华泰保兴价值成长A : 华泰保兴价值成长混合型证券投资基金托管协议
华泰保兴 基金管理有限公司 华泰保兴 价值成长 混合型 证券投资基金 托管协议 基金管理人：华泰保兴基金管理有限公司 基金托管人：招商证券股份有限公司 二〇二一年九月 目录 一、托管协议当事人................................ ................................ ................................ .... 3 二、托管协议的依据、目的、原则和解释................................ ................................ 4 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查................................ .................... 5 四、基金管理人对基金托管人的业务核查................................ .............................. 13 五、基金财产的保管................................ ................................ ................................ .. 14 六、指令的发送、确认及执行................................ ................................ .................. 17 七、交易及清算交收安排................................ ................................ .......................... 20 八、基金资产净值计算和会计核算................................ ................................ .......... 23 九、基金收益分配................................ ................................ ................................ ...... 27 十、基金信息披露................................ ................................ ................................ ...... 29 十一、基金费用................................ ................................ ................................ .......... 31 十二、基金份额持有人名册的保管................................ ................................ .......... 33 十三、基金有关文件档案的保存................................ ................................ .............. 34 十四、基金托管人和基金管理人的更换................................ ................................ .. 35 十五、禁止行为................................ ................................ ................................ .......... 36 十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算................................ .................. 37 十七、违约责任和责任划分................................ ................................ ...................... 39 十八、适用法律与争议解决方式................................ ................................ .............. 41 十九、托管协议的效力................................ ................................ .............................. 42 二十、托管协议的签订................................ ................................ .............................. 43 鉴于华泰保兴基金管理有限公司是一家依照中国法律合法成立并有效存续 的有限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力； 鉴于招商证券股份有限公司是一家依照中国法律合法成立并有效存续的证 券公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力； 鉴于华泰保兴基金管理有限公司拟担任华泰保兴价值成长混合型证券投资 基金的基金管理人，招商证券股份有限公司拟担任华泰保兴价值成长混合型证券 投资基金的基金托管人； 为明确华泰保兴价值成长混合型证券投资基金基金管理人和基金托管人之 间的权利义务关系，特制订本协议。 若本基金实施侧袋机制，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和招募说 明书的规定。 一、基金托管协议当事人 （一）基金管理人 名称：华泰保兴基金管理有限公司 住所：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道88号3810室 办公地址：上海市浦东新区博成路1101号华泰金融大厦9层 法定代表人：杨平 成立时间：2016年7月26日 组织形式：有限责任公司 注册资本：贰亿肆仟万元人民币 存续期间：持续经营 批准设立机关：中国证券监督管理委员会 批准设立文号：证监许可 [2016]1309 号 经营范围：基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理和中国证监 会许可的其他业务 （二）基金托管人 名称：招商证券股份有限公司 住所：深圳市福田区福田街道福华一路111号 办公地址：深圳市福田区福田街道福华一路111号 法定代表人：霍达 成立时间：1993年8月1日 组织形式：股份有限公司 注册资本：66.99亿元 存续期间：持续经营 基金托管资格批文及文号：证监许可[2014]78号 经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财 务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金 代销；为期货公司提供中间介绍业务；代销金融产品。 二、托管协议的依据、目的、原则和解释 （一）依据 本协议依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国证券投资基金法》 （以下简称《基金法》）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、 《公 开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金销 售管理办法》（以下简称《销售办法》）、《 公开募集 证券投资基金信息披露管理办 法》（以下简称《信息披露办法》）、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第 7 号〈托管协议的内容与格式〉》、 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理 规定》（以下简称《流动性风险管理规定》） 、 《华泰保兴价值成长混合型证券投 资基金基金合同》（以下简称《基金合同》）及其他有关规定制定。 （二）目的 订立本协议的目的是明确华泰保兴价值成长混合型证券投资基金基金托管 人和华泰保兴价值成长混合型证券投资基金基金管理人之间在基金财产的保管、 投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利、义 务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 （三）原则 基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有 人合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。 （四）解释 除非文义另有所指，本协议的所有术语或简称与《基金合同》的相应术语具 有相同含义。如有抵触应以《基金合同》为准，并依其条款进行解释。 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金 管理人的投资运作进行监督。主要包括以下方面： 1、对基金的投资范围、投资对象进行监督。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的 股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票 以及存托凭证 ）、 债券（包括国债、金融债、央行票据、企业债、公司债、中期票据、地方政府债、 次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债券、短期融资券等）、债券 回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他存款）、货币市场工具、资产 支持证券、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 （但须符合中国证监会的相关规定）。 如 法律法规或监管机构日后允许本基金投资的其他品种，基金管理人在履行 适当程序后，可以将其纳入投资范围，并可依据届时有效的法律法规适时合理地 调整投资范围。 本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例为 6 0% - 95% ；每个交 易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以 内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5% ，现金类资产不包括结算备 付金、存出保证金、应收申购款等 。 如法律法规或中国证监会变更投资品种 的投 资比例 限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例 。 2、对基金投融资比例进行监督。 （1）本基金股票资产占基金资产的比例为60%-95%； （2）本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后， 现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%， 现金类资产不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等； （3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10%； （ 4 ）本基金管理人管理的 且由本托管人托管的 全部基金持有一家公司发行 的证券，不超过该证券的 10% ； （5）本基金管理人管理的且由本托管人托管的全部开放式基金持有一家上 市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的15%；本基金管理 人管理的且由本托管人托管的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股 票，不得超过该上市公司可流通股票的30%； （6）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过 基金资产净值的10%； （7）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的15%； （8）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超 过该资产支持证券规模的10%； （9）本基金管理人管理的且由本托管人托管 的 全部基金投资于同一原始权 益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%； （10）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。 基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评 级报告发布之日起3个月内予以全部卖出； （11）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总 资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； （12）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基 金资产净值的40%，债券回购最长期限为1年，债券回购到期后不得展期； （13）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过 基金资产净值的10%； （14）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值与有价证券 市值之和，不得超过基金资产净值的95%。其中，有价证券指股票、债券（不含 到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押 式回购）等； （15）本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基 金持有的股票总市值的20%； 本基金管理人应当按照中国金融期货交易所要求的内容、格式与时限向交易 所报告所交易和持有的卖出期货合约情况、交易目的及对应的证券资产情况等； （16）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧 差计算）占基金资产的60%-95%； （17）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金 额不得超过上一交易日基金资产净值的20%； （18）本基金总资产不得超过基金净资产的140%； （19）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值 的15%；上述流动性受限资产是指由于法律法规、监管、基金合同或操作障碍等 原因无法以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10 个交易日以上 的逆回购与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、 流通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行 转让或交易的债券等； 因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因 素致使基金不符合第（19）项所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动 性受限资产的投资。 （20）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围 保持一致； （21）本基金投资存托凭证的比例限制依照内地上市交易的股票执行，与境 内上市交易的股票合并计算； （22）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资比例限制。 除第（2）、（10）、（19）、（20）项外，因证券市场波动、证券发行人 合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定 投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整。法律法规或中国证监 会另有规定时，从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合 基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日 起开始。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份 额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按 照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律 法规予以披露，但法律法规另有规定的除外 。重大关联交易应提交基金管理人董 事会审议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半 年对关联交易事项进行审查。 如果法律法规对上述投资比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。法律 法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后， 则本基金投资不再受相关限制，但须提前公告，无需经基金份额持有人大会 审议 。 如本基金增加投资品种，投资限制以法律法规和中国证监会的规定为准。 （二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基 金资产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入 确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数 据等进行复核。 （三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对下述基金投 资禁止行为进行监督。除本协议另有约定外，基金托管人通过事后监督方式对基 金管理人基金投资禁止行为进行监督。 根据法律法规的规定及基金合同的约定，基金财产不得用于下列投资或者活 动： 1、承销证券； 2、违反规定向他人贷款或者提供担保； 3、从事承担无限责任的投资； 4、买卖其他基金份额，但是国务院证券监督管理机构另有规定的除外； 5、向其基金管理人、基金托管人出资； 6、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 7、法律、行政法规和由中国证监会规定禁止的其他活动。法律法规或监管 部门取消上述投资禁止行为，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后， 则本基金投资可不再受相关限制。 基金托管人依照相关法律法规、基金合同及托管协议约定履行了监督职责， 基金管理人仍违反法律法规规定、基金合同或托管协议约定的投资禁止行为而造 成基金财产损失的，由基金管理人承担责任，基金托管人不承担任何责任。 （四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理 人参与银行间债券市场进行监督。 基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业 标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约定各 交易对手所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在 银行间债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银 行间债券市场交易对手名单进行交易，如基金管理人未按要求提供银行间债券市 场交易对手名单，导致基金托管人无法有效履行监督职责，由此造成的损失和责 任均由基金管理人承担。 基金管理人对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新，应及时通 知基金托管人，新名单自基金托管人确认后生效，新名单生效前已与本次剔除的 交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。如基金管理人根据 市场情况需要调整银行间债券市场交易对手名单及结算方式的，应向基金托管人 说明理由，并在与交易对手发生交易前3个工作日内与基金托管人确认，双方共 同协商解决。如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间市场交易对 手进行交易，应及时提醒基金管理人，经提醒后基金管理人仍未改正的，基金托 管人不承担由此造成的任何损失和责任。 基金管理人负责对交易对手的资信控制和交易方式进行控制，按银行间债券 市场的交易规则进行交易，并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损 失，基金托管人不承担由此造成的任何法律责任及损失。基金托管人根据银行间 债券市场成交单对合同履行情况进行监督，如基金托管人发现基金管理人没有按 照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理 人，经提醒后基金管理人仍未改正的，基金托管人不承担由此造成的任何损失和 责任。 （五）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理 人选择存款银行进行监督。 基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约定， 确定符合条件的所有存款银行的名单，并在基金投资存款之前及时提供给基金托 管人，基金托管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行 监督，如基金管理人未按要求提供存款银行名单，导致基金托管人无法有效履行 监督职责，由此造成的损失和责任均由基金管理人承担。 本基金投资银行存款应符合如下规定： 1、基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金投资银行存款另行 签订书面协议，明确基金管理人和基金托管人在办理基金投资银行存款业务中的 权利义务，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 2、基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查相关协 议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。 3、基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、 《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等 的各项规定。 （六）基金托管人对基金投资流通受限证券的监督 1、基金投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流通 受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。 2、流通受限证券，包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发 行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证 券，不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、 回购交易中的质押券等流通受限证券。 3、基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前，向基金托管人提供经基 金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制制 度。基金投资非公开发行股票，基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的流 动性风险处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度 和投资比例控制情况。 基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发 至基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进行审核。 4、基金投资流通受限证券前，基金管理人应向基金托管人提供符合法律法 规要求的有关书面信息，包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、 发行证券数量、发行价格、锁定期，基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本 占基金资产净值的比例、已持有流通受限证券市值占资产净值的比例、资金划付 时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整，并应至少于拟执行投资指令 前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进 行审核。 5、基金托管人应按照《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关 问题的通知》规定，对基金管理人是否遵守法律法规进行监督，并审核基金管理 人提供的有关书面信息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的，有 权要求基金管理人在投资流通受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补充 书面说明，并保留查看基金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具的 风险评估报告等备查资料的权利。否则，基金托管人有权拒绝执行有关指令。因 拒绝执行该指令造成基金财产损失的，基金托管人不承担任何责任，并有权报告 中国证监会。 （七）当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保 护基金份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会 计师事务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。 侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、组合限制等约定仅适用于 主袋账户。 侧袋机制的具体规则依照相关法律法规的规定和基金合同的约定执行。 基金托管人应当依照法律法规和基金合同约定，对侧袋机制启用、特定资产 处置和信息披露等方面进行复核和监督。侧袋机制实施期间的具体规则依照相关 法律法规的规定和基金合同的约定执行。 （八）基金托管人在上述事项的监督和核查中发现基金管理人违反法律法规 的规定及本协议的约定，应及时提示基金管理人，基金管理人收到提示后应及时 核对确认并以书面形式对基金托管人发出回函并改正。在限期内，基金托管人有 权随时对提示事项进行复查。基金管理人对基金托管人提示的违规事项未能在限 期内纠正或撤销的，基金托管人应当拒绝执行，并及时向中国证监会报告。 （九）基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规、本协议的规定， 应当拒绝执行， 及时 提示 基金管理人，并依照法律法规的规定及时向中国证监会 报告。 基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律法规和 其他有关规定，或者违反本协议约定的，应当及时提示基金管理人，并依照法律 法规的规定及时向中国证监会报告。 （十）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，包括但不限 于：在规定时间内答复基金托管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证， 对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应 积极配合提供相关数据资料和制度等。 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 （一）在本协议的有效期内，在不妨碍基金托管人遵守相关法律法规的基础 上，基金管理人有权对基金托管人履行本协议的情况进行必要的核查，核查事项 包括但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账 户及期货账户等投资所需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值、各类基金 份额净值和基金份额累计净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披 露和监督基金投资运作等行为。 （二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分 账管理、无正当理由未执行或延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资 信息等违反法律法规、《基金合同》及本协议有关规定时，应及时以书面形式通 知基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金 管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基 金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的， 基金管理人应依照法律法规的规定报告中国证监会。 （三）基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交 相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基 金管理人并改正。 五、基金财产的保管 （一）基金财产保管的原则 1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 2、基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的合法合规指令或法 律法规、《基金合同》及本协议另有规定，不得自行运用、处分、分配基金的任 何财产。 3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户及期货结算账 户等投资所需账户。 4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其 他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理， 确保基金财产的完整与独立。 5、除依据《基金法》、《运作办法》、《基金合同》及其他有关法律法规 规定外，基金托管人不得委托第三人托管基金财产。 6、基金托管人不得利用本协议为自己及任何第三人谋取利益，基金托管人 从事上述违法违规所得利益归入基金财产。 对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定 到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管人 应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的，基金管 理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失，基金托管人应予以必要的协助与 配合，但对此不承担责任。 （二）基金合同生效前募集资金的验资和入账 1、基金募集期满或基金管理人宣布停止募集时，募集的基金份额总额、基 金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定的， 由基金管理人在法定期限内聘请具有从事相关业务资格的会计师事务所对基金 进行验资，并出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的2名以上（含2 名）中国注册会计师签字方为有效。 2、基金管理人应将属于本基金财产的全部资金划入在基金托管人处为本基 金开立的基金银行账户中，并确保划入的资金与验资确认金额相一致。 3 、若基金募集期限届满，未能达到基金备案的条件，由基金管理人按规定 办理退款事 宜，基金托管人应提供协助。 （三）基金的银行账户的开设和管理 1、基金托管人应负责本基金的银行账户的开设和管理。 2、基金托管人以本基金的名义开设本基金的银行账户。本基金的银行预留 印鉴由基金托管人保管和使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、 支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款，均需通过本基金的银行账户进行。 3、本基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金 托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用 本基金的银行账户进行本基金业务以外的活动。 4、基金银行账户的开立和管理应符合法律法规的有关规定。 （四）基金进行定期存款投资的账户开设和管理 基金管理人以基金名义在基金托管人认可的存款银行的指定营业网点开立 存款账户，基金托管人负责该账户银行预留印鉴的保管和使用。在上述账户开立 和账户相关信息变更过程中，基金管理人应提前向基金托管人提供开户或账户变 更所需的相关资料。 （五）基金证券账户、结算备付金账户及其他投资账户的开设和管理 1、基金托管人应当代表本基金，以基金托管人和本基金联名的方式在中国 证券登记结算有限责任公司开设证券账户。基金证券账户的开立和证券账户卡的 保管由基金托管人负责。 2、本基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金 托管人和基金管理人不得出借或未经另一方同意擅自 转让本基金的证券账户，亦 不得使用本基金的证券账户进行本基金业务以外的活动。 3、基金托管人以自身法人名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算 备付金账户，用于办理基金托管人所托管的包括本基金在内的全部基金在证券交 易所进行证券投资所涉及的资金结算业务。结算备付金的收取按照中国证券登记 结算有限责任公司的规定执行。 4、在本托管协议生效日之后，本基金被允许从事其他投资品种的投资业务 的，涉及相关账户的开设、使用的，若无相关规定，则基金托管人应当比照并遵 守上述关于账户开设、使用的规定。 5、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和《基金合同》 的规定，在基金管理人和基金托管人商议后开立。新账户按有关规则使用并管理。 6 、法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办 理。 （六）债券托管专户的开设和管理 基金合同生效后，基金管理人负责以基金的名义在中国人民银行取得全国银 行间债券市场准入备案通知书， 代表本 基金 签订全国银行间债券市场回购主协议 ， 申请并取得进入全国银行间同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基 金托管人负责以基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司和 银行间市场清 算所股份有限公司 开设银行间债券市场债券托管账户和资金结算专户 ，并代表基 金进行银行间债券市场债券和资金的清算。 （七）基金财产投资的有关有价凭证的保管 基金财产投资的实物证券、银行定期存款存单等有价凭证由基金托管人负责 妥善保管。基金托管人对其以外机构实际有效控制的有价凭证不承担责任。 （八）与基金财产有关的重大合同的保管 基金托管人按照法律法规保管由基金管理人代表基金签署的与基金有关的 重大合同。除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大 合同时应保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少 各持有一份正本的原件。基金管理人代表基金签署有关重大合同后应在收到合同 正本 原件 后 及时 将一份正本的原件提交给基金托管人。 重大合同由基金管理人与 基金托管人按规定各自保管至少15年。对于无法取得两份以上正本的，基金管 理人应向基金托管人提供加盖公章的合同复印件，未经双方协商或未在合同约定 范围内，合同原件不得转移。 六、指令的发送、确认及执行 基金管理人发送的指令包括电子指令和纸质指令。 电子指令包括基金管理人发送的电子指令（采用深证通金融数据交换平台发 送的电子指令、采用SWIFT电子报文发送的电子指令、通过招商证券资产托管 综合服务平台发送的电子指令）、自动产生的电子指令（基金托管人的全球托管 系统根据基金管理人的授权通过预先设定的业务规则自动产生的电子指令）。电 子指令一经发出即被视为合法有效指令，传真纸质指令作为应急方式备用。基金 管理人通过深证通金融数据交换平台发送的电子指令，基金托管人根据USER ID 和APP ID唯一识别基金管理人身份，基金管理人应妥善保管USER ID和APP ID， 基金托管人身份识别后对于执行该电子指令造成的任何损失基金托管人不承担 责任。 （一）基金管理人对纸质指令发送人员的书面授权 1、基金管理人应当事先向基金托管人发出书面通知（以下称“授权通知”）， 载明基金管理人有权发送指令的人员名单（以下称“指令发送人员”）及各个人员 的权限范围、授权生效时间。基金管理人应向基金托管人提供指令发送人员的人 名印鉴的预留印鉴样本和签字样本。 2、基金管理人向基金托管人发出的授权通知应加盖公章并由法定代表人或 其授权签字人签署，若由授权签字人签署，还应附上法定代表人的授权书。基金 托管人在收到授权通知后以电话确认，授权自基金托管人电话确认后于通知载明 的生效时间起生效。如授权通知载明的时间早于基金托管人电话确认的时间，授 权通知自基金托管人电话确认后生效。 3、基金管理人和基金托管人对授权通知及其更改负有保密义务，其内容不 得向指令发送人员及相关操作人员以外的任何人披露、泄露，法律法规或有权机 关要求的除外 。 （二）指令的内容 指令是基金管理人在运作基金财产时，向基金托管人发出的资金划拨及其他 指令，包括付款指令（含赎回、分红付款指令）以及其他资金划拨指令。相关登 记结算公司向基金托管人发送的结算通知视为基金管理人向基金托管人发出的 指令。 （三）指令的发送、确认和执行 1、指令由“授权通知”确定的指令发送人员代表基金管理人用加密传真的方 式或其他双方确认的方式向基金托管人发送。对于指令发送人员发出的指令，基 金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的 授权，并且基金托管人已收到该通知，则对于此后该指令发送人员无权发送的指 令，或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任。 2、基金管理人应按照《基金法》、《运作办法》、《基金合同》和有关法 律法规的规定，在其合法的经营权限和交易权限内，并依据相关业务规则发送指 令。指令发出后，基金管理人应及时电话通知基金托管人。 3、基金托管人在接受指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴是否与授权 通知相符等进行表面真实性的检查，如发现问题，应立即通知 基金管理人。 对合 法合规的指令，基金托管人应在规定期限内执行，不得不合理延误。指令执行完 毕后，基金托管人应及时书面或电话通知基金管理人。 4、基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单经有权人 员签字并（或）加盖印章后及时传真给基金托管人。 5、基金管理人在发送指令时，应为基金托管人执行指令留出执行指令时所 必需的时间。因基金管理人过错 造成的 指令传输不及时未能留出足够的执行时间， 致使指令未能及时执行所造成的损失由基金管理人承担。 （四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 基金管理人发送错误指令的情形主要包括：指令要素错误、无投资行为的指 令、预留印鉴错误等情形。 基金托管人发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执行，并及时通知基金 管理人改正。对基金管理人更正并重新发送后的指令经基金托管人核对确认后方 能执行。 （五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序 基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规规定或者《基金合同》约定， 应当不予执行，并及时通知基金管理人要求其变更或撤销相关指令，若基金管理 人在基金托管人发出上述通知后仍未变更或撤销相关指令，基金托管人应当拒绝 执行，并向中国证监会报告。 基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金的银行存款账户有足够的 资金余额，确保基金的证券账户有足够的证券余额。对超头寸的指令，以及超过 证券账户证券余额的指令，基金托管人可不予执行，但应及时通知基金管理人， 由此造成的损失，由基金管理人承担。 （六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 基金托管人因未及时、正确执行基金管理人合法合规的指令，或因错误认定 基金管理人的指令违反法律法规或基金合同约定而暂缓或拒绝执行，致使本基金 的利益受到损害，基金托管人应承担相应的责任。除此之外，基金托管人对执行 基金管理人的合法合规指令对基金造成的损失不承担任何责任。 （七）被授权人员及授权权限的变更 基金管理人若对授权通知的内容进行修改（包括但不限于指令发送人员的名 单的修改，及/或权限的修改），应当至少提前1个工作日通知基金托管人；修 改授权通知的文件应由基金管理人加盖公章并由法定代表人或其授权签字人签 署，若由授权签字人签署，还应附上法定代表人的授权书。基金管理人对授权通 知的修改应当以加密传真或双方商定的形式发送给基金托管人，同时电话通知基 金托管人，基金托管人收到变更通知后应向基金管理人电话确认。基金管理人对 授权通知的内容的修改自基金托管人电话确认后于通知载明的生效时间起生效。 基金管理人在此后3个工作日内将对授权通知修改的文件原件送交基金托管人。 基金管理人更换被授权人通知生效后，对于已被撤换的人员无权发送的指令，或 被改变授权人员超权限发送的指令，基金管理人不承担责任。 基金托管人更换接收基金管理人指令的人员，应至少提前一个工作日以书面 方式通知基金管理人并通过电话进行确认。 七、交易及清算交收安排 （一）基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。 1、选择代理证券买卖的证券经营机构的标准： （1）资金雄厚，信誉良好。 （2）财务状况良好，经营行为规范，最近一年未因重大违规行为而受到有 关管理机关的处罚。 （3）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高 度保密的要求。 （4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金 进行证券交易的需要，并能为基金提供全面的信息服务。 （5）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、 全面地为基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、股票分析的研究报告及周到 的信息服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告。 2、选择代理证券买卖的证券经营机构的程序 基金管理人根据以上标准确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的 证券经营机构签订委托协议或交易单元租用协议，并按照法律法规的规定向中国 证监会报告。基金管理人应将委托协议（或交易单元租用协议）的原件及时送交 基金托管人。 3、相关信息的通知 基金管理人应及时以书面形式通知基金托管人基金专用交易单元的号码、券 商名称、佣金费率等基金基本信息以及变更情况，其中交易单元租用应至少在首 次进行交易的10个工作日前通知基金托管人，交易单元退租应在次日内通知到 基金托管人。 （二）基金清算交收 1、因本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的清算交收，由基金托 管人负责根据相关登记结算公司的结算规则办理。 2、由于基金管理人或基金托管人原因导致基金资金透支、超买或超卖等情 形的，由责任方承担相应的责任。基金管理人同意在发生以上情形时，基金托管 人应按照中国证券登记结算有限责任公司的有关规定办理，并及时通知基金管理 人。 3、由于基金管理人或基金托管人原因导致基金无法按时支付清算款时，责 任方应对由此给基金财产造成的损失承担相应的赔偿责任。 4、基金管理人应保证在交收日（T+1日）10：00前基金银行账户有足够的 资金用于交易所的证券交易资金清算，如基金的资金头寸不足则基金托管人应按 照中国证券登记结算有限责任公司的有关规定办理，并及时通知基金管理人。 5、基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时，基 金银行账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的资金头寸不足时，基金托管 人有权拒绝基金管理人发送的划款指令，由此造成的损失，由基金管理人负责赔 偿。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间。对于 要求当天到账的指令，应在当天15:00前发送；对于要求当天某一时点到账，则 指令需提前2个工作小时发送，并相关付款条件已经具备。对于新股申购网下公 开发行业务，基金管理人应在网下申购缴款日（T日）的前一工作日17:00前将 新股申购指令发送给托管人，指令发送时间最迟不应晚于T日上午10：00时。 对上海证券交易所认购权证行权交易，基金管理人应于行权日15:00前将需 要交付的行权金额及费用书面通知托管人，基金托管人在16:00前支付至中国证 券登记结算公司指定账户。 对于中国证券登记结算有限责任公司实行T+0非担保交收的业务，基金管 理人应在交易日14：00前将划款指令发送至托管人。 因基金管理人原因导致指令传输不及时，致使资金未能及时划入中登公司所 造成的损失由资产管理人承担，包括赔偿在深圳市场引起其他托管客户交易失败、 赔偿因占用中登深圳公司最低备付金带来的利息损失。 在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基 金合同》、本协议的指令不得不合理拖延或拒绝执行。 （三）资金、证券账目和交易记录核对 基金管理人和基金托管人应对本基金的资金、证券账目及交易记录进行核对。 （四）申购、赎回和基金转换的资金清算 1、T日，投资者进行基金申购、赎回和转换申请，基金管理人和基金托管 人分别计算基金资产净值，并进行核对；基金管理人将双方盖章确认的或基金管 理人决定采用的各类基金份额净值以基金份额净值公告的形式传真至相关信息 披露媒体。 2、T+1日，注册登记机构根据T日各类基金份额净值计算申购份额、赎回 金额及转换份额，更新基金份额持有人数据库；并将确认的申购、赎回及转换数 据向基金托管人、基金管理人传送。基金管理人、基金托管人根据确认数据进行 账务处理。 3、基金申购、赎回、转换等款项采用轧差交收的结算方式，在基金管理人 总清算账户和基金托管账户之间交收。 4、基金托管账户与“基金清算账户”间的资金清算遵循“净额交收”的原 则，即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金及基金转换转入款）与托管账 户应付额（含赎回资金、赎回费、基金转换转出款及转换费）的差额来确定托管 账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时， 基金管理人负责将托管账户净应收额在交收日15:00前从“基金清算账户”划到 基金托管账户；当存在托管账户净应付额时，基金托管行按管理人的划款指令将 托管账户净应付额在交收日12:00前划到“基金清算账户”。 5、基金管理人未能按上款约定将托管账户净应收额全额、及时汇至基金托 管账户，由此产生的责任应由该基金管理人承担；基金托管人未能按上款约定将 托管账户净应付额全额、及时汇至“基金清算账户”，由此产生的责任应由基金 托管人承担（不可抗力或基金管理人、基金托管人无过错的情况除外）。 6、基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送 给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实 性负责。基金托管人应及时查收净应收资金的到账情况并根据基金管理人指令及 时划付净应付款项。 （五）证券交易资金前端风险控制 在本基金成立之前，管理人和托管人签署《证券交易资金前端风险控制协议》， 就证券交易资金前端风险控制的额度设置及申报方式等事宜作出明确约定，明确 责任承担和业务相关风险。 八、基金资产净值计算和会计核算 （一）基金资产净值的计算和复核 1、基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。由于基金费用的不 同，本基金各类基金份额将分别计算基金份额净值。各类基金份额的 基金份额净 值是指计算日该类基金份额的基金资产净值除以计算日该类基金份额余额数量 后的价值。本基金各类基金份额净值的计算，均精确到0.0001元，小数点后第5 位四舍五入，国家另有规定的，从其规定。 2、基金管理人应每估值日对基金财产估值，但基金管理人根据法律法规或 本基金合同的规定暂停估值时除外 。估值原则应符合《基金合同》、《证券投资 基金会计核算业务指引》及其他法律法规的规定。用于基金信息披露的基金净值 信息由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人应于每个估值日计算 得出当日的各类基金份额净值，以双方约定的方式发送给基金托管人。基金托管 人应对净值计算结果进行复核，并以双方约定的方式将复核结果传送给基金管理 人，由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对 同时进行。 3、当相关法律法规或《基金合同》规定的估值方法不能客观反映基金财产 公允价值时，基金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映 公允价值的价格估值。 4、基金管理人、基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方 法、程序以及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，双 方应及时进行协商和纠正。 5、当基金资产的估值导致某一类基金份额净值小数点后4位内（含第4位） 发生差错时，视为基金份额净值估值错误。当基金份额净值出现错误时，基金管 理人应当立即予以纠正，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；当计价错误达 到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当报中国证监会备案；当计价错误达 到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当在报中国证监会备案的同时并及时 进行公告。如法律法规或监管机关对前述内容另有规定的，按其规定处理。 6 、 估值错误处理原则 （ 1 ）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及 时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担； 由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估 值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并 且 有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责 任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得 到更正。 （ 2 ）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责， 并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 （ 3 ）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。 但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还 或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失 （“ 受损方 ”） ，则估值错误责 任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当 事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不 当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当 得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 （ 4 ）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 7、由于证券、期货交易所及其登记结算公司发送的数据错误，或国家会计 政策变更、市场规则变更等，以及其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人 虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此 造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金 管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。 8、如果基金托管人的复核结果与基金管理人的计算结果存在差异，且双方 经协商未能达成一致，基金管理人可以按照其对各类基金份额净值的计算结果对 外予以公布，基金托管人可以将相关情况报中国证监会备案。 9、实施侧袋机制期间的基金资产估值 本基金实施侧袋机制的，应根据《基金合同》的规定对主袋账户资产进行估 值并披露主袋账户的基金资产净值和份额净值，暂停披露侧袋账户份额净值。侧 袋账户的会计核算应符合《企业会计准则》的相关要求。 （二）基金会计核算 1、基金账册的建立 基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记 账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登记和保管基金的全套账册，对双方 各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计处 理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。 2、会计数据和财务指标的核对 基金管理人和基金托管人应定期就会计数据和财务指标进行核对。如发现存 在不符，双方应及时查明原因并纠正。 3、基金财务报表和定期报告的编制和复核 基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编 制，应于每月终了后5个工作日内完成；在《基金合同》生效后，基金招募说明 书、基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内， 更新基金招募说明书和基金产品资料概要并登载在 规定 网站上；基金招募说明书、 基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终 止运作的，基金管理人 不再更新招募说明书、基金产品资料概要。 基金管理人应 当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年度报告登载在规定 网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金管理人应当在上半年 结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将中期报告登载在规定网站上， 并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。基金管理人应当在季度结束之日起 15个工作日内，编制完成基金季度报告，将季度报告登载在规定网站上，并将 季度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金合同生效不足两个月的，基金管理 人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。 基金管理人在月度报表完成当日，将报表盖章后提供给基金托管人复核；基 金托管人在收到后应3个工作日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。 基金管理人在季度报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管 人应在收到后5个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金 管理人在中期报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人应 在收到后10个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管 理人在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人应在收 到后15个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人 和基金托管人之间的上述文件往来均以加密传真的方式或双方商定的其他方式 进行。 基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金 托管人应共同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准；若双 方无法达成一致以基金管理人的账务处理为准。核对无误后，基金托管人在基金 管理人提供的报告上加盖托管业务部门公章或者出具加盖托管业务部门公章的 复核意见书或进行电子确认，双方各自留存一份。如果基金管理人与基金托管人 不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制 的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报证监会备案。 九、基金收益分配 （一） 基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相 关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 （二） 基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中 已实现收益的孰低数。 （三） 基金收益分配原则 1 、 由于 不同基金份额类别的费用不同 ，本基金各类基金份额 在可供分配利 润上有所不同 ；本基金同一类别的 每 份 基金份额享有同等分配权； 2 、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金 每份基金份额 每年收益分配 次数最多为 12 次 ，每次收益分配比例不得低于 收益分配基准日每份基金份额 可 供分配利润的 20 % ， 具体分配方案以公告为准 ，若《基金合同》生效不满 3 个月 可不进行收益分配； 3 、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可 对各类 基金份额选择不同的分红方式，投资人可 选择现金红利或将现金红利 按除权日经 除权后的该 类 基金份额净值 自动转为 该类 基金份额进行再投资；若投资者不选择， 本基金默认的收益分配方式是现金分红； 4 、基金收益 分配 后 任一类 基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基 准日的 任一类 基金份额净值减去每单位 该类 基金份额收益分配金额后不能低于 面值 ； 5 、 投资者的现金红利保留到小数点后第 2 位，由 此误差产生的收益或损失 由基金 资 产承担 ； 6 、 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在 不违反法律法规的规定和基金合同的约定，且 对基金份额持有人利益无实 质不利影响的前提下，基金管理人与基金托管人协商一致可对基金收益分配原则 进行调整，不需召开基金份额持有人大会 ，但应于变更实施日前在规定媒介公告 。 （四） 收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益 分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 （ 五 ） 收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核， 按照《信息 披露办法》的有关规定 在 规定 媒介 公告。 （六） 基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投 资人的现金红利小于一定金额，不足于支付银行转账或其他手续费用时，基金登 记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资的计算方 法，依照本基金收益分配原则中有关规定执行。 （七） 实施侧袋机制期间的收益分配 本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配 ， 基金管理人可根据本部 分约定对主袋账户进行收益分配。 十、基金信息披露 （一）保密义务 基金管理人和基金托管人除为履行法律法规、《基金合同》及本协议规定的 义务所必要之外，对基金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保密， 不得为其他目的使用、利用其所知悉的基金的信息，并且应当将基金的信息限制 在为履行前述义务而需要了解该信息的职员范围之内。但是，如下情况不应视为 基金管理人或基金托管人违反保密义务： 1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开； 2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监 会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。 （二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序 1、基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各 自承担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、 彼此监督，保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。 2、基金的信息披露主要包括基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、 基金产品资料概要、基金份额发售公告、基金合同生效公告、基金份额净值、基 金份额累计净值、基金份额申购、赎回价格、基金定期报告（包括年度报告、中 期报告和季度报告）、临时报告、基金份额持有人大会决议、基金管理人、基金 托管人的专门基金托管部门的重大人事变动、涉及基金财产、基金管理业务、基 金托管业务的诉讼或者仲裁、澄清公告、清算报告以及中国证监会规定的其他信 息。 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约 定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额累计净值、基 金业绩表现数据、基金份额申购赎回价格、基金定期报告、更新的招募说明书、 基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、审查， 并向基金管理人进行书面或者电子确认。 本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合同 和招募说明的规定进行信息披露。 3、基金年度报告中的财务会计报告必须经符合《证券法》规定的会计师事 务所审计。 4、本基金的信息披露，应通过中国证监会规定的媒介进行；基金管理人、 基金托管人可以根据需要在其他公共媒体披露信息，但是其他公共媒体不得早于 规定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。 5、信息文本的存放与备查 依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法 规规定将信息置备于公司住所，供社会公众查阅、复制。 基金管理人和基金托管 人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。 6、对于因不可抗力等原因导致基金信息的暂停或延迟披露的（如暂停披露 基金净值信息），基金管理人应及时向中国证监会报告，并与基金托管人协商采 取补救措施。不可抗力等情形消失后，基金管理人和基金托管人应及时恢复办理 信息披露。 （三）基金托管人报告 基金托管人应按《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》和其他有关 法律法规的规定于每个上半年度结束后2个月内、每个会计年度结束后3个月内 在基金中期报告及年度报告中分别出具托管人报告。 十一、基金费用 （一）基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1 、 基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.50 % 年费率计提。管理费的计算 方法如下： H ＝ E× 1.50 %÷ 当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与 基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中 一次性支付给基金管理人。费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数 据不符，及时联系基金托管人协商解决。 2 、 基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0. 1 5 % 的年费率计提。托管费的计 算方法如下： H ＝ E× 0. 1 5 %÷ 当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与 基金托管人 核对一致后，由基金托管人于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中 一次性支付给基金托管人。 费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数 据不符，及时联系基金托管人协商解决。 3 、销售服务费 本基金设有 A 类基金份额和 C 类基金份额。 A 类基金份额不收取销售服务 费， C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金资产净值的 0. 2 0% 年费率计提。 计算方法如下： H ＝ E × 0. 2 0% ÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值 C 类基金份额的 销售服务费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付 。 经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起 5 个工作日 内从基金财产中一次性支付给登记机构，由登记机构代付给销售机构。 费用自动 扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解 决。 C 类基金份额的销售服务费主要用于支付销售机构佣金以及基金管理人的 基金行销广告费、促销活动费、基金份额持有人服务费等。基金管理人将在基金 年度报告中对该项费用的列支情况作专项说明。 （二）经双方当事人协商一致，基金管理人或基金托管人可酌情调低销售服 务费或变更收费方式，而无需召开份额持有人大会。 （三）从基金财产中列支基金管理人的管理费、基金托管人的托管费之外的 其他基金费用，应当依据有关法律法规、《基金合同》的规定执行。 （四）对于违反法律法规、《基金合同》、本协议及其他有关规定（包括基 金费用的计提方法、计提标准、支付方式等）的基金费用，不得从任何基金财产 中列支。 （五）实施侧袋机制期间的基金费用 1、本基金实施侧袋机制的，主袋账户的管理费、托管费按主袋账户基金资 产净值作为基数计提；侧袋账户资产不收取管理费。 2、基金管理人可以将与侧袋账户有关的费用从侧袋账户中列支，但应待侧 袋账户中特定资产变现后方可列支。 十二、基金份额持有人名册的保管 （一）基金份额持有人名册的内容 基金份额持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的 基金份额。 基金份额持有人名册包括以下几类： 1、基金募集期结束时的基金份额持有人名册； 2、基金权益登记日的基金份额持有人名册； 3、基金份额持有人大会登记日的基金份额持有人名册； 4、每半年度最后一个交易日的基金份额持有人名册。 （二）基金份额持有人名册的提供 对于每半年度最后一个交易日的基金份额持有人名册，基金管理人应在每半 年度结束后5个工作日内定期向基金托管人提供。对于基金募集期结束时的基金 份额持有人名册、基金权益登记日的基金份额持有人名册以及基金份额持有人大 会登记日的基金份额持有人名册，基金管理人应在相关的名册生成后5个工作日 内向基金托管人提供。 （三）基金份额持有人名册的保管 基金托管人应妥善保管基金份额持有人名册。基金托管人不得将所保管的基 金份额持有人名册用于基金托管业务 和审计 以外的其他用途，并应遵守保密义务。 如基金托管人无法妥善保存持有人名册，基金管理人应及时向中国证监会报告， 并代为履行保管基金份额持有人名册的职责。基金托管人应对基金管理人由此产 生的保管费给予补偿。 十三、基金有关文件档案的保存 （一）基金管理人 和基金托管人 应 各自 保存 基金 业务活动的 原始凭证、记账 凭证、基金账册、交易记录、持有人名册、重要合同 和其他相关资料，保存期限 为 15 年 ，其中 基金份额持有人名称、身份信息及基金份额明细等数据 的 保存期 限自基金账户销户之日起不得少于 20 年 ，法律法规另有规定的从其规定 。 （二）基金管理人和基金托管人应按本协议第十条的约定对各自保存的文件 和档案履行保密义务。 十四、基金托管人和基金管理人的更换 （一）基金管理人职责终止后，仍应妥善保管基金管理业务资料，并与新任 基金管理人或临时基金管理人及时办理基金管理业务的移交手续。基金托管人应 给予积极配合，并与新任基金管理人或临时基金管理人核对基金资产总值和净值。 （二）基金托管人职责终止后，仍应妥善保管基金财产和基金托管业务资料， 并与新任基金托管人或临时基金托管人及时办理基金财产和基金托管业务的移 交手续。基金管理人应给予积极配合，并与新任基金托管人或临时基金托管人核 对基金资产总值和净值。 （三）其他事宜见《基金合同》的相关约定。 十五、禁止行为 （一）《基金法》第二十条、第三十八条禁止的行为； （二）《基金法》第七十 三 条禁止的投资或活动 ； （三）除《基金法》、《运作办法》、《基金合同》及中国证监会另有规定，基 金管理人、基金托管人不得为自身和任何第三人谋取利益； （四）基金管理人与基金托管人对基金运作过程中任何尚未按有关法规规定 的方式公开披露的信息，不得对他人泄露，法律法规另有规定或有权机关以及向 审计 、法律等外部专业顾问提供必要信息的情况 除外； （ 五 ）除根据基金管理人的指令或《基金合同》、本协议另有规定外，基金 托管人不得动用或处分基金财产 ； （ 六 ）基 金管理人、基金托管人的高级管理人员和其他从业人员不得相互兼 职 ； （ 七 ）法律法规、《基金合同》和本协议禁止的其他行为。 十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 （一）托管协议的变更 本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行变更。变更后的新协议，其 内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。变更后的新协议应当报中国证监会 备案。 （二）托管协议的终止 发生以下情况，本托管协议应当终止： 1、《基金合同》终止； 2、基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产； 3、基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理 权； 4、发生《基金法》、《运作办法》或其他法律法规规定的终止事项。 （三）基金财产的清算 1 、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内 成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行 基金清算。 2 、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托 管人、 符合《证券法》规定 的注册会计师、律师以及中国证监会 规定 的人员组成。 基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3 、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4 、基金财产清算程序： （ 1 ）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； （ 2 ）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （ 3 ）对基金财产进行估值和变现； （ 4 ）制作清算报告； （ 5 ）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算 报告出具法律意见书； （ 6 ）将清算报告报中国证监会备案并公告 ； （ 7 ）对基金 剩余 财产进行分配 。 5 、基金财产清算的期限为 不超过 6 个月。 但因本基金所持证券的流动性受 到限制而不能及时变现的，清算期限相应顺延 。 （四） 清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费 用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 （五） 基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金 份额比例进行分配。 （六） 基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经 符合《证券法》 规定的 会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案 并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日 内由基金财产清算小组进行公告 ，基金财产清算小组应当将清算报告登载在 规定 网站上，并将清算报告提示性公告登载在 规 定报刊上 。 （七） 基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 20 年以上 ，法律法规另有 规定的从其规定 。 （八）本基金被其他基金吸收合并或本基金与其他基金合并为新基金引起本 基金基金合同终止的，本基金财产应清理、估价，但可根据届 时有效的相关规定， 基金财产不予变现和分配，并直接过户至合并后的基金。本基金的债权债务由合 并后的基金享有和承担。本基金清算的其他事项参照前述约定执行。 十七、违约责任和责任划分 （一）本协议当事人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，应当承担违 约责任。 （二）因本协议当事人违约给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应 当分别对各自的行为依法承担赔偿责任，因共同行为给基金财产或者基金份额持 有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。对损失的赔偿，仅限于直接损失，一 方承担连带责任后有权根据另一方过错程度向另一方追偿。但是发生下列情况， 当事人可以免责： 1、基金管理人及基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定 作为或不作为而造成的损失等； 2、基金管理人由于按照《基金合同》规定，进行投资或不投资造成的损失 等 ； 3、不可抗力； 4、计算机系统故障、网络故障、通讯故障、电力故障、计算机病毒攻击及 其它非基金管理人、基金托管人过错造成的意外事故。 （三）一方当事人违反本协议，给另一方当事人造成损失的，应承担赔偿责 任。 （四）因不可抗力不能履行本协议的，根据不可抗力的影响，违约方部分或 全部免除责任，但法律另有规定的除外。当事人迟延履行后发生不可抗力的，不 能免除责任。 （五）当事人一方违约，另一方在职责范围内有义务及时采取必要的措施， 尽力防止损失的扩大。 （六）违约行为虽已发生，但本协议能够继续履行的，在最大限度地保护基 金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。 （七）为明确责任，在不影响本协议本条其他规定的普遍适用性的前提下， 基金管理人和基金托管人对由于如下行为造成的损失的责任承担问题，明确如下： 1、由于下达违法、违规的指令所导致的责任，由基金管理人承担； 2、指令下达人员在授权通知载明的权限范围内下达的指令所导致的责任， 由基金管理人承担，即使该人员下达指令并没有获得基金管理人的实际授权（例 如基金管理人在撤销或变更授权权限后未能及时通知基金托管人）； 3、基金托管人未对指令上签名和印鉴与预留签字样本和预留印鉴进行表面 真实性审核，导致基金托管人执行了应当无效的指令，由此产生的责任应由该基 金托管人承担； 4、属于基金托管人实际有效控制下的基金财产（包括实物证券）在基金托 管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任应由该基金托管人承担； 5、基金管理人应承担对其应收取的管理费数额计算错误的责任。如果基金 托管人复核后同意基金管理人的计算结果，则基金托管人也应承担未正确履行复 核义务的相应责任； 6、基金管理人应承担对基金托管人应收取的托管费数额计算错误的责任。 如果基金托管人复核后同意基金管理人的计算结果，则基金托管人也应承担未正 确履行复核义务的相应责任； 7、由于基金管理人或托管人原因导致本基金不能依据中国证券登记结算有 限责任公司的业务规则及时清算的，由责任方承担由此给基金财产、基金份额持 有人及受损害方造成的直接损失，若由于双方原因导致本基金不能依据中国证券 登记结算有限责任公司的业务规则及时清算的，双方应按照各自的过错程度对造 成的直接损失合理分担责任； 8、在资金交收日，基金资金账户资金首先用于除新股申购以外的其他资金 交收义务，交收完成后资金余额方可用于新股申购。如果因此资金不足造成新股 申购失败或者新股申购不足，基金托管人不承担任何责任，但应及时通知基金管 理人。如基金份额持有人因此提出赔偿要求，相关法律责任和损失由基金管理人 承担。 十八、适用法律与争议解决方式 （一）本协议适用中华人民共和国法律并从其解释。 （二）基金管理人与基金托管人之间因本协议产生的或与本协议有关的争议 可通过友好协商解决。若任何一方不愿通过协商、调解解决或者协商、调解不成 的，则任何一方有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁委员会，并按其届时有效 的仲裁规则在上海市进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对仲裁各方当事人均具有约 束力。仲裁费用、律师费用由败诉方承担。 （三）争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各 自继续忠实、勤勉、尽责地履行本协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法 权益。 十九、托管协议的效力 （一）基金管理人在向中国证监会申请注册本基金时提交的基金托管协议草 案，应经托管协议双方当事人的法定代表人或其授权代表签字并加盖公章，协议 双方当事人根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会注 册的文本为正式文本。 （二）本协议自双方签署之日起成立，自基金合同生效之日起生效。本协议 的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。 （三）本协议自生效之日起对双方当事人具有同等的法律约束力。 （四）本协议正本壹式陆份，协议双方各执贰份，上报中国证监会和中国银 监会各壹份，每份具有同等法律效力。 二十、托管协议的签订 本托管协议经基金管理人和基金托管人认可后，由该双方当事人在基金托管 协议上盖章，并由各自的法定代表人或授权代表签字。 中财网
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