[中报]国富价值 : 富兰克林国海深化价值混合型证券投资基金2021年中期报告
原标题:国富价值 : 富兰克林国海深化价值混合型证券投资基金2021年中期报告 富兰克林国海深化价值混合型证券投资基金 2021 年中期报告 2021 年 6 月 30 日 基金管理人： 国海富兰克林基金管理有限公司 基金托管人： 中国农业银行股份有限公司 送出日期： 2021 年 8 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 20 21 年 8 月 27 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ................................ ................................ .............. 3 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 6 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ................................ ................................ .......... 6 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ................................ ................................ ................................ ........... 8 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ .......... 8 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ .............................. 8 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ................................ .... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ ............................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ................................ ........ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和 业绩表现的说明 ................................ ........................ 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ ........................ 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ................................ .... 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ................................ ........ 13 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 13 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ................................ ............ 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 14 §6 半年度 财务会计报告（未经审计） ................................ ................................ ................................ . 15 6.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ................................ 15 6.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 16 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ ............................ 17 6.4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 18 §7 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 45 7.1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ ............ 45 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ................................ ............................ 45 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 46 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ................................ ........................ 50 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ................................ .................... 51 7.6 期末按 公允价值 占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 52 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 52 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 52 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资 明细 ............................ 52 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 52 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 52 7.12 投 资组合报告附注 ................................ ................................ ................................ .................. 53 §8 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ......................... 55 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ................................ ................ 55 8.2 期末基金管理人的从业人员持有 本基金的情况 ................................ ................................ .... 55 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 55 §9 开放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ......................... 56 §10 重大事 件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 57 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................................ ................................ ...... 57 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................ ...... 57 10.3 涉及 基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ .......................... 57 10.4 基金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ .............. 57 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ ................................ .................. 57 10. 6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ .................. 57 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ .............. 57 10.8 其他重大事件 ................................ ................................ ................................ .......................... 59 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ................................ ... 62 11.1 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ .......................... 62 §12 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 63 12.1 备查文件目 录 ................................ ................................ ................................ .......................... 63 12.2 存放地点 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 63 12.3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 63 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 富兰克林国海深化价值混合型证券投资基金 基金简称 国富深化价值混合 基金主代码 450004 交易代码 450004 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2008年7月3日 基金管理人 国海富兰克林基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 272,604,255.58份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金以富兰克林邓普顿投资集团环球资产管理平台 为依托，针对证券市场发展中出现的结构性特征，投 资于具有估值优势和成长潜力的上市公司的股票以及 各种投资级债券，争取达到基金财产长期稳定增值的 目的。 投资策略 本基金采取"自下而上"的选股策略和"自上而下"的资 产配置相结合的主动投资管理策略；在股票投资上， 本基金运用双层次价值发现模型进行股票选择；在资 产配置上，本基金主要根据宏观经济、政策环境、利 率走势、市场资金构成及流动性情况，通过深入的数 量化分析和基本面研究，制定本基金股票、债券、现 金等大类资产的配置比例、调整原则和调整范围；在 债券投资上，债券投资组合的回报主要来自于组合的 久期管理、识别收益率曲线中价值低估的部分以及识 别各类债券中价值低估的种类（例如企业债存在信用 升级的潜力）。 本基金也可进行股指期货及权证投资。 业绩比较基准 85% ×沪深300指数+ 15% ×中债国债总指数（全价） 风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平低 于股票型基金，高于债券型基金及货币市场基金，属 于中风险收益特征的证券投资基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国海富兰克林基金管理有 限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 储丽莉 秦一楠 联系电话 021-3855 5555 010-6606 0069 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 400-700-4518、9510-5680 和021－38789555 95599 传真 021-6888 3050 010-6812 1816 注册地址 广西南宁市西乡塘区总部 路1号中国-东盟科技企业 孵化基地一期A-13栋三层 306号房 北京市东城区建国门内大街69 号 办公地址 上海市浦东新区世纪大道8 号上海国金中心二期9层 北京市西城区复兴门内大街28 号凯晨世贸中心东座F9 邮政编码 200120 100031 法定代表人 吴显玲 谷澍 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址 www.ftsfund.com 基金中期报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 国海富兰克林基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道8号上海 国金中心二期9层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2021年1月1日 - 2021年6月30日 ) 本期已实现收益 57,526,076. 12 本期利润 71,512,393.53 加权平均基金份额本期利润 0.3140 本期加权平均净值利润率 11.22% 本期基金份额净值增长率 12.41% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2021年6月30日 ) 期末可供分配利润 455,364,083.49 期末可供分配基金份额利润 1.6704 期末基金资产净值 804,610,937.98 期末基金份额净值 2.952 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2021年6月30日 ) 基金份额累计净值增长率 326.0 0% 注： 1 ．上述财务指标采用的计算公式，详见证监会发布的证券投资基金信息披露编报规则－第 1 号《主 要财务指标的计算及披露》。 2. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相 关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益 . 3. 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为期末余额，不是当期发生数）。 4 ．上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，例如，开放式基金的申购赎回费等，计 入费用后实际收益要低 于所列数 字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去 一 个月 3.58% 0.85% - 1.76% 0.68% 5.34% 0.17% 过去三个月 11.14% 0.86% 3.05% 0.83% 8.09% 0.03% 过去六个月 12.41% 1.46% 0.43% 1.12% 11.98% 0.34% 过去一年 63.09% 1.44% 21.43% 1.13% 41.66% 0.31% 过去三年 158.27% 1.39% 42.13% 1.16% 116.14% 0.23% 自基金合同 生效起至今 326.00% 1.71% 87.20% 1.35% 238.80% 0.36% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：本基金的基金合同生效日为 2008 年 7 月 3 日。本基金在 6 个月建仓期结束时，各项投资比例 符合基金合同约定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 国海富兰克林基金管理有限公司成立于 2004 年 11 月，由国海证券股份有限公司和富兰克林 邓普顿投资集团全资子公司邓普顿国际股份有限公司共同出资组建，国海证券股份有限公司持有 51% 的股份，邓普顿国际股份有限公司持有 49% 的股份。目前公司注册资本 2.2 亿元人民币。 国海证券股份有限公司是国 内 A 股市场第 16 家上市券商，是拥有全业务牌照，营业网点遍布 中国主要城市的全国性综合类证券公司。富兰克林邓普顿投资集团是世界知名基金管理公司，在 全球市场具备超过 70 年的投资管理经验。国海富兰克林基金管理有限公司引进富兰克林邓普顿 投 资集团享誉全球的投资机制、研究平台和风险控制体系，借助国海证券股份有限公司的综合业务 优势，力争成为国内一流的基金管理公司。 国海富兰克林基金管理有限公司具有丰富的基金管理经验，截至 2021 年 6 月末，公司旗下合 计管理 36 只公募基金产品。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 刘晓 国富深 化价值 混合基 金、国富 新机遇 混合基 金、国富 天颐混 合基金 及国富 焦点驱 动混合 基金的 基金经 理兼研 究员 2017 年 2 月 18 日 - 14 年 刘晓女士，上海财经大学 金融学硕士。历任国海富 兰克林基金管理有限公司 研究助理、研究员、研究 员兼基金经理助理。截至 本报告期末任国海富兰克 林基金管理有限公司国富 深化价值混合基金、国富 新机遇混合基金、国富天 颐混合基金及国富焦点驱 动混合基金的基金经理兼 研究员。 注： 1. 表中 “ 任职 日期 ” 和 “ 离任日期 ” 分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期，其中，首 任基金经理的 “ 任职日期 ” 为基金合同生效日。 2. 表中 “ 证券从业年限 ” 的计算标准为该名员工从事过的所有诸如基金、证券、投资等相关金融 领域的工作年限的总和。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律、法 规和《富兰克林国海深化价值混合型证券投资基金基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽责 的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大 利益，无损 害基金份额持有人利益的行为。基金投资组合符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内公司严格执行《公平交易管理制度》，明确了公平交易的原则和目标，制订了实现公 平交易的具体措施，并在技术上按照公平交易原则实现了严格的交易公平分配。 报告期内公司未发现不同投资组合间通过价差交易进行利益输送的行为。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 公司严格按照《异常交易监控与报告制度》和《同日反向交易管理办法》对异常交易进行监 控。 报告期内公司不存在投资组 合之间发生的同日反向交易且成交较少的单边交易量超过该证券 当日成交量的 5% 的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 整个上半年市场波动较大，风格分化严重， A 股市场沪深 300 指数上涨仅 2.16 ％，而创业板 指则大幅上涨 19.88% 。行业方面，电气设备、钢铁、化工涨幅最大，家电、非银、军工和地产跌 幅较大。 回顾上半年，海外疫情呈现多次反复且各国进展并不同步，国内也有零星案例出现，经济在 疫情的反复中艰难前行，市场情绪在乐观与悲观中反复切换。从年初对企业盈利及流动性的极度 乐观，到春节后疫情缓解后对流动性快速收紧的担忧导致市场大幅调整，之后，随着海外疫情二 次爆发，流动性收紧的担忧阶段性消除，市场再次上涨，且市场选择了长期成长性最强且不易受 经济周期波动影响的新能源板块，演绎出极致的板块行情。 报告期内，本基金一直维持中性偏乐观的权益仓位。目前组合中，新能源、化工、银行、建 材、汽车等配置相对较多，总体在行业和风格配置上保持均衡，继续自下而上的深入研究挖掘个 股。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2021 年 6 月 30 日，本基金份额净值 2.952 元，本报告期份额净值上涨 12.41% ，同期 业绩比较基准上涨 0.43% ，跑赢业绩基准 11.98% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 随着疫苗接种率的提高，全球经济逐渐从新冠阴霾中复苏，经过一季度的大幅调整，市场关 注点从对全球流动性收缩的担忧转为行业景气度和个股成长性的追逐。由于大宗商品的涨幅超出 市场预期，并对广泛的中游制造业利润空间产生显著挤压，而国内消费需求恢复不充分，难以充 分消化原材料上涨的压力，消费和大部分传统中游制造业景气度下行。而此时新能源和科技类板 块成为仅有的确定性高成长板块，受到市场资金的追逐。此消彼长下，市场风格分化 严重，另外， A 股市场经历过去近两年大幅上涨后，部分板块和个股估值处在历史高位，一定程度上透支了未 来的空间 ，需要等待利润增长的不断消化。 展望三季度，经济基本面的韧性仍然较强，但流动性收紧预期仍然会反复发酵，另外，海外 多国疫情的再次爆发也将影响各国的经济恢复和货币政策，进而为市场增添新的变数，需重点关 注疫苗接种后对变种病毒的有效性。大宗商品价格阶段性见顶，对中下游的压制因素会逐步减弱。 市场关注点或将从一两个行业扩展到其他行业，进一步回归到个股的业绩和基本面逻辑。从投资 角度，应更加重视结构性机会，选股上会更考虑 下档风险。 中长期看全球经济复苏趋势确定性较大，中国制造业通过过去几十年的不断积累，国内产业 结构调整和技术进步非常显著，先进制造业受益工程师红利和产业链配套的完整，在国际市场上 的产品竞争力大幅提升，相信未来会有一大批优质企业从中国龙头公司成长为世界龙头公司。另 外，流动性上看， GDP 增速将长期维持低速增长态势，流动性适度或宽松的状态或将长期持续。 而从市场参与者结构看，机构化和外资比例的在提升，对 A 股市场也形成实质性的长期利好。 从投资策略的角度看，研究的重心始终应该更多的放在自下而上的角度，重视公司业绩增长 和 估值匹配的逻辑，长期重点关注金融、高端制造和消费升级。本基金会在行业和风格配置上保 持均衡，继续自下而上的深入研究挖掘个股。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本公司在报告期内有效控制基金估值流程，按照相关法律法规的规定设有投资资产估值委员 会（简称 " 估值委员会 " ），并已制订了《公允估值管理办法》。估值委员会审核和决定投资资产估 值的相关事务，确保基金估值的公允、合理，保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。 报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由总经理或其任命者负责，成 员包括投 研、风险控制、监察稽核、交易、基金核算方面的部门主管，相关人员均具有丰富的证 券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，应向估值委 员会 报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最 高准则。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 截至本报告期末，根据基金合同和相关法律的规定，本基金无应分配但尚未分配的利润。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中 ，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金 法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人 - 国海富兰克林基 金管理有限公司 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计 核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行 为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为 , 国海富兰克林基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人 利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运 作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，国海富兰克林基金管理有限公司的信息披露事务符合《 公开募集证券投资基 金信息披露管理办法 》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金 中期 报告 中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完 整，未发现有损害基金持有人利益 的行为。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体： 富兰克林国海深化价值混合型证券投资基金 报告截止日： 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 129,475,943.94 86,388,901.52 结算备付金 1,050,557.87 128,186.64 存出保证金 153,282.41 92,869.75 交易性金融资产 6.4.7.2 680,475,207.88 428,776,542.29 其中：股票投资 680,300,207.88 428,776,542.29 基金投资 - - 债券投资 175,000.00 - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 26,253.85 18,919.12 应收股利 - - 应收申购款 631,448.78 661,134.69 递延 所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 811,812,694.73 516,066,554.01 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年6月30日 上年度末 2020年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 4,162,059.04 9,032,293.39 应付赎回款 1,273,642.14 609,891.96 应付管理人报酬 954,358.03 503,665.40 应付托管费 159,059.68 83,944.22 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 500,972.64 270,581.77 应交税费 54,000.00 54,000.02 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 97,665.22 191,104.21 负债合计 7,201,756.75 10,745,480.97 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 272,604,255.58 192,442,701.40 未分配利润 6.4.7.10 532,006,682.40 312,878,371.64 所有者权益合计 804,610,937.98 505,321,073.04 负债和所有者权益总计 811,812,694.73 516,066,554.01 注：报告截止日 2021 年 6 月 30 日，基金份额净值 2.952 元，基金份额总额 272,604,255.58 份。 6.2 利润表 会计主体： 富兰克林国海深化价值混合型证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021年1月1日至 2021年6月30日 上年度可比期间 2020年1月1日至 2020年6月30日 一、收入 78,660,763.88 42,561,011.12 1.利息收入 439,122.27 78,805.40 其中：存款利息收入 6.4.7.11 439,046.90 78,755.12 债券利息收入 75.37 50.28 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 63,790,997.64 29,623,652.85 其中：股票投资收益 6.4.7.12 58,731,952.56 27,954,784.88 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 152,752.03 91,176.47 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7. 1 4 - - 股利收益 6.4.7. 1 5 4,906,293.05 1,577,691.50 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 6.4.7. 1 6 13,986,317.41 12,668,131.87 4. 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7. 1 7 444,326.56 190,421.00 减：二、费用 7,148,370.35 2,276,946.77 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 4,737,322.88 1,347,251.10 2．托管费 6.4.10.2.2 789,553.77 224,541.84 3．销售服务费 - - 4．交易费用 6.4.7. 1 8 1,515,760.63 600,519.48 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 0.22 0.20 7．其他费用 6.4.7. 19 105,732.85 104,634.15 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 71,512,393.53 40,284,064.35 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 71,512,393.53 40,284,064.35 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体： 富兰克林国海深化价值混合型证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 192,442,701.40 312,878,371.64 505,321,073.04 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 71,512,393.53 71,512,393.53 三、本期基金份额交易 产生的基 金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填 列） 80,161,554.18 147,615,917.23 227,777,471.41 其中： 1. 基金申购款 177,620,383.61 322,296,285.62 499,916,669.23 2. 基金赎回款 - 97,458,829.43 - 174,680,368.39 - 272,139,197.82 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 272,604,255.58 532,006,682.40 804,610,937.98 项目 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 160,672,396.01 71,644,639.25 232,317,035.26 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 40,284,064.35 40,284,064.35 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填 列） - 62,480,497.06 - 32, 409,288.46 - 94,889,785.52 其中： 1. 基金申购款 23,975,064.10 13,395,981.44 37,371,045.54 2. 基金赎回款 - 86,455,561.16 - 45,805,269.90 - 132,260,831.06 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 98,191,898.95 79,519,415.14 177,711,314.09 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______ 林勇 ______ ______ 于意 ______ ____ 肖燕 ____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 富兰克林国海深化价值混合型证券投资基金 ( 原富兰克林国海深化价值股票型证券投资基金， 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称 “ 中国证监会 ”) 证监许可 [2008] 第 406 号《关于核准富兰克林国海深化价值股 票型证券投资基金募集的批复》核准，由国海富兰克 林基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《富兰克林国海深化价值股票型 证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集 不包括认购资金利息共募集人民币 758,977,333.76 元，业经普华永道中天会计 师事务所有限公司 普华永道中天验字 (2008) 第 101 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《富兰克林国海深化 价值股票型证券投资基金基金合同》于 2008 年 7 月 3 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总 额为 759,210 ,671.71 份基金份额，其中认购资金利息折合 233,337.95 份基金份额。本基金的基 金管理人为国海富兰克林基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 根据 2014 年中国证监会令第 104 号《公开募集证券投资基金运作管理办法》，富兰克林国海 深化价值股票型证券投资基金于 2015 年 8 月 8 日公告后更名为富兰克林国海深化价值混合型证券 投资基金。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《富兰克林国海深化价值混合型证券投资基金基 金合同》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国 证监会 批准的允许基金投资的其他金融工具。本基金投资组合的范围为：股票投资占基金资产的 60% - 95% ，债券、现金类资产以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的 5% - 40% ， 其中，基金保留的现金以及投资于到期日在一年期以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净 值的 5% 。本基金的业绩比较 基准为： 85%× 沪深 300 指数＋ 15%× 中债国债总指数 ( 全价 ) 。 本财务报表由本基金的基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司于 2021 年 8 月 31 日批准 报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定 ( 以下合称 “ 企业会计准则 ”) 、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号 < 年度报告和中期报告 > 》、中国证券投资基金业协会 ( 以下简称 “ 中国基金业协会 ”) 颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《富兰克林国海深化价值混合型 证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 6.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的 有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基 金本报告期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2021 年 6 月 30 日的财务状况以及 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动 情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说 明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税 [2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税 [2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012]85 号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015]101 号《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税 [2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 财税 [2016]7 0 号《关于金融机构同业往 来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016]140 号《关于明 确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017]2 号《关于资管产品增值税 政策有关问题的补充通知》、财税 [2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务 操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税 应税行为，暂适用简易计 税方法，按照 3% 的征收率 缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税 的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收 入，股票的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内 ( 含 1 个月 ) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 ( 含 1 年 ) 的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售 股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前 取得的股 息、红利收入继续暂 减按 50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人 所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 活期存款 129,475,943.94 定期存款 - 其中：存款期限1-3个月 - 其他存款 - 合计： 129,475,94 3.94 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 562,871,663.77 680,300,207.88 117,428,544.11 贵金属投资-金交所 - - - 黄金合约 债券 交易所市场 175,000.00 175,000.00 - 银行间市场 - - - 合计 175,000.00 175,000.00 - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 563,046,663. 77 680,475,207.88 117,428,544.11 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产 / 负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 25,754.14 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 425.34 应收债券利息 12.27 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 62.10 合计 26,253.85 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 500,972.64 银行间市场应付交易费用 - 合计 500,972.64 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 3,905.07 审计费用 29,752.78 信息披露费 59,507.37 债券账户维护费 4,500.00 合计 97,665.22 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 192,442,701.40 192,442,701.40 本期申购 177,620,383.61 177,620,383.61 本期赎回 ( 以 " - " 号填列 ) - 97,458,829.43 - 97,458,829.43 本期末 272,604,255.58 272,604,255.58 注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 271,317,300.09 41,561,071.55 312,878,371.64 本期利润 57,526,076.12 13,986,317.41 71,512,393.53 本期基金份额交易 产生的变动数 126,520,707.28 21,095,209.95 147,615,917.23 其中：基金申购款 276,437,775.50 （未完）  |