[中报]博时沪港深A : 博时沪港深优质企业灵活配置混合型证券投资基金2021年中期报告
原标题:博时沪港深A : 博时沪港深优质企业灵活配置混合型证券投资基金2021年中期报告 博时沪港深优质企业灵活配置混合型证 券投资基金 2021年中期报告 2021年6月30日 基金管理人：博时基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 报告送出日期：二〇二一年八月三十一日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独 立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年8月27日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2021年1月1日起至6月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 1 1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 1 1.2 目录 ................................................................................................................................................. 2 §2 基金简介 .................................................................................................................................................. 4 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 4 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 4 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 4 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 5 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 5 §3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 5 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 5 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 6 §4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 7 4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 13 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 13 §5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 13 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................................................................... 13 6.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 13 6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 15 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 16 6.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 17 §7 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 39 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 39 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 39 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 40 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 42 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 44 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 45 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 45 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 45 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 45 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 45 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................... 45 7.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 45 §8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 46 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 46 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 47 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................... 47 §9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 47 §10 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 47 10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 47 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 48 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 48 10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 48 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 48 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 48 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 48 10.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 49 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 50 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 .......................................... 50 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................. 51 §12 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 51 12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 51 12.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 51 12.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 51 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 博时沪港深优质企业灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 博时沪港深优质企业基金 基金主代码 001215 交易代码 001215 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015年5月14日 基金管理人 博时基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 206,320,906.66份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 博时沪港深优质企业A 博时沪港深优质企业C 下属分级基金的交易代码 001215 002555 报告期末下属分级基金的份额总额 196,645,639.26份 9,675,267.40份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过对符合或引领中国经济转型优质企业的深入研究，把握沪港通 及后续资本市场开放政策带来的投资机会，在严格控制估值风险及流动性 风险的前提下，获取基金资产的长期稳健增值。 投资策略 本基金投资策略分三个层次：首先是大类资产配置，即根据经济周期决定 权益类证券和固定收益类证券的投资比例；其次是行业配置，即根据行业 发展规律和内在逻辑，在不同行业之间进行动态配置；最后是个股选择策 略、存托凭证投资策略和债券投资策略。投资策略主要包括：资产配置策 略、股票投资策略、债券投资策略、金融衍生品投资策略、套利策略、资 产支持证券的投资策略。 业绩比较基准 中国债券总财富指数收益率×40%+中证500指数收益率×40%+恒生综合指 数收益率×20%。 风险收益特征 本基金为混合型基金，预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基 金，低于股票型基金，属于证券投资基金中的中高风险/收益品种。 本基金除了投资于A股市场优质企业外，还可在法律法规规定的范围内投 资香港联合交易所上市的股票。除了需要承担与境内证券投资基金类似的 市场波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临汇率风险、香港市场风 险等境外证券市场投资所面临的特别投资风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 博时基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 孙麒清 张燕 联系电话 0755-83169999 0755-83199084 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 95105568 95555 传真 0755-83195140 0755-83195201 注册地址 深圳市福田区莲花街道福新社 区益田路5999号基金大厦21 层 深圳市深南大道7088号招商银行 大厦 办公地址 广东省深圳市福田区益田路 5999号基金大厦21层 深圳市深南大道7088号招商银行 大厦 邮政编码 518040 518040 法定代表人 江向阳 缪建民 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com 基金中期报告备置地点 基金管理人、基金托管人处 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 博时基金管理有限公司 北京市建国门内大街18号恒基中心1座 23层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 报告期（2021年1月1日至2021年6月30日） 博时沪港深优质企业A 博时沪港深优质企业C 本期已实现收益 55,833,357.48 3,025,814.86 本期利润 52,758,438.68 2,404,941.20 加权平均基金份额本期利润 0.2395 0.2115 本期加权平均净值利润率 14.03% 12.17% 本期基金份额净值增长率 19.74% 19.54% 3.1.2期末数据和指标 报告期末(2021年6月30日) 博时沪港深优质企业A 博时沪港深优质企业C 期末可供分配利润 145,670,622.91 7,437,323.03 期末可供分配基金份额利润 0.7408 0.7687 期末基金资产净值 375,837,412.96 18,755,536.19 期末基金份额净值 1.911 1.939 3.1.3累计期末指标 报告期末(2021年6月30日) 博时沪港深优质企业A 博时沪港深优质企业C 基金份额累计净值增长率 91.10% 183.48% 注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 博时沪港深优质企业A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 7.24% 1.42% 0.49% 0.39% 6.75% 1.03% 过去三个月 20.34% 1.41% 4.05% 0.41% 16.29% 1.00% 过去六个月 19.74% 1.68% 4.58% 0.60% 15.16% 1.08% 过去一年 55.62% 1.43% 10.99% 0.67% 44.63% 0.76% 过去三年 140.68% 1.30% 23.03% 0.77% 117.65% 0.53% 自基金合同生 效起至今 91.10% 1.56% 9.99% 0.86% 81.11% 0.70% 博时沪港深优质企业C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 7.19% 1.43% 0.49% 0.39% 6.70% 1.04% 过去三个月 20.21% 1.41% 4.05% 0.41% 16.16% 1.00% 过去六个月 19.54% 1.68% 4.58% 0.60% 14.96% 1.08% 过去一年 54.75% 1.43% 10.99% 0.67% 43.76% 0.76% 过去三年 137.04% 1.29% 23.03% 0.77% 114.01% 0.52% 自基金合同生 效起至今 183.48% 1.16% 27.48% 0.69% 156.00% 0.47% 注：本基金的业绩比较基准为：中国债券总财富指数收益率×40%+中证500指数收益率×40%+ 恒生综合指数收益率×20%。 由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金 合同要求，基准指数每日按照40%、40%、20%的比例采取再平衡，再用每日连乘的计算方式得到基 准指数的时间序列。 C:\Users\bonnieliu\Desktop\走势图柱状图\走势图1.jpg C:\Users\bonnieliu\Desktop\走势图柱状图\走势图2.jpg 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动 的比较 博时沪港深优质企业灵活配置混合型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2015年5月14日至2021年6月30日） 博时沪港深优质企业A 博时沪港深优质企业C §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是 博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至2021年6月30日，博时基金公司 共管理276只公募基金，并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金，以及多个企业年金、 职业年金及特定专户，管理资产总规模逾15482亿元人民币，剔除货币基金后，博时基金公募资产 管理总规模逾4383亿元人民币，累计分红逾1465亿元人民币，是目前我国资产管理规模最大的基 金公司之一。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助 理）期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 曾鹏 公司董事总经 理/权益投资 主题组负责人 /权益投资总 部一体化投研 总监/基金经 理 2021-01-20 - 16.3 曾鹏先生，硕士。2005年起 先后在上投摩根基金、嘉实 基金从事研究、投资工作。 2012年加入博时基金管理有 限公司。历任投资经理、博 时灵活配置混合型证券投资 基金(2015年2月9日-2016 年4月25日)基金经理。现 任公司董事总经理兼权益投 资总部一体化投研总监、权 益投资主题组负责人、博时 新兴成长混合型证券投资基 金(2013年1月18日—至 今)、博时特许价值混合型证 券投资基金(2018年6月21 日—至今)、博时科创主题3 年封闭运作灵活配置混合型 证券投资基金(2019年6月 27日—至今)、博时科技创新 混合型证券投资基金(2020 年4月15日—至今)、博时 沪港深优质企业灵活配置混 合型证券投资基金(2021年1 月20日—至今)、博时新兴 消费主题混合型证券投资基 金(2021年1月20日—至 今)、博时港股通领先趋势混 合型证券投资基金(2021年2 月9日—至今)的基金经理。 牟星海 权益投资国际 组负责人/基 金经理 2021-01-20 - 27.8 牟星海先生，硕士。1993年 起先后在美国保诚金融控股 公司、美银证券、美国雷曼 兄弟控股公司、光大控股公 司、布鲁克投资公司、先锋 投资合伙公司、申万宏源（香 港）公司、新韩法国巴黎资 产管理公司、申万宏源（香 港）公司从事研究、投资、 管理等工作。2019年加入博 时基金管理有限公司。现任 权益投资国际组负责人兼博 时沪港深成长企业混合型证 券投资基金(2019年6月10 日—至今)、博时大中华亚太 精选股票证券投资基金 (2020年5月21日—至今)、 博时抗通胀增强回报证券投 资基金(2020年11月3日— 至今)、博时沪港深优质企业 灵活配置混合型证券投资基 金(2021年1月20日—至 今)、博时港股通领先趋势混 合型证券投资基金(2021年2 月9日—至今)、博时港股通 红利精选混合型发起式证券 投资基金(2021年5月27日 —至今)的基金经理。 王俊 研究部研究总 监/基金经理 2016-11-09 2021-01-20 13.2 王俊先生，硕士。2008年从 上海交通大学硕士研究生毕 业后加入博时基金管理有限 公司。历任研究员、金融地 产与公用事业组组长、研究 部副总经理兼金融地产与公 用事业组组长、研究部总经 理兼金融地产与公用事业组 组长、博时国企改革主题股 票型证券投资基金(2015年5 月20日-2016年6月8日)、 博时丝路主题股票型证券投 资基金(2015年5月22日 -2016年6月8日)、博时沪 港深价值优选灵活配置混合 型证券投资基金(2017年1 月25日-2018年3月14日)、 博时沪港深成长企业混合型 证券投资基金(2016年11月 9日-2019年6月10日)的基 金经理、研究部总经理、博 时主题行业混合型证券投资 基金(LOF)(2015年1月22 日-2021年1月20日)、博时 沪港深优质企业灵活配置混 合型证券投资基金(2016年 11月9日-2021年1月20 日)、博时新兴消费主题混合 型证券投资基金(2017年6 月5日-2021年1月20日)、 博时优势企业3年封闭运作 灵活配置混合型证券投资基 金（LOF）(2019年6月3日 -2021年1月20日)、博时研 究优选3年封闭运作灵活配 置混合型证券投资基金 (2020年3月20日-2021年1 月20日)、博时研究精选一 年持有期灵活配置混合型证 券投资基金(2020年6月24 日-2021年1月20日)、博时 研究臻选三年持有期灵活配 置混合型证券投资基金 (2020年6月30日-2021年1 月20日)、博时价值臻选两 年持有期灵活配置混合型证 券投资基金(2020年7月29 日-2021年1月20日)的基金 经理、研究部研究总监。 唐晟博 研究员兼基金 经理助理 2020-12-22 - 4.0 2017年7月硕士毕业后加入 博时基金管理有限公司。任 研究部研究员。现任研究部 研究员兼基金经理助理。 注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵 从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细 则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信 于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，由于证券市场波动 等原因，本基金曾出现个别投资监控指标超标的情况，基金管理人在规定期限内进行了调整，对基 金份额持有人利益未造成损害。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司 制定的公平交易相关制度。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共24次，均为指数量化投资组合因投资策略需要和 其他组合发生的反向交易。本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交 易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年A股市场先抑后扬，总体维持了宽幅震荡趋势，结构行情突出。港股市场则表现相对较 弱，整体仍在弱势盘整。本基金报告期内维持较高仓位，并在一季度将持仓组合从周期股兑现并切 换至医药、新能源及TMT等成长行业，港股这边集中加配了运动服饰、医药生物和互联网行业。由 于把握住了今年A股和港股两地市场结构性行情的主脉络，今年以来取得了不错的投资收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2021年06月30日，本基金A类基金份额净值为1.911元，份额累计净值为1.911元，本 基金C类基金份额净值为1.939元，份额累计净值为1.939元，报告期内，本基金A类基金份额净 值增长率为19.74%，本基金C类基金份额净值增长率为19.54%，同期业绩基准增长率为4.58%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望三季度，海外复苏持续强劲，但流动性拐点也即将到来。这轮海外的经济复苏周期叠加了 工业、消费、就业、房地产的同步复苏，因此强度会较高，持续性会较长，不过同时也带来了较大 的通胀压力。随着海外经济增长持续上行，预期三季度货币宽松将走到拐点。相对而言，海外处于 经济上行，流动性下行阶段，但对国内出口型企业来说，基本面还会保持强劲。 回到国内，由于疫情控制有力得当，我们预计紧信用稳货币的组合将持续。房地产行业将持续 面临政策收紧的束缚，因此地产相关产业链条将持续面临估值压力。高科技自主创新和传统产业转 型升级，将持续是政策鼓励和资金流入的方向，也是权益市场的投资机会所在。中国经济增长模式 也将发生转变，与国家核心竞争力紧密相关的高科技产业，与居民消费紧密相关的数字经济行业， 与人口代际变迁相关的消费升级和医疗养老行业，已经逐步成为拉动中国经济增长的新三驾马车。 特别地，随着中国自主高科技的突破，当前半导体等被卡脖子的局面将会逐步转变，也将驱动相关 产业链的快速发展。 市场层面，权益市场资产估值模型的分母项仍将承压，唯有部分基本面较强的行业个股，可以 凭借分子端的快速盈利增长，抵消估值收缩压力，并表现出结构化的投资机会。三季度我们继续维 持结构性行情观点，并密切关注美国通胀数据以及美联储货币政策的走向。在资产估值模型分母项 估值承压的背景下，分子项盈利增长将更为重要，唯有业绩持续高增长的部分行业个股将在三季度 呈现较好的投资回报。行业配置层面，我们将继续从确定性中寻找成长性，对投资标的估值约束也 将继续严格，本组合将维持中性偏高仓位，集中配置于业绩增长确定的优质资产。风险角度，美联 储收紧流动性以及海外市场波动将是我们密切关注的风险点，并提前准备好应对方案。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的 公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以下简称“估值 委员会”），制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的公司领导、督察长、投资总 监、研究部负责人、运作部负责人等成员组成，基金经理原则上不参与估值委员会的工作，其估值 建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有5年以上专业工作经历，具备良好 的专业经验和专业胜任能力，具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有：保证基金估值的 公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一 贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金 估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当 性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市 场交易的债券品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内本基金未进行收益分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责 中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并 根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品 的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度中期报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度中期报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：博时沪港深优质企业灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日：2021年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 资产： 银行存款 6.4.3.1 10,425,212.12 71,353,810.62 结算备付金 18,869,355.78 27,320,079.47 存出保证金 181,255.84 2,069,748.85 交易性金融资产 6.4.3.2 367,906,082.16 269,987,780.83 其中：股票投资 358,499,502.16 268,808,106.53 基金投资 - - 债券投资 9,406,580.00 1,179,674.30 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.3.3 - - 买入返售金融资产 6.4.3.4 - - 应收证券清算款 3,819,951.06 - 应收利息 6.4.3.5 105,989.57 13,312.95 应收股利 70,113.78 - 应收申购款 580,910.58 224,703.63 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.3.6 - - 资产总计 401,958,870.89 370,969,436.35 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.3.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 3,336,956.20 29,262,915.45 应付赎回款 2,994,322.93 1,536,385.37 应付管理人报酬 471,999.08 415,367.42 应付托管费 78,666.49 69,227.90 应付销售服务费 8,126.70 12,192.78 应付交易费用 6.4.3.7 378,760.63 211,502.59 应交税费 2.81 3.47 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.3.8 97,086.90 179,920.14 负债合计 7,365,921.74 31,687,515.12 所有者权益： 实收基金 6.4.3.9 206,320,906.66 212,330,042.51 未分配利润 6.4.3.10 188,272,042.49 126,951,878.72 所有者权益合计 394,592,949.15 339,281,921.23 负债和所有者权益总计 401,958,870.89 370,969,436.35 注：报告截止日2021年6月30日，基金份额总额206,320,906.66份。其中A类基金份额净值 1.911元，基金份额总额196,645,639.26份；C类基金份额净值1.939元，基金份额总额9,675,267.40 份。 6.2 利润表 会计主体：博时沪港深优质企业灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2021年1月1日至 2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020 年6月30日 一、收入 60,859,360.25 105,429,970.95 1.利息收入 166,353.73 1,788,345.60 其中：存款利息收入 6.4.3.11 157,786.97 729,080.25 债券利息收入 8,566.76 257,566.91 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - 801,698.44 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 63,895,835.95 261,395,528.41 其中：股票投资收益 6.4.3.12 62,613,458.90 245,235,292.76 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.3.13.1 342,564.01 3,071,303.87 资产支持证券投资收益 6.4.3.13.2 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.3.14 - 3,560,187.56 股利收益 6.4.3.15 939,813.04 9,528,744.22 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 6.4.3.16 -3,695,792.46 -158,573,586.35 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.3.17 492,963.03 819,683.29 减：二、费用 5,695,980.37 18,035,914.73 1．管理人报酬 2,954,435.91 9,410,429.04 2．托管费 492,406.01 1,568,404.86 3．销售服务费 49,667.42 1,899,271.74 4．交易费用 6.4.3.18 2,095,599.41 5,012,854.61 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 2.12 15,912.11 7．其他费用 6.4.3.19 103,869.50 129,042.37 三、利润总额（亏损总额以“-”号 填列） 55,163,379.88 87,394,056.22 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 55,163,379.88 87,394,056.22 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：博时沪港深优质企业灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2021年1月1日至2021年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 212,330,042.51 126,951,878.72 339,281,921.23 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 55,163,379.88 55,163,379.88 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） -6,009,135.85 6,156,783.89 147,648.04 其中：1.基金申购款 131,255,541.47 104,538,680.22 235,794,221.69 2.基金赎回款 -137,264,677.32 -98,381,896.33 -235,646,573.65 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 206,320,906.66 188,272,042.49 394,592,949.15 项目 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 1,190,159,602.34 198,824,337.05 1,388,983,939.39 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 87,394,056.22 87,394,056.22 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） -279,355,681.02 -63,818,835.39 -343,174,516.41 其中：1.基金申购款 139,950,423.89 29,648,887.73 169,599,311.62 2.基金赎回款 -419,306,104.91 -93,467,723.12 -512,773,828.03 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 910,803,921.32 222,399,557.88 1,133,203,479.20 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署： _______________________ ______________________ _______________________ 基金管理人负责人：江向阳，主管会计工作负责人：孙献，会计机构负责人：佀方方 6.4 报表附注 6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.2 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财 税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改 增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通 知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关 税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通 知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资 管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策 的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产 品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳 增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不 再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债 以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以2018 年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年 12月31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后 一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收 入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其 股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入 应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁 后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利，H股公司应向中国证券登 记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向H股公司提供内地个人投资 者名册，H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的 非H股取得的股息红利，由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。基金 通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花 税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 6.4.3 重要财务报表项目的说明 6.4.3.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 活期存款 10,425,212.12 定期存款 - 其他存款 - 合计 10,425,212.12 6.4.3.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 296,578,863.93 358,499,502.16 61,920,638.23 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 9,410,630.00 9,406,580.00 -4,050.00 银行间市场 - - - 合计 9,410,630.00 9,406,580.00 -4,050.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 305,989,493.93 367,906,082.16 61,916,588.23 6.4.3.3 衍生金融资产/负债 无余额。 6.4.3.4 买入返售金融资产 6.4.3.4.1各项买入返售金融资产期末余额 无余额。 6.4.3.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 无余额。 6.4.3.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 应收活期存款利息 1,165.22 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 3,975.37 应收债券利息 100,755.12 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 93.86 合计 105,989.57 6.4.3.6 其他资产 无余额。 6.4.3.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 交易所市场应付交易费用 378,760.63 银行间市场应付交易费用 - 合计 378,760.63 6.4.3.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 5,964.04 应付证券出借违约金 - 预提费用 91,122.86 合计 97,086.90 6.4.3.9 实收基金 博时沪港深优质企业A 金额单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额 账面金额 上年度末 194,207,475.76 194,207,475.76 本期申购 115,990,960.67 115,990,960.67 本期赎回（以“-”号填列） -113,552,797.17 -113,552,797.17 本期末 196,645,639.26 196,645,639.26 博时沪港深优质企业C 金额单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金份额 账面金额 上年度末 18,122,566.75 18,122,566.75 本期申购 15,264,580.80 15,264,580.80 本期赎回（以“-”号填列） -23,711,880.15 -23,711,880.15 本期末 9,675,267.40 9,675,267.40 注：申购含红利再投、转换入、级别调整入份额；赎回含转换出、级别调整出份额（如适用）。 6.4.3.10 未分配利润 博时沪港深优质企业A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 94,846,078.62 20,831,616.98 115,677,695.60 本期利润 55,833,357.48 -3,074,918.80 52,758,438.68 本期基金份额交易产生的 变动数 -5,008,813.19 15,764,452.61 10,755,639.42 其中：基金申购款 69,380,308.62 22,853,941.50 92,234,250.12 基金赎回款 -74,389,121.81 -7,089,488.89 -81,478,610.70 本期已分配利润 - - - 本期末 145,670,622.91 33,521,150.79 179,191,773.70 博时沪港深优质企业C 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 9,356,417.35 1,917,765.77 11,274,183.12 本期利润 3,025,814.86 -620,873.66 2,404,941.20 本期基金份额交易产生的 变动数 -4,944,909.18 346,053.65 -4,598,855.53 其中：基金申购款 9,866,163.92 2,438,266.18 12,304,430.10 基金赎回款 -14,811,073.10 -2,092,212.53 -16,903,285.63 本期已分配利润 - - - 本期末 7,437,323.03 1,642,945.76 9,080,268.79 6.4.3.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 活期存款利息收入 64,805.63 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 86,519.12 其他 6,462.22 合计 157,786.97 6.4.3.12 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出股票成交总额 647,849,114.23 减：卖出股票成本总额 585,235,655.33 买卖股票差价收入 62,613,458.90 6.4.3.13 债券投资收益 6.4.3.13.1债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 交总额 1,106,350.00 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付） 成本总额 763,000.00 减：应收利息总额 785.99 买卖债券差价收入 342,564.01 6.4.3.13.2资产支持证券投资收益 无发生额。 6.4.3.14 衍生工具收益 6.4.3.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 无发生额。 6.4.3.14.2衍生工具收益——其他投资收益 无发生额。 6.4.3.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 股票投资产生的股利收益 939,813.04 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 939,813.04 6.4.3.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 1.交易性金融资产 -3,695,792.46 ——股票投资 -3,275,068.16 ——债券投资 -420,724.30 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动产生的 预估增值税 - 合计 -3,695,792.46 6.4.3.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 基金赎回费收入 461,668.31 转换费收入 31,294.72 合计 492,963.03 6.4.3.18 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 交易所市场交易费用 2,095,599.41 银行间市场交易费用 - 交易基金产生的费用 - 其中：申购费 - 赎回费 - 合计 2,095,599.41 6.4.3.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 审计费用 22,315.49 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 银行汇划费 3,446.64 中债登账户维护费 9,000.00 上清所账户维护费 9,600.00 合计 103,869.50 6.4.4 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.4.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须披露的或有事项。 6.4.4.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准报出日，本基金无须披露的资产负债表日后事项。 6.4.5 关联方关系 6.4.5.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.5.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金代销机构 招商证券股份有限公司（“招商证券”） 基金管理人的股东、基金代销机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.6 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.6.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.6.1.1股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30 日 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 招商证券 40,222,065.99 3.06% 766,153,905.52 23.14% 6.4.6.1.2权证交易 无。 6.4.6.1.3债券交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30 日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30 日 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 招商证券 - - 30,210,000.00 58.43% 6.4.6.1.4债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30 日 日 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 成交金额 占当期债券 回购成交总 额的比例 招商证券 - - 1,610,000,000.00 33.72% 6.4.6.1.5应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2021年1月1日至2021年6月30日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例 招商证券 29,414.04 2.96% - - 关联方名称 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年6月30日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例 招商证券 560,293.49 22.97% 351,195.76 41.23% 注：1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记 结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服 务等。 6.4.6.2 关联方报酬 6.4.6.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年 6月30日 （未完）  |