[中报]富荣福锦混合A : 富荣福锦混合型证券投资基金2021年中期报告
原标题:富荣福锦混合A : 富荣福锦混合型证券投资基金2021年中期报告 富荣福锦混合型证券投资基金 2021 年中期报告 2021 年 06 月 30 日 基金管理人 : 富荣基金管理有限公司 基金托管人 : 平安银行股份有限公司 送出日期 :2021 年 08 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中 期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年8月26日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2021年01月01日起至2021年06月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ............................ 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ 2 1.2 目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ .......... 3 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ .......... 5 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ ................................ ................................ ....................... 5 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ ................................ ................................ ....................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ................................ ................................ ................................ 6 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ ................................ ....................... 6 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ ................................ ................................ ....................... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ ................................ 7 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ ................................ ....................... 7 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 9 4. 1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ................................ ......................... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情 况的说明 ................................ ................................ ........... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ................................ ......................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................ ................................ ....... 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ ................................ ....... 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ................................ ..................... 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ................................ ......................... 12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ ........... 12 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ... 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况 声明 ................................ ................................ .............................. 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............... 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发 表意见 ................................ ....... 13 §6 中期财务会计报告 ( 未经审计 ) ................................ ................................ ................................ ................................ . 13 6.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ................................ .......................... 13 6.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ... 15 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ ................................ ................ 16 6.4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ................................ .............................. 18 §7 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ............................... 44 7.1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 44 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ................................ ................................ ....... 45 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ ........... 46 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ................................ ................................ ............ 49 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ................................ ................................ ....... 51 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ ....... 51 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................... 51 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......................... 51 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ ....... 51 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ ................................ .................. 51 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ ................................ .................. 52 7.12 投资组合报告附注 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 52 §8 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ................................ ................. 52 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ................................ ................................ .. 52 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ................................ ..................... 53 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................................ ................ 53 §9 开放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ................................ ................. 54 §10 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ ............................ 54 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................................ ................................ ............................ 54 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................ .................. 54 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务 的诉讼 ................................ ................................ ......... 54 10.4 基金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 54 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ ................................ ................................ .... 55 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ ................................ 55 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ ................................ 55 10.8 其 他重大事件 ................................ ................................ ................................ ................................ ................... 56 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ................................ ....................... 58 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ................................ .................. 58 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ................................ .............. 58 §12 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ............................ 58 12.1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ................... 58 12.2 存放地点 ................................ ................................ ................................ ................................ ............................ 58 12.3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ................................ ............................ 58 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 富荣福锦混合型证券投资基金 基金简称 富荣福锦混合 基金主代码 005164 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2018年03月16日 基金管理人 富荣基金管理有限公司 基金托管人 平安银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 169,627,896.80份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 富荣福锦混合A 富荣福锦混合C 下属分级基金的交易代码 005164 005165 报告期末下属分级基金的份额总额 1,881,665.44份 167,746,231.36份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过对多种投资策略的有机结合，在严格 控制风险的基础上，力求取得超越基金业绩比较基准 的收益。 投资策略 本基金将通过跟踪考量通常的宏观经济变量（包 括GDP增长率、CPI走势、M2的绝对水平和增长率、利 率水平与走势等）以及各项国家政策（包括财政、税 收、货币、汇率政策等），并结合美林时钟等科学严 谨的资产配置模型，动态评估不同资产大类在不同时 期的投资价值及其风险收益特征，追求股票、债券和 货币等大类资产的灵活配置和稳健收益。 业绩比较基准 中证全债指数收益率*30%+沪深300指数收益率*70% 风险收益特征 本基金属于混合型基金，其预期风险和预期收益 高于货币市场基金、债券基金，低于股票型基金，属 于证券投资基金中中高风险、中高预期收益的品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 富荣基金管理有限公司 平安银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 任晓伟 李帅帅 联系电话 0755-84356633 0755-25878287 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 400-685-5600 95511-3 传真 0755-83230787 0755-82080387 注册地址 广州市南沙区海滨路171号南 沙金融大厦11楼1101之一J20 室 广东省深圳市罗湖区深南东 路 5047 号 办公地址 深圳市福田区八卦四路52号 安吉尔大厦24层 广东省深圳市福田区益田路5023号平安金融中心B座26楼 邮政编码 518038 518001 法定代表人 杨小舟 谢永林 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 露报纸名称 《中国证券报》 登载基金中期报告正 文的管理人互联网网 址 http://www.furamc.com.cn/ 基金中期报告备置地 点 基金管理人、基金托管人处 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 富荣基金管理有限公司 深圳市福田区八卦四路52号安吉尔 大厦24层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期 (2021年01月01日-2021年06月30日) 富荣福锦混合A 富荣福锦混合C 本期已实现收益 183,602.09 25,525,686.25 本期利润 329,779.53 52,051,726.78 加权平均基金份额本期 利润 0.2916 0.3123 本期加权平均净值利润 率 13.19% 14.47% 本期基金份额净值增长 率 15.46% 15.41% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末 (2021年06月30日) 期末可供分配利润 2,255,528.76 196,398,857.89 期末可供分配基金份额 利润 1.1987 1.1708 期末基金资产净值 4,478,358.91 393,862,048.56 期末基金份额净值 2.3800 2.3480 3.1.3 累计期末指标 报告期末 (2021年06月30日) 基金份额累计净值增长 率 138.00% 134.80% 注：①上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字； ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； ③期末可供分配利润是采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰 低数； 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 富荣福锦混合A 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -0.21% 0.91% -1.35% 0.56% 1.14% 0.35% 过去三个月 17.14% 1.17% 2.89% 0.69% 14.25% 0.48% 过去六个月 15.46% 1.59% 1.07% 0.92% 14.39% 0.67% 过去一年 69.73% 1.57% 18.74% 0.93% 50.99% 0.64% 过去三年 143.13% 1.39% 39.94% 0.95% 103.19% 0.44% 自基金合同 生效起至今 138.00% 1.33% 26.84% 0.94% 111.16% 0.39% 富荣福锦混合C 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -0.21% 0.91% -1.35% 0.56% 1.14% 0.35% 过去三个月 17.11% 1.17% 2.89% 0.69% 14.22% 0.48% 过去六个月 15.41% 1.59% 1.07% 0.92% 14.34% 0.67% 过去一年 69.56% 1.57% 18.74% 0.93% 50.82% 0.64% 过去三年 141.14% 1.39% 39.94% 0.95% 101.20% 0.44% 自基金合同 生效起至今 134.80% 1.33% 26.84% 0.94% 107.96% 0.39% 注：本基金的业绩比较基准为中证全债指数收益率×30%+沪深300指数收益率×70% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：本基金建仓期为6个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 富荣基金管理有限公司成立于2016年1月25日，是中国证监会批准成立的国内第101 家公募基金管理公司。公司注册地为广州市南沙区，办公地位于深圳市福田区八卦四路 安吉尔大厦24楼，注册资本金人民币2亿元。富荣基金定位于"综合金融服务商"，围绕 客户需求，贯彻投资人利益优先原则,秉持"规范创造价值，创新推动成长"的经营理念， 努力打造企业核心竞争力，整合产业上下游资源，为各类投资者提供充分满足个性需求 的产品，并以稳定、持续、优秀的投资业绩和全面、及时、优质的服务回报投资者的信 任，与投资者共同分享中国经济发展的成果,致力成为受人尊重、有价值的综合金融服 务企业领先者。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任 日期 邓宇翔 权益投资部总监、 基金经理 2018-03-30 - 14.5 硕士研究生，持有基金从 业资格证书，中国国籍。 曾任西南证券股份有限公 司资深投资经理、深圳东 新佳投资有限公司投资经 理。2017年2月22日加入富 荣基金。 注：1、"任职日期"指根据公司对外公告的聘任日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项 实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、 取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金持 有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行 为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》和公司制定的公平交易相关制度，在研究分析、投资决策、交易执行等各个环节， 公平对待旗下所有投资组合。 公司利用统计分析的方法和工具，按照不同的时间窗口（包括当日内、3日内、5日 内），对旗下所有投资组合的同向交易价差情况进行分析，报告期内未发现旗下投资组 合之间存在不公平交易现象。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内福锦主要布局大消费板块，在结构上围绕公司质地与估值进行一定的微 调，在以公司质地为核心的同时注重估值的匹配程度。战略上福锦将根据价值投资的理 念进行选股，在行业选择上仍将选择业绩长期稳定的大消费行业，坚持长期主义精选能 够穿越周期的优质龙头。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末富荣福锦混合A基金份额净值为2.3800元，本报告期内，该类基金份 额净值增长率为15.46%，同期业绩比较基准收益率为1.07%；截至报告期末富荣福锦混 合C基金份额净值为2.3480元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为15.41%，同期 业绩比较基准收益率为1.07%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2021年下半年，我们认为随着疫情后经济复苏货币政策也将回归常态，需重点 关注美联储QE Tapper进度，具体而言相较于上半年市场对流动性的担心，下半年流动 性环境将回归中性因此结构性行情仍然可期，结构上业绩成长性所占的权重将大幅增 加，景气行业相对占优。展望三季度在宏观环境相对稳定的背景下，上市公司业绩成为 核心主线，我们将聚焦商业模式优秀、高竞争壁垒、具备前瞻性的企业家等特质的优秀 公司，穿越周期为投资者创造良好的业绩回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业 务指引》以及中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》与《关于进一步规范证券投资基金估值业务 的指导意见》等相关规定和基金合同的约定,日常估值由本基金管理人与本基金托管人 一同进行,基金份额净值由本基金管理人完成估值后,经本基金托管人复核无误后由本 基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。 报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序,并由研究部、基金事务部、 监察稽核部、固定收益部及基金经理等组成了估值小组,负责研究、指导基金估值业务。 估值小组成员均为公司各部门人员,均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经 历,且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理作为公司估值小组的成员,不介入基金日 常估值业务,但应参加估值小组会议,可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有 权表决有关议案但仅享有一票表决权,从而将其影响程度进行适当限制,保证基金估值 的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。 报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况进行收益分 配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；本 基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红 利自动转为相应类别基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方 式是现金分红；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的 基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；A 类基金份额和C类 基金份额之间由于A类基金份额不收取而C类基金份额收取销售服务费将导致在可供分 配利润上有所不同；本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权；法律法规或监管 机关另有规定的，从其规定。 截止2021年06月30日，根据上述分配原则及基金实际运作情况，本报告期未有收益 分配事项。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者 基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，平安银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资 基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对 本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期，本托管人复核的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、 投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 中期财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体：富荣福锦混合型证券投资基金 报告截止日：2021年06月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年06月30日 上年度末 2020年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 46,775,118.96 22,711,243.43 结算备付金 20,316,114.32 422.22 存出保证金 29,056.46 81,443.69 交易性金融资产 6.4.7.2 328,678,942.81 316,936,363.11 其中：股票投资 328,678,942.81 316,936,363.11 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券 投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 28,000,000.00 - 应收证券清算款 2,739,034.43 217,326.62 应收利息 6.4.7.5 16,976.41 2,391.03 应收股利 - - 应收申购款 231,107.49 70,186.84 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 426,786,350.88 340,019,376.94 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年06月30日 上年度末 2020年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 27,678,726.42 - 应付赎回款 376,952.06 87,112.58 应付管理人报酬 194,608.50 158,373.95 应付托管费 48,652.12 39,593.52 应付销售服务费 32,108.08 26,276.88 应付交易费用 6.4.7.6 25,548.02 35,864.63 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.7 89,348.21 180,004.69 负债合计 28,445,943.41 527,226.25 所有者权益： 实收基金 6.4.7.8 169,627,896.80 166,854,218.93 未分配利润 6.4.7.9 228,712,510.67 172,637,931.76 所有者权益合计 398,340,407.47 339,492,150.69 负债和所有者权益总 计 426,786,350.88 340,019,376.94 注：报告截止日2021年06月30日，基金份额总额169,627,896.80份。A类基金份额净值 人民币2.3800元，基金份额总额1,881,665.44份。C类基金份额净值人民币2.3480元， 基金份额总额167,746,231.36份。 6.2 利润表 会计主体：富荣福锦混合型证券投资基金 本报告期：2021年01月01日至2021年06月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021年01月01日至 2021年06月30日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年06月30日 一、收入 54,140,570.86 37,014,721.93 1.利息收入 139,328.20 72,468.72 其中：存款利息收入 6.4.7.10 128,970.54 72,468.72 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 收入 10,357.66 - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 填列） 27,294,400.92 29,593,949.47 其中：股票投资收益 6.4.7.11 25,279,641.80 28,526,225.30 基金投资收益 - - 债券投资收益 - - 资产支持证券投资 收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.12 - - 股利收益 6.4.7.13 2,014,759.12 1,067,724.17 3.公允价值变动收益（损 6.4.7.14 26,672,217.97 7,342,299.58 失以“-”号填列） 4.汇兑收益（损失以“-” 号填列） - - 5.其他收入（损失以“-” 号填列） 6.4.7.15 34,623.77 6,004.16 减：二、费用 1,759,064.55 1,291,266.32 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 1,081,362.55 566,558.63 2．托管费 6.4.10.2.2 270,340.57 141,639.67 3．销售服务费 6.4.10.2.3 178,994.00 94,237.34 4．交易费用 6.4.7.16 139,107.28 399,323.08 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产 支出 - - 6．税金及附加 - - 7．其他费用 6.4.7.17 89,260.15 89,507.60 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） 52,381,506.31 35,723,455.61 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） 52,381,506.31 35,723,455.61 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：富荣福锦混合型证券投资基金 本报告期：2021年01月01日至2021年06月30日 单位：人民币元 项 目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 166,854,218.93 172,637,931.76 339,492,150.69 (基金净值) 二、本期经营活动产 生的基金净值变动 数(本期利润) - 52,381,506.31 52,381,506.31 三、本期基金份额交 易产生的基金净值 变动数（净值减少以 “-”号填列） 2,773,677.87 3,693,072.60 6,466,750.47 其中：1.基金申购款 9,378,850.31 11,474,577.39 20,853,427.70 2.基金赎回 款 -6,605,172.44 -7,781,504.79 -14,386,677.23 四、本期向基金份额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 （净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益 （基金净值） 169,627,896.80 228,712,510.67 398,340,407.47 项 目 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 220,091,477.50 18,606,491.77 238,697,969.27 二、本期经营活动产 生的基金净值变动 数(本期利润) - 35,723,455.61 35,723,455.61 三、本期基金份额交 易产生的基金净值 变动数（净值减少以 “-”号填列） -120,085,991.70 -15,844,087.39 -135,930,079.09 其中：1.基金申购款 1,866,295.60 338,275.62 2,204,571.22 2.基金赎回 款 -121,952,287.30 -16,182,363.01 -138,134,650.31 四、本期向基金份额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 （净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益 （基金净值） 100,005,485.80 38,485,859.99 138,491,345.79 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 高峰 ————————— 基金管理人负责人 黄文飞 ————————— 主管会计工作负责人 黄文飞 ————————— 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 富荣福锦混合型证券投资基金 (以下简称"本基金")，系经中国证券监督管理委员 会（以下简称"中国证监会"）证监许可[2017]931号文《关于准予富荣福锦混合型证券 投资基金注册的批复》的核准，由基金管理人富荣基金管理有限公司向社会公开发行募 集，基金合同于2018年3月16日正式生效，首次设立募集规模202,029,938.37份基金份 额。本基金为契约型开放式基金。本基金管理人为富荣基金管理有限公司，注册登记机 构为富荣基金管理有限公司，基金托管人为平安银行股份有限公司（以下简称"平安银 行"）。 本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股 票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、存托凭证，债券（含 国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、 政府支持机构债、地方政府债、公开发行的次级债、可转换债券、可交换债券、中小企 业私募债及其他经中国证监会允许投资的债券或票据）、货币市场工具（含同业存单等）、 资产支持证券、衍生品（包括权证、股指期货、股票期权、国债期货等）以及法律法规 或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。如法 律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将 其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的50%-95%；每个交易日日终在扣除 股指期货、国债期货合约需缴纳的保证金以后，本基金保留的现金或到期日在一年以内 的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收 申购款等；权证投资占基金资产净值的0-3%。如果法律法规或中国证监会变更投资品种 的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 本基金的业绩比较基准为：中证全债指数收益率×30%+沪深300指数收益率×70%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则－基本准则》以及其后颁布及 修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")编 制。同时，在具体会计估值核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修 订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管 理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露 管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格 式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证 券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会和中国 证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2021年6月30 日及2020年12月31日的财务状况以及2021年1月1日至2021年6月30日和2020年1月1日至 2020年6月30日止期间的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 (1) 印花税 证券（股票）交易印花税税率为1‰，由出让方缴纳。 (2) 增值税及附加、企业所得税 自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试 点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放 式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方 政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税。金融机构开展的质押式买入返 售金融商品业务、买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债 券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教 育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人；根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关 于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营 资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下称资管产品运营业务），暂适用简易计税 方法，按照3%的征收率缴纳增值税。管理人应分别核算资管产品运营业务和其他业务的 销售额和增值税应纳税额。未分别核算的，资管产品运营业务不得适用于简易计税方法。 对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不 再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵 减。 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等 增值税政策的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的 贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务， 以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得 的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销 售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期 间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司 或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入 价计算销售额。 增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的 增值税税额为计税依据，分别按7%、3%和2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和 地方教育费附加。 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的 股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 个人所得税 个人所得税税率为20%。 基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、 债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收 入时代扣代缴个人所得税。 基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂 减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 活期存款 46,775,118.96 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计 46,775,118.96 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 202,958,213.15 328,678,942.81 125,720,729.66 贵金属投资-金 交所黄金合约 - - - 债 券 交易所市 场 - - - 银行间市 场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 202,958,213.15 328,678,942.81 125,720,729.66 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金于本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 28,000,000.00 - 银行间市场 - - 合计 28,000,000.00 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金于本报告期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 应收活期存款利息 4,331.69 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 12,631.72 应收债券利息 - 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 13.00 合计 16,976.41 注：其他为应收保证金利息。 6.4.7.6 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 交易所市场应付交易费用 25,548.02 银行间市场应付交易费用 - 合计 25,548.02 6.4.7.7 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 88.06 应付证券出借违约金 - 预提费用 89,260.15 合计 89,348.21 6.4.7.8 实收基金 6.4.7.8.1 富荣福锦混合A 金额单位：人民币元 项目 (富荣福锦混合A) 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 781,161.92 781,161.92 本期申购 2,382,762.86 2,382,762.86 本期赎回（以“-”号填列） -1,282,259.34 -1,282,259.34 本期末 1,881,665.44 1,881,665.44 6.4.7.8.2 富荣福锦混合C 金额单位：人民币元 项目 (富荣福锦混合C) 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 166,073,057.01 166,073,057.01 本期申购 6,996,087.45 6,996,087.45 本期赎回（以“-”号填列） -5,322,913.10 -5,322,913.10 本期末 167,746,231.36 167,746,231.36 注:申购包含基金转入的份额及金额；赎回包含基金转出的份额及金额。 6.4.7.9 未分配利润 6.4.7.9.1 富荣福锦混合A 单位：人民币元 项目 (富荣福锦混合A) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 814,338.62 14,673.14 829,011.76 本期利润 183,602.09 146,177.44 329,779.53 本期基金份额交易产 生的变动数 1,257,588.05 180,314.13 1,437,902.18 其中：基金申购款 2,704,299.84 301,396.77 3,005,696.61 基金赎回款 -1,446,711.79 -121,082.64 -1,567,794.43 本期已分配利润 - - - 本期末 2,255,528.76 341,164.71 2,596,693.47 6.4.7.9.2 富荣福锦混合C 单位：人民币元 项目 (富荣福锦混合C) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 169,020,756.29 2,788,163.71 171,808,920.00 本期利润 25,525,686.25 26,526,040.53 52,051,726.78 本期基金份额交易产 生的变动数 1,852,415.35 402,755.07 2,255,170.42 其中：基金申购款 7,703,468.27 765,412.51 8,468,880.78 基金赎回款 -5,851,052.92 -362,657.44 -6,213,710.36 本期已分配利润 - - - 本期末 196,398,857.89 29,716,959.31 226,115,817.20 6.4.7.10 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 活期存款利息收入 81,728.53 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 46,846.14 其他 395.87 合计 128,970.54 注：其他为交易保证金利息收入。 6.4.7.11 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 卖出股票成交总额 57,909,994.95 减：卖出股票成本总额 32,630,353.15 买卖股票差价收入 25,279,641.80 6.4.7.12 衍生工具收益 本基金于本报告期及上年度可比期间均无衍生工具产生的投资收益/损失。 6.4.7.13 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 股票投资产生的股利收益 2,014,759.12 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 2,014,759.12 6.4.7.14 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 1.交易性金融资产 26,672,217.97 ——股票投资 26,672,217.97 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允 价值变动产生的预估增 值税 - 合计 26,672,217.97 6.4.7.15 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 基金赎回费收入 34,623.77 合计 34,623.77 注：本基金的A类基金份额、C类基金份额的赎回费率按基金份额持有期限递减，A类基 金份额，对持续持有期少于30日的投资人收取的赎回费全额计入基金财产；对持续持有 期不少于30日但少于3个月的投资人收取的赎回费总额的75%计入基金财产；对持续持有 期不少于3个月但少于6个月的投资人收取的赎回费总额的50%计入基金财产；就C类基金 份额，收取的赎回费全额计入基金财产。 6.4.7.16 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 交易所市场交易费用 139,107.28 银行间市场交易费用 - 合计 139,107.28 （未完）  |