[中报]中银新财富混合A : 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金2021年中期报告
原标题:中银新财富混合A : 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金2021年中期报告 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2021 年中期报告 2021 年 6 月 30 日 基金管理人：中银基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 报告送出日期：二〇二一年八月三十一日 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独 立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 8 月 30 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往 业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 2 1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2 2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ................... 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6 3 主要财务指标和基金净值表现 ................................ ................................ ................................ ............... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 7 4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................. 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 13 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 13 5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ............. 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 14 6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................ ................................ ................................ ..... 14 6.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 14 6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 15 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 16 6.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 17 7 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 41 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 41 7.2报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 41 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 42 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 45 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 46 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 47 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 47 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 47 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 47 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 47 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 48 7.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 48 8 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ............................. 49 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 49 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 49 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 50 9 开放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ............................. 50 10 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 50 10.1基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 50 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 50 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 50 10.4基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 50 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 50 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 50 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 51 10.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 51 11 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 52 11.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 52 11.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 53 11.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 53 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 中银新财富混合 基金主代码 002054 交易代码 002054 基金运作方式 契约型、开放式 基金合同生效日 2015 年 11 月 19 日 基金管理人 中银基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 567,797,101.85 份 下属分级基金的基金简称 中银新财富混合 A 中银新财富混合 C 下属分级基金的交易代码 002054 002056 报告期末下属分级基金的份额总额 158,949,168.10 份 408,847,933.75 份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金重点把握经济新常态下，改革、转型和创新带来的新政策、新产业、 新技术、新模式等的投资机会 , 优化配置大类资产与个券，在严格控制风 险的前提下，力争为投资者实现长期稳健的财富增值。 投资策略 新常态下，改革是最大动力，也是最大红利。本基金首先自上而下关注政 策引领下的关键改革领域，如国企混合所有制、民营经济、金融、医疗、 教育、区域开发、对外开放等，并持续挖掘经济转型升级、大众创业万众 创新过程中涌现出的新产业、新技术、新模式等的投资机会，定性和定量 分析优选其中的行业和上市公司。同时，结合对债券等固定收益类工具的 投资，在严格控制风险的前提下，力争为投资者实现长期稳健的财富增值。 本基金将采用 “ 自上而下 ” 与 “ 自下而上 ” 相结合的主动投资管理策略，将定 性分析与定量分析贯穿于大类资产配置、行业配置和个股筛选中， 精选经 济新变化和发展趋势中的大类资产和个股个券，构建投资组合。 业绩比较基准 沪深 300 指数收益率 ×60% ＋中债综合指数收益率 ×40% 。 风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券型基金和货币 市场基金，但低于股票型基金，属于中等风险水平的投资品种。 下属分级基金的风险 收益特征 本基金为混合型基金，其预期收益 及预期风险水平高于债券型基金和 货币市场基金，但低于股票型基金， 属于中等风险水平的投资品种。 本基金为混合型基金，其预期收益 及预期风险水平高于债券型基金和 货币市场基金，但低于股 票型基金， 属于中等风险水平的投资品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中银基金管理有限公司 交通银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 欧阳向军 陆志俊 联系电话 021-38834999 95559 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 021-38834788 400-888-5566 95559 传真 021-68873488 021-62701216 注册地址 上海市银城中路200号中银大 厦45层 中国（上海）自由贸易试验区 银城中路188号 办公地址 上海市银城中路200号中银大 厦10层、11层、26层、45层 中国（上海）长宁区仙霞路18 号 邮政编码 200120 200336 法定代表人 章砚 任德奇 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金 中期 报告正文的管理人互联网网址 http://www.bocim.com 基金 中期 报告备置地点 上海市浦东新区银城中路 200 号 26 楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中银基金管理有限公司 上海市银城中路 200 号中银大厦 10 层、 11 层、 26 层、 45 层 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（ 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日） 中银新财富混合 A 中银新财富混合 C 本期已实现收益 8,726,519.25 22,276,679.62 本期利润 5,303,300.56 13,846,638.03 加权平均基金份额本期利润 0.0307 0.0313 本期加权平均净值利润率 2.55% 2.62% 本期基金份额净值增长率 2.87% 2.71% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末 (2021 年 6 月 30 日 ) 中银新财富混合 A 中银新财富混合 C 期末可供分配利润 31,041,159.97 77,486,983.10 期末可供分配基金份额利润 0.1953 0.1895 期末基金资产净值 193,535,092.32 495,506,506.71 期末基金份额净值 1.218 1.212 3.1.3 累计期末指标 报告期末 (2021 年 6 月 30 日 ) 中银新财富混合 A 中银新财富混合 C 基金份额累计净值增长率 54.17% 52.02% 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供分配收益， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额），即如果期 末未分配利润（报表数，下同）的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利 润的已实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未 分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中银新财富混合 A 阶段 份额净值增 长率 ① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率 ③ 业绩比较基 准收益率标 准差 ④ ① － ③ ② － ④ 过去一个月 0.25% 0.18% - 1.22% 0.48% 1.47% - 0.30% 过去三个月 2.27% 0.20% 2.33% 0.59% - 0.06% - 0.39% 过去六个月 2.87% 0.32% 0.65% 0.79% 2.22% - 0.47% 过去一年 12.86% 0.33% 15.09% 0.80% - 2.23% - 0.47% 过去三年 36.99% 0.45% 31.41% 0.81% 5.58% - 0.36% 自基金合同生 效日起 54.17% 0.38% 27.53% 0.75% 26.64% - 0.37% 中银新财富混合 C 阶段 份额净值增 长率 ① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率 ③ 业绩比较基 准收益率标 准差 ④ ① － ③ ② － ④ 过去一个月 0.17% 0.17% - 1.22% 0.48% 1.39% - 0.31% 过去三个月 2.19% 0.20% 2.33% 0.59% - 0.14% - 0.39% 过去六个月 2.71% 0.32% 0.65% 0.79% 2.06% - 0.47% 过去一年 12.62% 0.33% 15.09% 0.80% - 2.47% - 0.47% 过去三年 36.08% 0.45% 31.41% 0.81% 4.67% - 0.36% 自基金合同生 效日起 52.02% 0.38% 27.53% 0.75% 24.49% - 0.37% 3.2.2自基金合同生效以来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （ 2015 年 11 月 19 日至 2021 年 6 月 30 日） C:\Users\bonnieliu\Desktop\走势图柱状图\走势图1.jpg C:\Users\bonnieliu\Desktop\走势图柱状图\走势图2.jpg 中银新财富混合 A 中银新财富混合 C 注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起6个月内为建仓期，截至建仓结束时各项资产 配置比例均符合基金合同约定。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为中银基金管理有限公司，由中国银行股份有限公司和贝莱德投资管理有限公司 两大全球著名领先金融品牌强强联合组建的中外合资基金管理公司，致力于长期参与中国基金业的 发展，努力成为国内领先的基金管理公司。 截至2021年6月30日，本基金管理人共管理中银中国精选混合型开放式证券投资基金、中银 货币市场证券投资基金、中银持续增长混合型证券投资基金、中银收益混合型证券投资基金等142 只开放式证券投资基金，同时管理着多个私募资产管理计划。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助 理）期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 苗婷 基金经理 2016 - 08 - 1 6 - 15 中银基金管理有限公司高级助理 副总裁（ SAVP ），经济学硕士。曾 任万家基金管理有限公司交易员。 2010 年加入中银基金管理有限公 司，曾任债券交易员。 2016 年 8 月至今任中银新机遇基金基金经 理， 2016 年 8 月至今任中银瑞利 基金基金经理， 2016 年 8 月至今 任中银珍利基金基金经理， 2016 年 8 月至今任中银新财富基金基 金经理， 2016 年 8 月至今任中银 裕利基金基金经理， 2016 年 8 月 至今任中银腾利基金基金经理， 2016 年 12 月至今中银广利基金基 金经理， 2021 年 6 月至今任中银 诚利基金基金经理。具备基金从业 资格。 注：1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日，非首任基金经理的“任职日期”为根据公 司决定确定的聘任日期，基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解聘日期；2、证券从业年 限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、中国证监会的有关 规则和其他有关法律法规的规定，严格遵循本基金基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。 本报告期内，本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理的不同投资 组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各 投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，本报告期内公司整体公平交易制度执行 情况良好，未发现有违背公平交易的相关情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金未发现异常交易行为。 本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 1. 宏观经济分析 国外经济方面，上半年全球发达国家疫情总体好转，二季度印度疫情爆发带动东南亚和英国疫 情反复，截止6月末，美、英、中、印度和巴西全部完成疫苗接种占比分别为45%、47%、16%、 4%、12%。美国消费继续复苏，通胀走高，就业伴随疫苗接种总体恢复，6月失业率较2020年12 月下降0.8个百分点至5.9%，6月制造业PMI较2020年12月上行0.1个百分点至60.6，6月服务业 PMI较2020年12月上升2.4个百分点至60.1。美联储维持利率水平和资产购买规模不变，上调IOER 和ONRRP利率，下半年就业恢复后美联储可能明确QE taper信号。欧元区继续复苏，6月失业率较 2020年末回落0.4个百分点至7.7%，6月制造业PMI较2020年末上升8.2个百分点至63.4，6月服 务业PMI 较2020年末上升11.9个百分点至58.3，欧央行6月议息会议上提出加快PEPP购买步伐。 日本央行维持基准利率不变，经济恢复速度放缓，通缩问题有所好转，6月CPI同比较2020年末回 升1.4个百分点至0.2%，6月制造业PMI 较2020年末上行2.4个百分点至52.4。综合来看，全球经 济下半年复苏进度边际放缓，主要经济体央行货币政策有边际收紧压力，但货币政策退出宽松力度 预计总体较为温和。 国内经济方面，生产数据快速修复后有所转弱，经济结构性分化持续，出口维持高位，地产投 资高位回落，而制造业和消费继续缓慢恢复，经济下行压力逐步体现，通胀预期回落。具体来看， 上半年领先指标中采制造业PMI持续位于荣枯线上方窄幅震荡，6月值较2020年末走低1个百分点 至50.9，同步指标工业增加值1-6月累计同比增长15.9%，较2020年末上升13.1个百分点。从经济 增长动力来看，出口总体偏强，消费投资继续改善：1-6月美元计价累计出口增速较2020年末回升 35个百分点至38.6%左右，6月社会消费品零售总额增速较2020年末回升7.5个百分点至12.1%， 制造业、房地产、基建投资均缓慢改善，1-6月固定资产投资增速较2020年末回升9.7个百分点至 12.6%的水平。通胀方面，CPI震荡上行，6 月同比增速从2020年末的0.2%上升0.9个百分点至1.1%， PPI快速上行后高位震荡，6月同比增速从2020年末的-0.4%上升9.2个百分点至8.8%。 2. 市场回顾 整体来看，上半年各类型债券均出现小幅上涨。其中，一季度，中债总全价指数上涨0.24%， 中债银行间国债全价指数上涨0.63%，中债企业债总全价指数上涨0.22%。其中，一季度，10年期 国债收益率从3.14%上行5bp至3.19%，10年期金融债（国开）收益率从3.53%上行4个bp至3.57%； 二季度，10年期国债收益率从3.19%下行11bp至3.08%，10年期金融债（国开）收益率从3.57%下 行8个bp至3.49%。货币市场方面，上半年央行保持流动性合理充裕，银行间资金面总体宽松，仅 出现时点性紧张，。其中，一季度，银行间1天回购加权平均利率均值在2.05%左右，较上季度均 值上行35bp，银行间7天回购利率均值在2.41%左右，较上季度均值下行9bp；二季度，银行间1 天回购加权平均利率均值在2.03%左右，较上季度均值下行2bp，银行间7天回购利率均值在2.25% 左右，较上季度均值下行16bp。 可转债方面，上半年转债整体小幅上涨，期间随权益市场波动较大，中证转债指数上涨4.04%。 一月底至二月初转债市场估值出现明显压缩，提供较好的配置机会，此后估值修复带动转债上涨， 并维持震荡至二季度，其中新能源、周期等板块景气度走高，部分热点行业转债标的表现较好，总 体而言转债市场内部分化较大，个券方面，小康转债、维格转债、蓝晓转债、联泰转债、星源转2 等涨幅较大，分别上涨334%、203%、102%、99%、93%，其中大部分与锂电新能车等高景气度行 业相关。 股票市场方面，上半年上证综指上涨3.40%，代表大盘股表现的沪深300指数上涨0.24%，中小 板综合指数上涨5.19%，创业板综合指数上涨14.13%，风格上仍是科技成长表现较好。 3. 运行分析 上半年股票市场先扬后抑，总体出现一定程度上涨；债券市场各品种表现分化。 报告期内上， 本基金维持中低权益仓位，行业配置均衡，优选高景气和业绩稳健的个股。债券部分以高等级中短 期限信用债为主，获取稳定票息收益，合理控制组合久期。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内，本基金A类份额净值增长率为2.87%，同期业绩比较基准收益率为0.65%。 报告期内，本基金C类份额净值增长率为2.71%，同期业绩比较基准收益率为0.65%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望未来，全球经济活动依然受到疫情的影响，发达经济复苏斜率面临放缓的压力，新兴经济 复苏更为滞后，美联储QE Taper的力度预计相对温和。国内经济总量稳健偏弱，结构性问题和不确 定性风险是主要扰动因素；宏观政策注重跨周期调节，整体稳健偏积极，更加针对经济结构中偏弱 的部分，财政政策更加积极提升政策效能，货币政策稳健偏松，保持流动性合理充裕。 我们对2021年下半年债券市场的走势中性偏乐观。宏观经济整边际下行压力，出口和房地产投 资面临回落压力，基建保持平稳，制造业和消费继续缓慢修复，疫情反复对经济也存在持续扰动， 债券市场对经济数据的敏感度将有所抬高。通胀方面，PPI同比增速继续维持在较高水平，但受终 端需求偏弱的影响，上游价格向下游的传递受阻，CPI同比增速整体偏低。货币政策整体稳健偏松， 更加注重对中小企业和困难行业的助力，边际放松仍有空间，流动性保持合理充裕，资金利率有望 保持在低位。从市场结构来看，虽然下半年政府债供给压力有所加大，但在稳健偏松的环境下，债 券需求继续形成支撑，包括银行负债改善带动的配置需求、信用风险偏好偏低带来的避险需求以及 境外机构持续的增配需求。综合上述分析，预计下半年债券收益率可能呈震荡下行走势。可转债方 面，思路上仍以自下而上为主择券为主，转债整体估值较高，转债性价比下降，对于溢价率过高标 的需适当谨慎。信用债方面，结构性紧信用环境下的整体信用风险有释放的压力，尾部的灰犀牛信 用风险仍然需要重点防范。在做好组合流动性管理的基础上，我们将保持适度杠杆和久期，合理分 配各类资产，审慎精选信用债和可转债品种，积极把握投资交易机会。我们将坚持从自上而下的角 度预判市场走势，并从自下而上的角度严防信用风险。权益方面，预计伴随着地产与出口的回落叠 加基数走高效应，经济总量及企业盈利将逐季下行，同时预计货币政策将维持中性偏松的整体基调， 市场大概率呈现震荡偏强的格局，中美关系方面关注病毒溯源、新疆、香港等问题的潜在冲击。作 为基金管理者，我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧，为投资人创造应有的回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.6.1有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 根据证监会的相关规定，本公司为建立健全有效的估值政策和程序，经公司执行委员会批准， 公司成立估值委员会，明确参与估值流程各方的人员分工和职责，由研究部、风险管理部、基金运 营部及投资相关部门的相关人员担任委员会委员。估值委员会委员具备应有的经验、专业胜任能力 和独立性，分工明确，在上市公司研究和估值、基金投资、投资品种所属行业的专业研究、估值政 策、估值流程和程序、基金的风险控制与绩效评估、会计政策与基金核算以及相关事项的合法合规 性审核和监督等各个方面具备专业能力和丰富经验。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉 尽责地讨论和决策估值事项。估值委员会审议并依据行业协会提供的估值模型和行业做法选定与当 时市场环境相适应的估值方法，基金运营部应征询会计师事务所、基金托管人的相关意见。公司按 特殊流程改变估值技术时，导致基金资产净值的变化在0.25％以上的，应就基金管理人所采用的相 关估值技术、假设及输入值的适当性等咨询会计师事务所的专业意见，会计师事务所应对公司所采 用的相关估值模型、假设、参数及输入的适当性发表审核意见，同时公司按照相关法律法规要求履 行信息披露义务。另外，对于特定品种或者投资品种相同，但具有不同特征的，若协会有特定调整 估值方法的通知的，比如《证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）》的，应参照协会通 知执行。可根据指引的指导意见，并经估值委员会审议，采用第三方估值机构提供的估值相关的数 据服务。 4.6.2本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。 4.6.3定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况进行收益 分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配。 本报告期期末中银新财富混合A可供分配利润为31,041,159.97元，中银新财富混合C可供分配 利润为77,486,983.10元。本基金本报告期未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金在报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值 低于五千万元的情形。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明，在本报告期内，基金托管人——交通银行股份有限公司不存在任何损害基金份额 持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合 同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价格 的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华 人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、 准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日： 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2021 年 6 月 30 日 上年度末 2020年12月31日 资产： - - 银行存款 6.4.7.1 11,619,846.30 12,484,722.49 结算备付金 2,677,648.88 4,068,431.95 存出保证金 41,885.96 96,973.83 交易性金融资产 6.4.7.2 664,894,168.00 715,209,249.39 其中：股票投资 132,699,437.32 161,704,589.93 基金投资 - - 债券投资 532,194,730.68 553,504,659.46 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 83,000,000.00 应收证券清算款 302,529.88 291,365.31 应收利息 6.4.7.5 10,114,649.11 6,711,805.04 应收股利 - - 应收申购款 159,395.31 19,418.08 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 689,810,123.44 821,881,966.09 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021 年 6 月 30 日 上年度末 2020年12月31日 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 2,326,273.63 应付赎回款 139,117.19 117,211.68 应付管理人报酬 345,556.57 394,227.98 应付托管费 57,592.79 65,704.66 应付销售服务费 41,843.20 47,466.93 应付交易费用 6.4.7.7 81,745.89 100,268.03 应交税费 14,325.61 19,456.54 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 88,343.16 169,000.00 负债合计 768,524.41 3,239,609.45 所有者权益： - - 实收基金 6.4.7.9 567,797,101.85 693,312,846.47 未分配利润 6.4.7.10 121,244,497.18 125,329,510.17 所有者权益合计 689,041,599.03 818,642,356.64 负债和所有者权益总计 689,810,123.44 821,881,966.09 注：报告截止日2021年6月30日，基金份额净值1.214元，基金份额总额567,797,101.85份， 其中A类基金份额净值1.218元，份额总额158,949,168.10份；C类基金份额净值1.212元，份额总 额408,847,933.75份。 6.2 利润表 会计主体： 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 本报告期： 2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2021年1月1日至 2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至 2020年6月30日 一、收入 22,431,124.59 17,983,285.65 1. 利息收入 8,165,233.73 4,867,678.71 其中：存款利息收入 6.4.7.11 64,807.03 81,021.60 债券利息收入 7,891,022.73 4,685,255.51 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 209,403.97 101,401.60 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益（损失以 “ - ” 填列） 26,101,138.83 16,988,046.61 其中：股票投资收益 6.4.7.12 25,458,735.45 14,640,069.12 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 - 204,842.33 1,367,627.44 资产支持证券投资收益 6.4.7.13 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 847,245.71 980,350.05 3. 公允价值变动收益（损失以 “ - ” 号 6.4.7.16 - 11,853,260.28 - 3,881,534.40 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5. 其他收入（损失以 “ - ” 号填列） 6.4.7.17 18,012.31 9,094.73 减：二、费用 3,281,186.00 2,208,546.08 1 ．管理人报酬 6.4.10.2 2,199,414.19 1,328,909.38 2 ．托管费 6.4.10.2 366,569.03 221,484.94 3 ．销售服务费 263,372.21 205,061.54 4 ．交易费用 6.4.7.18 342,733.72 277,787.33 5 ．利息支出 - 64,939.14 其中：卖出回购金融资产支出 - 64,939.14 6. 税金及附加 9,758.69 10,650.63 7 ．其他费用 6.4.7.19 99,338.16 99,713.12 三、利润总额（亏损总额以 “ - ” 号填 列） 19,149,938.59 15,774,739.57 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以 “ - ” 号填列） 19,149,938.59 15,774,739.57 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体： 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金 本报告期： 2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 693,312,846.47 125,329,510.17 818,642,356.64 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 19,149,938.59 19,149,938.59 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以 “ - ” 号填列） - 125,515,744.62 - 23,234,951.58 - 148,750,696.20 其中： 1. 基金申购款 34,356,440.56 6,900,412.05 41,256,852.61 2. 基金赎回款 - 159,872,185.18 - 30,135,363.63 - 190,007,548.81 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以 “ - ” 号 填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 567,797,101.85 121,244,497.18 689,041,599.03 项目 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 392,244,930.93 36,916,994.18 429,161,925.11 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 15,774,739.57 15,774,739.57 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以 “ - ” 号填列） 111,326,528.96 14,153,736.02 125,480,264.98 其中： 1. 基金申购款 337,465,601.07 40,019,645.13 377,485,246.20 2. 基金赎回款 - 226,139,072.11 - 25,865,909.11 - 252,004,981.22 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以 “ - ” 号 填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 503,571,459.89 66,845,469.77 570,416,929.66 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 ，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人 负责人：李道滨，主管会计工作负责人：张家文，会计机构负责人：乐妮 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 中银新财富灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会 （以下简称“中国证监会”）证监许可[2015]1568号文《关于准予中银新财富灵活配置混合型证券投 资基金注册的批复》的核准，由中银基金管理有限公司于2015年11月16日至2015年11月17日 向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具安永华明(2015)验 字第61062100_B14号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2015年11月19 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金） 为人民币2,788,118,991.32元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币12.15元，以上实收基金（本 息）合计为人民币2,788,119,003.47元，折合2,788,119,003.47份基金份额。本基金的基金管理人和 注册登记机构为中银基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。 本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、存托凭证、权证、股指期货等权益类品种，债券等 固定收益类品种（包括但不限于国债、金融债、央行票据、地方政府债、企业债、公司债、可转换 公司债券、可分离交易可转债、可交换债券、中小企业私募债券、中期票据、短期融资券、超级短 期融资券、资产支持证券、次级债、债券回购、银行存款、货币市场工具等），国债期货，以及法 律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。 本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×60%＋中债综合指数收益率×40%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计 准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会 计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算 业务指引》、中国证监会制定的《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募 集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度 报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、 《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、其他中国证监会及中国证券 投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2021年6月30日的财务 状况以及2021年上半年度的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的其他会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5差错更正的说明 本基金在本报告期间没有需作说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 6.4.6.1 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票） 交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证 券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通 知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免 征收印花税。 6.4.6.2 增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的 规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业 纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证 券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入 以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得 的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通 知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债 券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等 增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增 值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定， 自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资 管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别 核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别 或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程 中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管 理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 6.4.6.3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加 根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011年修订）》、《征收教育费附加的暂行 规定（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和 个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附 加的单位外）及地方教育费附加。 6.4.6.4 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用 基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通 知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入， 暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定， 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收 入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 6.4.6.5 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通 知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入， 暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得 有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人 所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转 让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应 纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期 限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个 人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市 场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 活期存款 11,619,846.30 定期存款 - 其他存款 - 合计 11,619,846.30 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 112,666,717.70 132,699,437.32 20,032,719.62 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 342,048,219.47 343,253,730.68 1,205,511.21 银行间市场 188,683,335.52 188,941,000.00 257,664.48 合计 530,731,554.99 532,194,730.68 1,463,175.69 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 643,398,272.69 664,894,168.00 21,495,895.31 6.4.7.3 衍生金融资产 / 负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 2,529.97 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 1,205.00 应收债券利息 10,110,895.34 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 18.80 合计 10,114,649.11 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 81,545.89 银行间市场应付交易费用 200.00 合计 81,745.89 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 （未完）  |