[中报]天弘沪深300指数增强A : 天弘沪深300指数增强型发起式证券投资基金2021年中期报告
原标题:天弘沪深300指数增强A : 天弘沪深300指数增强型发起式证券投资基金2021年中期报告 天弘沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 2021 年中期报告 2021 年 06 月 30 日 基金管理人 : 天弘基金管理有限公司 基金托管人 : 中信建投证券股份有限公司 送出日期 :2021 年 08 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中 期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中信建投证券股份有限公司根据本基金合同规定，于2021年08月27 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2021年01月01日起至2021年06月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ........... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ................... 3 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ................... 5 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 5 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ................................ ................................ ............... 6 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 6 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ................................ ................................ ................................ ................ 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ ............... 7 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 8 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ............. 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ................................ ......... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ ................................ . 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ................................ ............. 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................ ............................. 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ ............................. 15 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ................................ ......... 16 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ................................ ............. 16 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ ..... 16 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ............. 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ................................ ................. 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 16 5.3 托管人对本中期报告中财务 信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ . 17 §6 中期财务会计报告 ( 未经审计 ) ................................ ................................ ................................ ............... 17 6.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 17 6.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ................................ ............. 19 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ ................................ . 20 6.4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 22 §7 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 57 7.1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ ................. 57 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ................................ ......................... 57 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 ................................ ............. 59 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ................................ ............................. 65 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ................................ ......................... 74 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ . 74 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 74 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 74 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ . 74 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ ................................ ....... 74 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ ................................ ....... 74 7.12 投资组合报告附注 ................................ ................................ ................................ ....................... 74 §8 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ............................. 76 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ................................ ..................... 76 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ................................ ......... 76 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................................ ......... 77 8.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ................................ ................................ ............................. 77 §9 开放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ............................. 78 §10 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 78 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................................ ................................ ........... 78 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................ ........... 78 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ ............................... 78 10.4 基金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ ................... 78 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ ................................ ....................... 78 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ ....................... 78 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ ................... 79 10.8 其他重大事件 ................................ ................................ ................................ ............................... 80 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ................................ ....... 84 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ................................ ........... 84 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ............................... 85 §12 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 85 12.1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ............................... 85 12.2 存放地点 ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 86 12.3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 86 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 天弘沪深300指数增强型发起式证券投资基金 基金简称 天弘沪深300指数增强 基金主代码 008592 基金运作方式 契约型开放式、发起式 基金合同生效日 2019年12月27日 基金管理人 天弘基金管理有限公司 基金托管人 中信建投证券股份有限公司 报告期末基金份额总额 672,741,488.39份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 天弘沪深300指数增 强A 天弘沪深300指数增 强C 下属分级基金的交易代码 008592 008593 报告期末下属分级基金的份额总额 443,675,505.18份 229,065,983.21份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金为股票型指数增强基金，在对标的指数进行有 效跟踪的被动投资基础上，结合增强型的主动投资， 力争获取高于标的指数的投资收益。 投资策略 本基金采用指数增强型投资策略，以沪深300指数作为 基金投资组合的标的指数，结合深入的宏观面、基本 面研究及数量化投资技术，在指数化投资基础上优化 调整投资组合，力争控制本基金净值增长率与业绩比 较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.5%， 年跟踪误差不超过7.75%，以实现高于标的指数的投资 收益和基金资产的长期增值。如因指数编制规则调整 或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范 围，基金管理人将采取合理措施避免跟踪偏离度、跟 踪误差进一步扩大。本基金产品投资策略包括：资产 配置策略、股票投资策略、债券投资策略、其他类型 资产投资策略等策略。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×95%+银行活期存款利率（税后） ×5% 风险收益特征 本基金为股票指数增强型基金，其预期的风险和收益 高于货币市场基金、债券型基金、混合型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 天弘基金管理有限公司 中信建投证券股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 童建林 朱志明 联系电话 022-83310208 4008-888-108 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 95046 95587 传真 022-83865569 010-85130975 注册地址 天津自贸区（中心商务区）响 螺湾旷世国际大厦A座1704-241号 北京市朝阳区安立路66号4号 楼 办公地址 天津市河西区马场道59号天 津国际经济贸易中心A座16层 北京市东城区朝阳门内大街2 号凯恒中心B座10层 邮政编码 300203 100010 法定代表人 胡晓明 王常青 注：在本报告截止日至报告批准送出日之间，法定住所变更为：天津自贸试验区（中 心商务区）新华路3678号宝风大厦23层；法定代表人变更为：韩歆毅。 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 露报纸名称 上海证券报 登载基金中期报告正 文的管理人互联网网 址 www.thfund.com.cn 基金中期报告备置地 点 基金管理人及基金托管人的办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 天弘基金管理有限公司 天津市河西区马场道59号天津国际 经济贸易中心A座16层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期 (2021年01月01日-2021年06月30日) 天弘沪深300指数增强A 天弘沪深300指数增强C 本期已实现收益 22,314,046.86 10,119,738.37 本期利润 38,960,550.56 8,855,805.27 加权平均基金份额本期 利润 0.1206 0.0573 本期加权平均净值利润 率 8.15% 3.88% 本期基金份额净值增长 率 9.36% 9.20% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末 (2021年06月30日) 期末可供分配利润 137,653,344.48 69,630,925.36 期末可供分配基金份额 利润 0.3103 0.3040 期末基金资产净值 680,218,132.36 349,622,734.91 期末基金份额净值 1.5331 1.5263 3.1.3 累计期末指标 报告期末 (2021年06月30日) 基金份额累计净值增长 率 53.31% 52.63% 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放 式基金的申购赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变 动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收 益。 3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分 的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 天弘沪深300指数增强A 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个 月 0.90% 0.85% -1.91% 0.76% 2.81% 0.09% 过去三个 月 7.50% 0.97% 3.32% 0.93% 4.18% 0.04% 过去六个 月 9.36% 1.35% 0.29% 1.25% 9.07% 0.10% 过去一年 43.98% 1.32% 24.19% 1.27% 19.79% 0.05% 自基金合 同生效日 起至今 53.31% 1.36% 28.33% 1.32% 24.98% 0.04% 天弘沪深300指数增强C 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个 月 0.88% 0.85% -1.91% 0.76% 2.79% 0.09% 过去三个 月 7.43% 0.97% 3.32% 0.93% 4.11% 0.04% 过去六个 9.20% 1.35% 0.29% 1.25% 8.91% 0.10% 月 过去一年 43.56% 1.32% 24.19% 1.27% 19.37% 0.05% 自基金合 同生效日 起至今 52.63% 1.36% 28.33% 1.32% 24.30% 0.04% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 C:\app\hsfa\Bin\MOD\TMP\CN_50430000_008592_FB020010_20210006_2.jpg C:\app\hsfa\Bin\MOD\TMP\CN_50430000_008592_FB020010_20210006_3.jpg 注：1、本基金合同于2019年12月27日生效。 2、本报告期内，本基金的各项投资比例达到基金合同约定的各项比例要求。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 天弘基金管理有限公司（以下简称"公司"或"本基金管理人"）经中国证监会证监基 金字[2004]164号文批准，于2004年11月8日正式成立。注册资本金为5.143亿元人民币， 总部设在天津，在北京、上海、广州、天津、深圳、四川设有分公司。公司股权结构为： M:\【勿删】XB报告\基金管理人及其管理基金的经验.jpg 截至2021年6月30日，本基金管理人共管理117只基金：天弘精选混合型证券投资基 金、天弘永利债券型证券投资基金、天弘永定价值成长混合型证券投资基金、天弘周期 策略混合型证券投资基金、天弘文化新兴产业股票型证券投资基金、天弘添利债券型证 券投资基金（LOF）、天弘丰利债券型证券投资基金（LOF）、天弘现金管家货币市场基 金、天弘债券型发起式证券投资基金、天弘安康颐养混合型证券投资基金、天弘余额宝 货币市场基金、天弘稳利定期开放债券型证券投资基金、天弘弘利债券型证券投资基金、 天弘通利混合型证券投资基金、天弘同利债券型证券投资基金（LOF）、天弘沪深300交 易型开放式指数证券投资基金联接基金、天弘中证500交易型开放式指数证券投资基金 联接基金、天弘云端生活优选灵活配置混合型证券投资基金、天弘新活力灵活配置混合 型发起式证券投资基金、天弘互联网灵活配置混合型证券投资基金、天弘惠利灵活配置 混合型证券投资基金、天弘新价值灵活配置混合型证券投资基金、天弘云商宝货币市场 基金、天弘医疗健康混合型证券投资基金、天弘中证医药100指数型发起式证券投资基 金、天弘中证500指数增强型证券投资基金、天弘中证证券保险指数型发起式证券投资 基金、天弘中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金、天弘创业板交易型开放 式指数证券投资基金联接基金、天弘上证50指数型发起式证券投资基金、天弘中证800 指数型发起式证券投资基金、天弘中证电子交易型开放式指数证券投资基金联接基金、 天弘中证计算机主题交易型开放式指数证券投资基金联接基金、天弘中证食品饮料指数 型发起式证券投资基金、天弘弘运宝货币市场基金、天弘裕利灵活配置混合型证券投资 基金、天弘价值精选灵活配置混合型发起式证券投资基金、天弘信利债券型证券投资基 金、天弘策略精选灵活配置混合型发起式证券投资基金、天弘优选债券型证券投资基金、 天弘尊享定期开放债券型发起式证券投资基金、天弘悦享定期开放债券型发起式证券投 资基金、天弘荣享定期开放债券型发起式证券投资基金、天弘弘丰增强回报债券型证券 投资基金、天弘港股通精选灵活配置混合型发起式证券投资基金、天弘增强回报债券型 证券投资基金、天弘安益债券型证券投资基金、天弘华享三个月定期开放债券型发起式 证券投资基金、天弘弘择短债债券型证券投资基金、天弘信益债券型证券投资基金、天 弘养老目标日期2035三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、天弘弘新混合型发 起式证券证券投资基金、天弘创业板交易型开放式指数证券投资基金、天弘标普500发 起式证券投资基金（QDII-FOF）、天弘优质成长企业精选灵活配置混合型发起式证券投 资基金、天弘鑫利三年定期开放债券型证券投资基金、天弘沪深300交易型开放式指数 证券投资基金、天弘中证红利低波动100指数型发起式证券投资基金、天弘季季兴三个 月定期开放债券型发起式证券投资基金、天弘中证全指证券公司指数型发起式证券投资 基金、天弘沪深300指数增强型发起式证券投资基金、天弘越南市场股票型发起式证券 投资基金（QDII）、天弘中证电子交易型开放式指数证券投资基金、天弘中证计算机主 题交易型开放式指数证券投资基金、天弘增利短债债券型发起式证券投资基金、天弘恒 享一年定期开放债券型发起式证券投资基金、天弘纯享一年定期开放债券型发起式证券 投资基金、天弘中债1-3年国开行债券指数发起式证券投资基金、天弘永裕稳健养老目 标一年持有期混合型基金中基金（FOF）、天弘鑫意39个月定期开放债券型证券投资基 金、天弘兴享一年定期开放债券型发起式证券投资基金、天弘中证中美互联网指数型发 起式证券投资基金（QDII）、天弘中债3-5年政策性金融债指数发起式证券投资基金、 天弘成享一年定期开放债券型证券投资基金、天弘中证500交易型开放式指数证券投资 基金、天弘永裕平衡养老目标三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、天弘甄选 食品饮料股票型发起式证券投资基金、天弘创新领航混合型证券投资基金、天弘聚新三 个月定期开放混合型证券投资基金、天弘荣创一年持有期混合型证券投资基金、天弘智 荟6个月持有期债券型证券投资基金、天弘中证科技100指数增强型发起式证券投资基 金、天弘多元收益债券型证券投资基金、天弘多利一年定期开放混合型证券投资基金、 天弘安利短债债券型证券投资基金、天弘安康颐和混合型证券投资基金、天弘合益债券 型发起式证券投资基金、天弘中证银行交易型开放式指数证券投资基金、天弘国证消费 100指数增强型发起式证券投资基金、天弘医药创新混合型证券投资基金、天弘睿新三 个月定期开放混合型证券投资基金、天弘庆享债券型发起式证券投资基金、天弘中证智 能汽车主题指数型发起式证券投资基金、天弘中证农业主题指数型发起式证券投资基 金、天弘国证生物医药指数型发起式证券投资基金、天弘中证全指证券公司交易型开放 式指数证券投资基金、天弘中证光伏产业指数型发起式证券投资基金、天弘中证光伏产 业交易型开放式指数证券投资基金、天弘创新成长混合型发起式证券投资基金、天弘国 证A50指数型发起式证券投资基金、天弘中证全指医疗保健设备与服务交易型开放式指 数证券投资基金、天弘益新混合型证券投资基金、天弘招添利混合型发起式证券投资基 金、天弘消费股票型发起式证券投资基金、天弘中证新能源汽车指数型发起式证券投资 基金、天弘中债1-5年政策性金融债指数发起式证券投资基金、天弘先进制造混合型证 券投资基金、天弘创业板300指数型发起式证券投资基金、天弘创业板300交易型开放式 指数证券投资基金、天弘安怡30天滚动持有短债债券型发起式证券投资基金、天弘安盈 一年持有期债券型发起式证券投资基金、天弘京津冀主题债券型发起式证券投资基金、 天弘中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基金、天弘兴益一年定期开放债券型发 起式证券投资基金、天弘安康颐享12个月持有期混合型证券投资基金、天弘国证生物医 药交易型开放式指数证券投资基金、天弘中证全指医疗保健设备与服务指数型发起式证 券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基 金经理（助理） 期限 证 券 从 业 年 限 说明 任职 日期 离任 日期 杨超 指数与数量投资部副总经 理、基金经理 2019 年12 月 - 11 年 男，金融数学与计算硕士。 历任建信基金管理有限责 任公司基金经理助理、泰 达宏利基金管理有限公司 基金经理。2019年1月加盟 本公司。 林心 龙 基金经理助理 2021 年01 月 - 6 年 男，光学工程专业硕士。 历任南方基金管理股份有 限公司研究员、新华基金 管理股份有限公司基金经 理助理，2019年8月加盟本 公司，历任高级研究员。 注：1、上述任职日期/离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 2、本基金经理助理协助基金经理进行投资、研究、头寸管理等日常工作，不具有 独立决策职能。 3、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金按照国家法律法规及基金合同的相关约定进行操作，不存在违法违规及未履 行基金合同承诺的情况。 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其配套规则和其他相关 法律法规、基金合同的有关规定，勤勉尽责地管理和运用基金资产，在严格控制风险的 基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。 本报告期内，本基金运作合法合规，不存在损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 公平交易的执行情况包括：建立统一的研究平台和公共信息平台，保证各组合得到 公平的投资资讯；公平对待不同投资组合，禁止各投资组合之间进行以利益输送为目的 的投资交易活动；在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，严格执行授权审批程 序；实行集中交易制度和公平交易分配制度；建立不同投资组合投资信息的管理及保密 制度，保证不同投资组合经理之间的重大非公开投资信息的相互隔离；加强对投资交易 行为的监察稽核力度，建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估体系等。 报告期内，公司公平交易程序运作良好，未出现异常情况；场外、网下业务公平交 易制度执行情况良好，未出现异常情况。 公司对旗下各投资组合的交易行为进行监控和分析，对各投资组合不同时间窗口（1 日、3日、5日）内的同向交易的溢价金额与溢价率进行了T检验，未发现违反公平交易 原则的异常交易。 本报告期内，未出现违反公平交易制度的情况，公司旗下各基金不存在因非公平交 易等导致的利益输送行为，公平交易制度的整体执行情况良好。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内，本公司所有投资组合参与的 交易所公开竞价交易中，未产生同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成 交量的5%的交易，未导致不公平交易和利益输送。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年市场整体经历了较大的震荡和分化，从宽基指数来看：沪深300上涨0.24%， 中证500上涨6.93%，中证1000上涨6.58%，创业板指上涨17.22%，市场风格整体向中盘 和成长倾斜。如果分行业和板块来看，这一趋势更加明显：上半年电力设备及新能源、 电子、医药生物等行业涨幅居前，同时钢铁、化工、采掘、有色等传统周期行业在经济 复苏及大宗商品涨价的背景下亦有不俗表现，相比之下，家电、非银金融、地产、农林 牧渔等行业则出现了一定程度的下跌。总体而言，未来成长确定性较强或中短期景气度 较高的行业在上半年实现了更大的涨幅。 报告期内，本基金的业绩比较基准指数（沪深300指数收益率*95%+银行活期存款利 率(税后)*5%）上涨0.29%，基金以基准指数为投资基础，并通过选股模型围绕基准进行 持续优化，力争在基准的行业分布内精选基本面更为优质的标的，并在结构化风险模型 和优化器的辅助下构建收益风险比更具优势的投资组合。受益于上述策略的有效性，报 告期内基金在取得基准指数系统性收益的基础上，亦获得了一定程度的超额回报。 投资策略方面，本基金作为股票型指数增强基金，在对基准指数进行有效跟踪的基 础上，通过对市场结构及公司基本面的持续跟踪分析，利用量化选股模型及优化策略积 极抽样组合，力争在控制跟踪误差的同时为投资者提供高于业绩比较基准的投资收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2021年06月30日，天弘沪深300指数增强A基金份额净值为1.5331元，天弘沪深 300指数增强C基金份额净值为1.5263元。报告期内份额净值增长率天弘沪深300指数增 强A为9.36%，同期业绩比较基准增长率为0.29%；天弘沪深300指数增强C为9.20%，同期 业绩比较基准增长率为0.29%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，经济有望整体保持韧性，经过疫情后的快速恢复期，后续边际增速可 能逐步向常态回归，并在较长时间内稳定在一个相对较高的水平，但也应注意到相比于 出口强势叠加供给约束形成的中上游高景气而言，内需的复苏可能需要经历更加漫长的 过程。流动性方面，伴随7月降准，市场对于货币环境趋紧的预期有所缓和，下半年流 动性有望整体维持合理充裕，利率中枢存在下行的可能，但金融政策相对趋严可能会成 为中长期趋势，权益市场依然不能排除阶段性面临信用边际收缩和流动性边际趋紧后风 险偏好降低所带来的行情扰动，上半年市场的结构性行情得到充分演绎，未来成长确定 性较强或中短期景气度较高的行业在过去六个月积累了较大涨幅，并反映了相对乐观的 预期，短期或面临更大的波动，但从中长期的视角看，在碳中和路线下的能源生产和能 源消费方式变革、在自主可控战略下的产业升级和国产替代进程、以及在健康中国和应 对人口老龄化背景下的医疗消费升级和医药卫生体制改革，仍将是未来相当长一段时期 内值得持续关注的投资领域。基于本基金的主要投向及业绩比较基准指数的行业分布， 我们将密切关注沪深300指数中金融、消费、医药、电子、中游制造等主要行业的经营 状态及盈利变化，通过对基本面信息的及时跟踪和前瞻性判断，不断优化选股体系，积 极把握行业内部的alpha机会。 本基金作为股票型指数增强基金，将在对标的指数进行有效跟踪的基础上，结合增 强型的主动投资，在控制跟踪误差的同时力争为投资者提供高于业绩比较基准的投资收 益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构，负责制定公司所管理基金的 基本估值政策，对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监 督，对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的，负责审 查批准基金估值政策、方法和流程的变更和执行。确保基金估值工作符合相关法律法规 和基金合同的规定，确保基金资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益。估值委 员会由公司分管固定收益投资的高级管理人员、督察长、分管估值业务的IT运维总监、 投资研究部负责人组成。 公司基金估值委员会下设基金估值工作小组，由具备丰富专业知识、两年以上基金 行业相关领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜 任能力的基金经理、基金会计、风险管理人员及内控合规人员组成。 基金经理作为估值工作小组的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关 问题及定价方案的意见或建议，参与估值方案提议的制定。但对估值政策和估值方案不 具备最终表决权。 参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规要 求对基金估值及净值计算履行复核责任。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模 型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在 任何重大利益冲突。 报告期内，本基金管理人未与任何第三方签订与估值相关的定价服务协议。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内本基金管理人无应说明预警信息。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在本报告期内，本基金托管人在托管天弘沪深300指数增强型发起式证券投资基金 过程中，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规和基金合 同的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，尽职尽责地履行了基金托管人 应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 在本报告期内，本基金托管人按照相关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关 规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支、利润分配等方面进行了认真的复 核，对本基金的投资运作进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的 行为。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中财务指标、净值收益表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告 的数据真实、准确和完整（注：财务会计报告中的"金融工具风险及管理"部分，以及涉 及关联方和基金份额持有人信息等相关数据未在托管人复核范围内）。 §6 中期财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体：天弘沪深300指数增强型发起式证券投资基金 报告截止日：2021年06月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年06月30日 上年度末 2020年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 57,832,916.39 12,847,547.31 结算备付金 4,579,432.86 1,081,968.01 存出保证金 714,738.69 127,136.50 交易性金融资产 6.4.7.2 973,895,060.63 222,633,684.83 其中：股票投资 973,895,060.63 222,633,684.83 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券 投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 1,014,096.24 应收利息 6.4.7.5 26,877.65 6,748.32 应收股利 - - 应收申购款 6,693,268.62 1,607,151.43 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 1,043,742,294.84 239,318,332.64 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年06月30日 上年度末 2020年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 3,633,012.49 1,385,761.30 应付赎回款 8,974,678.38 2,142,018.63 应付管理人报酬 490,734.01 103,321.92 应付托管费 81,789.03 17,220.31 应付销售服务费 84,078.92 10,452.97 应付交易费用 6.4.7.7 504,500.68 106,444.87 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 132,634.06 69,196.67 负债合计 13,901,427.57 3,834,416.67 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 672,741,488.39 168,076,820.76 未分配利润 6.4.7.10 357,099,378.88 67,407,095.21 所有者权益合计 1,029,840,867.27 235,483,915.97 负债和所有者权益总 计 1,043,742,294.84 239,318,332.64 注：报告截止日2021年06月30日，天弘沪深300指数增强型发起式证券投资基金A类 基金份额净值1.5331元，天弘沪深300指数增强型发起式证券投资基金C类基金份额净值 1.5263元；基金份额总额672,741,488.39份，其中天弘沪深300指数增强型发起式证券 投资基金A类基金份额443,675,505.18份，天弘沪深300指数增强型发起式证券投资基金 C类基金份额229,065,983.21份。 6.2 利润表 会计主体：天弘沪深300指数增强型发起式证券投资基金 本报告期：2021年01月01日至2021年06月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021年01月01日至 2021年06月30日 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年06月30日 一、收入 53,422,582.94 4,754,268.86 1.利息收入 367,702.32 20,401.05 其中：存款利息收入 6.4.7.11 367,599.38 20,401.05 债券利息收入 102.94 - 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 填列） 35,940,052.47 1,593,976.89 其中：股票投资收益 6.4.7.12 28,459,375.65 1,138,426.35 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 379,329.69 - 资产支持证券投资 收益 6.4.7.13.3 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 7,101,347.13 455,550.54 3.公允价值变动收益（损 失以“-”号填列） 6.4.7.17 15,382,570.60 2,974,505.78 4.汇兑收益（损失以“-” 号填列） - - 5.其他收入（损失以“-” 号填列） 6.4.7.18 1,732,257.55 165,385.14 减：二、费用 5,606,227.11 319,456.33 1．管理人报酬 2,089,259.71 109,369.46 2．托管费 348,210.01 18,228.22 3．销售服务费 337,034.07 24,624.67 4．交易费用 6.4.7.19 2,686,749.22 136,117.46 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产 支出 - - 6．税金及附加 0.36 - 7．其他费用 6.4.7.20 144,973.74 31,116.52 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） 47,816,355.83 4,434,812.53 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） 47,816,355.83 4,434,812.53 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：天弘沪深300指数增强型发起式证券投资基金 本报告期：2021年01月01日至2021年06月30日 单位：人民币元 项 目 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 168,076,820.76 67,407,095.21 235,483,915.97 二、本期经营活动产 生的基金净值变动 数(本期利润) - 47,816,355.83 47,816,355.83 三、本期基金份额交 易产生的基金净值 变动数（净值减少以 “-”号填列） 504,664,667.63 241,875,927.84 746,540,595.47 其中：1.基金申购款 873,556,855.05 422,148,886.59 1,295,705,741.64 2.基金赎回 款 -368,892,187.42 -180,272,958.75 -549,165,146.17 四、本期向基金份额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 （净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益 （基金净值） 672,741,488.39 357,099,378.88 1,029,840,867.27 项 目 上年度可比期间 2020年01月01日至2020年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 10,716,235.78 174,133.17 10,890,368.95 二、本期经营活动产 生的基金净值变动 数(本期利润) - 4,434,812.53 4,434,812.53 三、本期基金份额交 易产生的基金净值 变动数（净值减少以 “-”号填列） 30,966,778.05 -1,933,840.12 29,032,937.93 其中：1.基金申购款 77,769,595.45 -2,626,146.94 75,143,448.51 2.基金赎回 款 -46,802,817.40 692,306.82 -46,110,510.58 四、本期向基金份额 - - - 持有人分配利润产 生的基金净值变动 （净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益 （基金净值） 41,683,013.83 2,675,105.58 44,358,119.41 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 郭树强 ————————— 基金管理人负责人 薄贺龙 ————————— 主管会计工作负责人 薄贺龙 ————————— 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 天弘沪深300指数增强型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监 督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2019]2112号《关于准予天弘沪深300 指数增强型发起式证券投资基金注册的批复》准予注册，由天弘基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》和《天弘沪深300指数增强型发起式证券投资基金 基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式、发起式，存续期限不定，首次设立 募集不包括认购资金利息共募集10,715,759.69元，业经普华永道中天会计师事务所(特 殊普通合伙)普华永道中天验字(2019)第0804号验资报告予以验证。经向中国证监会备 案，《天弘沪深300指数增强型发起式证券投资基金基金合同》于2019年12月27日正式 生效，基金合同生效日的基金份额总额为10,716,235.78份基金份额，其中认购资金利 息折合476.09份基金份额。本基金的基金管理人为天弘基金管理有限公司，基金托管人 为中信建投证券股份有限公司。 根据《天弘沪深300指数增强型发起式证券投资基金基金合同》和《天弘沪深300指 数增强型发起式证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金根据所收取认购/申购 费用、赎回费用、销售服务费用方式的差异，将基金份额分为不同的类别。收取认/申 购费用、赎回费用，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为天弘沪深300 指数增强型发起式证券投资基金A类(以下简称“A类基金”)；不收取认/申购费用、赎 回费用，且在本类别基金资产中计提销售服务费的，称为天弘沪深300指数增强型发起 式证券投资基金C类(以下简称“C类基金”)。本基金A类和C类两种收费模式并存，由于 基金费用的不同，本基金A类基金份额及C类基金份额分别计算基金份额净值，计算公式 为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资者可自 行选择申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之间不能相互转换。 本基金为发起式基金，发起资金认购部分为10,000,444.49份基金份额，发起资金 认购方承诺使用发起资金认购的基金份额持有期限不少于3年。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《天弘沪深300指数增强型发起式证券 投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包 括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股 票）、存托凭证、债券（包括国债、金融债、地方政府债、企业债、公司债、次级债、 可转换债券（含可分离交易可转债）、可交换债券、央行票据、中期票据、短期融资券、 超短期融资券）、货币市场工具、同业存单、银行存款、债券回购、股指期货、资产支 持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会 相关规定）。本基金可以根据相关法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。本 基金的投资组合比例为：本基金投资于股票的资产不低于基金资产的90%，投资于标的 指数成份股和备选成份股的资产的比例不低于非现金基金资产的80%；每个交易日日终 在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5%的现金或 到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款 等。本基金的业绩比较基准：沪深300指数收益率×95%＋银行活期存款税后利率×5%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则 －基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会 颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投 资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、 《天弘沪深300指数增强型发起式证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列 示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2021年度上半年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本 基金2021年06月30日的财务状况以及2021年度上半年的经营成果和基金净值变动情况 等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所 采用的会计政策、会计估计一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收 问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进 一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机 构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关 问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法 规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税 人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法， 按照3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、 地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提 供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股 息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代 扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以 内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年 (含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所 得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印 花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增 值税额的适用比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 活期存款 57,832,916.39 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计 57,832,916.39 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 940,354,933.68 973,895,060.63 33,540,126.95 贵金属投资-金 交所黄金合约 - - - 债 券 交易所市 场 - - - 银行间市 场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 940,354,933.68 973,895,060.63 33,540,126.95 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 应收活期存款利息 24,487.17 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 2,068.88 应收债券利息 - 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 321.60 合计 26,877.65 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 交易所市场应付交易费用 504,500.68 银行间市场应付交易费用 - 合计 504,500.68 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021年06月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 7,604.89 应付证券出借违约金 - 预提费用 89,260.15 其他应付 35,769.02 合计 132,634.06 6.4.7.9 实收基金 6.4.7.9.1 天弘沪深300指数增强A 金额单位：人民币元 项目 (天弘沪深300指数增强A) 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 135,163,270.30 135,163,270.30 本期申购 478,788,383.84 478,788,383.84 本期赎回（以“-”号填列） -170,276,148.96 -170,276,148.96 本期末 443,675,505.18 443,675,505.18 6.4.7.9.2 天弘沪深300指数增强C 金额单位：人民币元 项目 (天弘沪深300指数增强C) 本期 2021年01月01日至2021年06月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 32,913,550.46 32,913,550.46 本期申购 394,768,471.21 394,768,471.21 本期赎回（以“-”号填列） -198,616,038.46 -198,616,038.46 本期末 229,065,983.21 229,065,983.21 注：申购含转换转入份额；赎回含转换转出份额。 6.4.7.10 未分配利润 6.4.7.10.1 天弘沪深300指数增强A 单位：人民币元 项目 (天弘沪深300指数增 强A) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 30,159,172.79 24,159,084.88 54,318,257.67 本期利润 22,314,046.86 16,646,503.70 38,960,550.56 本期基金份额交易产 生的变动数 85,180,124.83 58,083,694.12 143,263,818.95 其中：基金申购款 132,562,671.64 95,045,642.20 227,608,313.84 基金赎回款 -47,382,546.81 -36,961,948.08 -84,344,494.89 本期已分配利润 - - - 本期末 137,653,344.48 （未完）  |