款 110,493.03 293,772.70 404,265.73 基金赎回款 -191,500.67 -502,556.13 -694,056.80 本期已分配利润 - - - 本期末 173,920.16 519,840.77 693,760.93 6.4.7.9.2 富荣价值精选混合C 单位：人民币元 项目 (富荣价值精选混合C) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -1,136,029.65 4,067,108.52 2,931,078.87 本期利润 -532,863.09 102,399.16 -430,463.93 本期基金份额交易产 生的变动数 -917,183.85 4,113,459.86 3,196,276.01 其中：基金申购款 -1,048,744.02 4,635,365.93 3,586,621.91 基金赎回款 131,560.17 -521,906.07 -390,345.90 本期已分配利润 - - - 本期末 -2,586,076.59 8,282,967.54 5,696,890.95 6.4.7.10 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 活期存款利息收入 11,932.91 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 1,180.31 其他 134.28 合计 13,247.50 注：其他为交易保证金利息收入。 6.4.7.11 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 卖出股票成交总额 15,575,969.22 减：卖出股票成本总额 16,330,242.34 买卖股票差价收入 -754,273.12 6.4.7.12 债券投资收益 6.4.7.12.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 债券投资收益——买卖债券（、债转 股及债券到期兑付）差价收入 -53,739.10 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 -53,739.10 6.4.7.12.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 卖出债券（、债转 股及债券到期兑 付）成交总额 12,330,067.90 减：卖出债券（、 债转股及债券到期 兑付）成本总额 11,979,021.22 减：应收利息总额 404,785.78 买卖债券差价收入 -53,739.10 6.4.7.13 衍生工具收益 本基金于本报告期无衍生工具产生的投资收益/损失。 6.4.7.14 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 股票投资产生的股利收益 107,353.40 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 107,353.40 6.4.7.15 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 1.交易性金融资产 105,158.11 ——股票投资 49,487.77 ——债券投资 55,670.34 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允 - 富荣价值精选灵活配置混合型发起式证券投资基金2021年中期报告 价值变动产生的预估增 值税 合计105,158.11 6.4.7.16其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 基金赎回费收入5,030.55 合计5,030.55 注：本基金的A类基金份额、C类基金份额的赎回费率按基金份额持有期限递减，就A类 基金份额，对持续持有期少于30日的投资人收取的赎回费全额计入基金财产；对持续持 有期不少于30日但少于3个月的投资人收取的赎回费总额的75%计入基金财产；对持续持 有期不少于3个月但少于6个月的投资人收取的赎回费总额的50%计入基金财产；就C类基 金份额，收取的赎回费全额计入基金财产。 6.4.7.17交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 交易所市场交易费用46,114.07 银行间市场交易费用- 合计46,114.07 6.4.7.18其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 审计费用24,795.19 信息披露费- 证券出借违约金- 汇划手续费1,000.00 第29页 账户维护费 16,900.00 查询费 600.00 合计 43,295.19 6.4.7.19 分部报告 截至本报告期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作 披露的分部报告。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 富荣基金管理有限公司（"富荣基金"） 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国光大银行股份有限公司 基金托管人 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的债券交易。 6.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的债券回购交 易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期内及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年06月30日 当期发生的基金应支付的管理费 147,381.27 1,682,463.00 其中：支付销售机构的客户维护费 6,647.76 769,194.69 注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的0.60%的 年费率计提。计算方法如下： H=E×0.60%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日基金资产净值 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021 年06月30日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020 年06月30日 当期发生的基金应支付的托管费 24,563.51 280,410.49 注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按基金资产净值的0.10%年费率计提。 计算方法如下： H=E×0.10%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务 费的各关联方 名称 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 （未完）  |