万事利:首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书
原标题:万事利:首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 - 杭州万事利丝绸文化股份有限公司招股说明招股说明书 声明及承诺 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册 申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行 人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之 相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发 行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承 担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资 料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财 务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人 以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的， 将依法赔偿投资者损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人首次公开发行股票制作、出具的文 件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投 资者损失。 1-1-1 杭州万事利丝绸文化股份有限公司招股说明招股说明书 发行概况 发行股票类型人民币普通股（ A股） 发行数量 本次公开发行股份数量 33,634,320股，占发行后总股本的比 例为 25.00%。本次发行全部为新股发行，公司股东不公开发 售股份 每股面值人民币 1.00元 每股发行价格 5.24元 发行日期 2021年 9月 9日 上市证券交易所和板块深圳证券交易所创业板 发行后总股本 134,537,280股 保荐机构（主承销商）国信证券股份有限公司 招股说明书签署日期 2021年 9月 15日 1-1-2 杭州万事利丝绸文化股份有限公司招股说明招股说明书 重大事项提示 本公司特别提请投资者注意，在作出投资决策之前，务必仔细阅读本招股说 明书正文内容，并特别关注以下重要事项。 一、滚存利润的分配安排 本次发行前所滚存的可供股东分配的利润由公司新老股东依其所持公司股 份比例共同享有。 二、本次发行上市后发行人分红回报规划 本次发行上市后发行人分红回报规划具体内容参见本招股说明书第十节之 “二、（三）本次发行后的股利分配政策”。 三、特别风险因素 本公司提醒投资者认真阅读本招股说明书“第四节风险因素”的全部内容， 并特别注意下列事项： （一）由新冠肺炎疫情引起的风险 2020年度受新冠肺炎疫情影响，我国 GDP同比增长 2.3%，增长速度出现较 大下滑，在此情况下，公司直销渠道和分销渠道在短期内均受到了较大影响，当 年共 10家加盟商经营亏损，公司向亏损加盟商销售额占 2020年加盟商渠道收入 的比例为 4.81%，丝绸文化创意品（自有终端品牌）的销售和丝绸纺织制品（非 自有终端品牌）的新接订单数量均出现下滑，对公司业绩已造成一定的不利影响。 2020年度，公司营业收入 73,570.31万元，基本与 2019年度持平；公司扣除非 经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（以下简称“扣非后归母净利润”） 6,319.54万元，较上年同期增长 23.09%，若剔除口罩业务，公司 2020年度实现 营业收入 56,045.07万元，同比下降 23.07%，扣非后归母净利润 4,569.42万元， 同比下降 10.99%。 此外，新冠肺炎疫情自 2020年 3月以来在欧美各国爆发，公司部分丝绸纺 织制品主要面向出口，报告期内，公司境外销售收入分别为 8,206.44万元、 7,152.27万元和 5,657.63万元，占当期主营业务收入比重分别为 11.05%、9.90% 1-1-3 杭州万事利丝绸文化股份有限公司招股说明招股说明书 和 7.74%，2020年度，公司境外销售收入主要为口罩销售。报告期内，公司境外 销售毛利额分别为 1,346.11万元、1,080.01万元和 1,423.73万元，占各期毛利额 比重分别为 4.96%、4.04%和 4.98%（2020年度，扣除口罩业务后境外销售毛利 额为 667.57万元，占比为 2.34%）。 截至报告期末，公司境外客户的应收账款余额为 1,043.57万元。由于公司境 外客户集中于欧洲，如新冠肺炎疫情无法得到有效控制或者再次大规模爆发，则 可能对公司新接订单数量，应收账款的顺利收回和未来经营业绩造成较大的不利 影响。若新冠肺炎疫情再次在国内大规模爆发，则可能对公司包括销售团队渠道、 加盟渠道销售在内的各个渠道销售造成较大不利影响，对公司丝绸文化创意品、 丝绸纺织制品等各品类销售造成较大不利影响，对公司未来经营业绩造成较大不 利影响。 （二）业务拓展及成长性风险 由于公司品牌影响力在全国范围内仍有待提升、营销渠道网络有待拓展、高 端人才相对短缺、数码印花技术的应用有待推广、宏观经济波动影响产品需求等 因素，报告期内，公司主营业务收入分别为 74,281.06万元、 72,243.53万元、 73,074.22万元，扣非后归母净利润分别为 4,690.81万元、5,133.89万元、6,319.54 万元，总体收入保持平稳的态势，利润逐年上涨。 2020年度因受疫情影响，公 司丝绸文化创意品（自有终端品牌）及丝绸纺织制品（非自有终端品牌）业务出 现了一定程度的下滑。剔除口罩业务后， 2020年度发行人实现主营业务收入 55,548.99万元，同比下降 23.11%、扣非后归母净利润 4,569.42万元，同比下降 10.99%。 公司针对未来业务开拓已制定相应的措施与计划，若未来出现品牌影响力和 辐射区域无法进一步拓展、营销渠道建设不及预期、人才团队建设过慢、数码印 花技术推广不及预期、宏观经济大幅波动等情形，发行人可能存在业务开拓缓慢 和成长性相对不足的风险，若上述多种情形同时出现或者出现新冠肺炎疫情再次 大规模爆发等特殊事件，则发行人经营业绩可能出现下滑甚至较大幅度下滑的风 险。 1-1-4 杭州万事利丝绸文化股份有限公司招股说明招股说明书 （三）口罩业务销售规模及该项业务对公司整体经营业绩贡献存在不可持 续的风险 2020年度，在原有业务受疫情冲击影响较大的情况下，公司响应政府号召， 积极转产口罩业务并实现收入 17,525.24万元，口罩业务产生的营业收入与净利 润占公司当期营业收入与净利润的比重分别为 23.82%和 27.89%。截至本招股说 明书签署日，国内新冠肺炎疫情控制情况较好，但全球其他国家或地区的疫情仍 处于持续蔓延阶段。未来，公司将在防疫需要的基础上设计更美观和具有创意性 的口罩产品，从而满足市场需求，亦可将其作为组合套装的一部分进行销售，增 加组合套装产品的功能性。但由于目前口罩等防疫物资需求进入常态化阶段，且 市场供应相对充足，公司 2020年下半年口罩月均销售额 53.16万元，销售规模 已较 2020年 1-6月大幅下降，公司口罩业务未来保持 2020年度的生产销售规模 及对经营业绩贡献的比例存在不可持续的风险。 2020年度公司实现营业收入 73,570.31万元，净利润 6,308.13万元，其中口 罩业务的营业收入、净利润占比分别约为 23.82%、27.89%，对发行人当期经营 业绩产生了积极影响。若未来新冠肺炎疫情再次大规模爆发严重影响公司经营， 或者公司丝绸文化创意品（自有终端品牌）业务和丝绸纺织制品（非自有终端品 牌）业务无法恢复至疫情前水平，则公司口罩业务不可持续的风险可能会对公司 未来经营业绩造成较大的不利影响。 （四）核心技术失密风险 目前双面数码印花尚处于行业应用初期，但是市场前景较好，相关核心技术 及知识产权是公司持续发展、引领市场的关键因素，是公司数码印花工艺核心竞 争力的重要支持和保障。公司积极申请专利确保核心技术的合法性和安全性，截 至 2020年末，公司在数码印花加工及相关领域共取得专利 18项，其中发明专利 16项，由于公司其他未申请专利的非专利技术不受专利法的保护，在权利保障 上存在一定的风险。尽管公司已采取了严格的技术保密措施，与相关人员签订了 保密协议，并采取了相应的技术保密措施，但仍存在核心技术被泄密或盗用的风 险，进而导致公司市场竞争力下降。 1-1-5 杭州万事利丝绸文化股份有限公司招股说明招股说明书 （五）市场竞争加剧风险 我国丝绸行业进入门槛较低，丝绸生产商及品牌众多，普遍议价能力较弱， 行业竞争较为激烈，主要体现在品牌、营销渠道、设计研发等方面的市场竞争。 “万事利”是我国丝绸行业的知名品牌，但若公司不能持续提升品牌影响力和美 誉度，或者对产品品质、形象设计、销售服务等管理不能适应公司业务发展需要， 则可能会影响到公司的品牌形象，进而对公司的业务经营和产品销售带来不利影 响。 四、新冠肺炎疫情对发行人的影响 （一）公司复工情况 2020年 1月下旬为春节假期，公司原计划于 2020年 2月 1日正常复工，受 新冠肺炎疫情影响，部分员工复工时间相应推迟，至 2020年 2月末，公司已实 现复工复产。 由于新冠肺炎疫情导致全国各地在春节假期后均采取了延期复工的措施，复 工后公司出于安全考虑，减少了人员流动，公司及境内主要客户、主要供应商的 生产经营在短期内受到了一定影响，少部分订单交付、验收有所延后，但公司与 客户一直保持良好沟通，相关订单延期均得到了客户理解，不存在因此导致诉讼 纠纷的情形。同时在国家积极有力的防控措施下，国内疫情已经得到有效控制， 全国各地复工情况良好，公司日常订单或重大合同的履行不存在障碍。 （二）公司主要财务数据变化及对未来的判断 1、公司主要产品销售情况 单位：万元 项目 销售金额销售金额 2020年度 2019年度变动率 2020年 1-6月 2019年 1-6月 变动率 丝绸文化创意品 （自有终端品牌） 34,688.29 40,764.45 -14.91% 11,141.00 18,297.57 -39.11% 丝绸纺织制品 （非自有终端品牌） 20,860.70 31,479.08 -33.73% 10,108.15 15,535.39 -34.93% 口罩 17,525.24 --17,206.27 -- 合计 73,074.22 72,243.53 1.15% 38,455.42 33,832.96 13.66% 注：2019年 1-6月数据未经审计。 1-1-6 杭州万事利丝绸文化股份有限公司招股说明招股说明书 2020年 2-3月，公司丝绸文化创意品和丝绸纺织制品行业上下游企业受疫情 影响，复工率较低，从而导致上述两大品类 2020年 1-6月的销售数据出现较大 幅度的下滑。随着疫情常态化，公司集中主要精力采取积极措施开拓和恢复丝绸 文化创意品和丝绸纺织制品业务，取得了较好的成果， 2020年度，公司丝绸文 化创意品和丝绸纺织制品销售下滑幅度较 2020年 1-6月有所收窄。 在疫情期间，公司率先利用丝绸产品的采购、生产和销售等资源，长期积累 的组织协调能力和完善的质量控制体系，作为浙江省首批重点转产民用口罩及关 键材料生产企业积极响应国家号召生产口罩，在为疫情防控作出贡献的同时也对 公司整体经营业绩起到了积极的影响。 2、公司 2020年度业绩变动情况的说明 2020年度，公司经营业绩及同比变化情况如下： 单位：万元 项目 2020年度 2019年度变动金额变动比例 营业收入 73,570.31 72,851.39 718.92 0.99% 营业毛利 28,731.38 26,964.91 1,766.46 6.55% 营业利润 7,476.14 6,770.69 705.45 10.42% 利润总额 7,141.92 6,773.56 368.36 5.44% 净利润 6,308.13 5,933.46 374.67 6.31% 归属于母公司股 东的净利润 6,340.28 5,966.03 374.25 6.27% 扣除非经常性损 益后的归属于母 公司股东的净利 润 6,319.54 5,133.89 1,185.65 23.09% 2020年度，公司营业收入同比增加 718.92万元，同比增长 0.99%；营业利 润同比增加 705.45万元，同比增长 10.42%；净利润同比增加 374.67万元，同比 增长 6.31%，扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润同比增加 1,185.65万元，同比增长 23.09%。 （1）营业收入 2020年度，公司营业收入为 73,570.31万元，较上年增加 0.99%，主要原因系： 受新冠肺炎疫情影响，公司丝绸文化创意品（自有终端品牌）业务因 2020年2-4 1-1-7 杭州万事利丝绸文化股份有限公司招股说明招股说明书 月行业上下游复工复产率较低，全年销售收入下滑 6,076.17万元，但下半年业务 恢复情况良好；丝绸纺织制品（非自有终端品牌）业务在疫情影响下，继续按照 公司“将业务资源向利润率更高的丝绸文化创意品倾斜”的战略，进一步缩减了 销售规模，全年销售收入下滑 10,618.38万元；但公司作为首批浙江省级重点民用 口罩及关键材料生产企业之一，积极开展口罩业务并实现营业收入17,525.24万 元，带动当年营业收入增长。 （2）营业利润及净利润 2020年度，公司营业利润及净利润分别为 7,476.14万元和 6,308.13万元， 较上年增加 10.42%和 6.31%，主要原因如下： ①营业毛利增加 1,766.46万元 2020年度，公司营业毛利同比增加 1,766.46万元，主要系公司在原有各主 要业务受到影响的情况下积极开展口罩业务，当年口罩业务收入 17,525.24万元， 毛利率为 36.37%，而毛利率相对较低（ 20%左右）的丝绸纺织制品业务收入占 比已下降至 28.55%，从而导致公司综合毛利率从 37.00%上涨至 39.12%。 ②公司人员结构优化，期间费用下降 2020年受疫情影响，公司原各主要业务开展所需的人员结构进一步优化， 运营效率提升，而公司新增口罩业务以客户主动联系公司为主，因此，相关销售、 管理资源投入相对较小，公司当期期间费用较上年度下降 818.90万元，下降比 例为 1.37%。 ③毛利率较高（50%左右）的丝绸文化创意产品 2020年下半年恢复情况较 好 公司针对重点推广产品开展多维度多平台推广活动，刺激消费需求，尽可能 降低系统性风险对公司原有业务收入及利润产生的影响，2020年 7-12月，公司 丝绸文化创意品收入约为 23,500万元，较去年同期上涨 5%左右，整体恢复情况 良好，使得公司盈利水平并未因疫情受到重大不利影响。 保荐机构、申报会计师对发行人内部控制进行了测试，对发行人收入、成本、 费用、存货、应收账款等科目进行了分析性程序和细节性测试，对发行人货币资 1-1-8 杭州万事利丝绸文化股份有限公司招股说明招股说明书 金、收入、应收账款、应付账款等科目进行了函证，对发行人存货和长期资产进 行了监盘，对主要客户、供应商进行了走访，对发行人及其控股股东、实际控制 人、董事、监事、高级管理人员的银行流水进行了核查；分析了发行人的主要财 务数据，并访谈了董事长、财务总监，向其了解 2020年公司的经营方针、毛利 率变动原因，取得了发行人的员工花名册等。 经核查，保荐机构、申报会计师认为， 2020年度公司营业利润及净利润分 别为 7,476.14万元和 6,308.13万元，较上年增加 10.42%和 6.31%，其 2020年财 务数据真实、准确，公允反映了公司 2020年度的财务状况、经营状况，其主要 财务数据变动情况具备合理性。 3、公司审阅报告数据与审计报告数据差异情况的说明 根据天健事务所出具的天健审 [2021]103号《审阅报告》、天健审 [2021]878 号《审计报告》，发行人 2020年度主要经审阅、审计财务数据及差异情况如下： 单位：万元 项目 2020年度 （审阅数）① 2020年度 （审计数）② 差异 （②-①） 差异率 （②-①）/① 营业收入 73,635.12 73,570.31 -64.81 -0.09% 营业毛利 28,806.79 28,731.38 -75.41 -0.26% 营业利润 7,452.99 7,476.14 23.15 0.31% 利润总额 7,146.13 7,141.92 -4.21 -0.06% 净利润 6,383.53 6,308.13 -75.40 -1.18% 归属于母公司股东的净利润 6,415.69 6,340.28 -75.41 -1.18% 归母扣非后净利润 6,371.69 6,319.54 -52.15 -0.82% 公司 2020年度经审计的主要财务数据与审阅数不存在重大差异。 4、口罩业务对发行人经营业绩及收入结构的影响 （1）公司整体业绩情况 2020年度，公司主要财务指标以及剔除口罩业务后主要财务指标具体如下： 单位：万元 项目 公司总体经 营情况① 口罩业务②剔除口罩业务③=①-② 金额占比金额占比 营业收入 73,570.31 17,525.24 23.82% 56,045.07 76.18% 1-1-9 杭州万事利丝绸文化股份有限公司招股说明招股说明书 单位：万元 项目 公司总体经 营情况① 口罩业务②剔除口罩业务③=①-② 金额占比金额占比 营业利润 7,476.14 1,991.65 26.64% 5,484.49 73.36% 期间费用 18,691.54 2,949.84 15.78% 15,741.70 84.22% 利润总额 7,141.92 1,991.65 27.89% 5,150.27 72.11% 净利润 6,308.13 1,759.13 27.89% 4,548.99 72.11% 公司 2020年度营业收入 73,570.31万元，净利润 6,308.13万元，其中口罩业 务收入 17,525.24万元，净利润为 1,759.13万元，口罩业务产生的营业收入与净 利润占公司当期营业收入与净利润的比重分别为 23.82%、27.89%。 随着疫情常态化，公司集中主要精力采取积极措施开拓和恢复丝绸文化创意 品（自有终端品牌）和丝绸纺织制品（非自有终端品牌）业务，取得了较好的成 果，而口罩等防疫物资市场供应已相对充足，公司 2020年 7-12月口罩月均销售 额为 53.16万元，口罩业务对公司营业收入和净利润的贡献比重相对于 2020年 上半年有较大幅度的下滑。 （2）公司分产品收入构成情况 2019年度和 2020年度，发行人分产品的主营业务收入、毛利金额及占比、 净利润情况具体如下： 单位：万元 项目 2020年度 2019年度 同比变动 幅度 金额①占比金额②占比 （①-②） /② 主营业务收 入 丝绸文化创意品（自有终 端品牌） 34,688.29 47.47% 40,764.45 56.43% -14.91% 丝绸纺织制品（非自有终 端品牌） 20,860.70 28.55% 31,479.08 43.57% -33.73% 口罩 17,525.24 23.98% --- 合计 73,074.22 100.00% 72,243.53 100.00% 1.15% 毛利金额 丝绸文化创意品（自有终 端品牌） 17,694.80 61.91% 21,032.31 78.68% -15.87% 丝绸纺织制品（非自有终 端品牌） 4,514.88 15.80% 5,698.94 21.32% -20.78% 口罩 6,373.52 22.30% --- 合计 28,583.20 100.00% 26,731.24 100.00% 6.93% 净利润 6,308.13 5,933.46 6.31% 1-1-10 杭州万事利丝绸文化股份有限公司招股说明招股说明书 单位：万元 项目 2020年度 2019年度 同比变动 幅度 金额①占比金额②占比 （①-②） /② 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者 的净利润 6,319.54 5,133.89 23.09% 2020年度，公司丝绸文化创意品收入及毛利占比为 47.47%、61.91%，丝绸 纺织制品收入及毛利占比为 28.55%、15.80%，口罩收入及毛利占比为 23.98%、 22.30%。丝绸文化创意品和丝绸纺织制品仍是公司主要的收入和利润来源。 （3）口罩业务未导致主营业务模式发生重大变化 公司从事丝绸行业多年，由于具备丝绸产品多年的生产运营经验，在新冠肺 炎疫情爆发初期即被浙江省政府确认为第一批重点口罩生产企业。公司运营口罩 的业务模式与原有产品类似，采购、生产、销售环节全部由现有业务团队完成， 主要销售给政府指定单位及公司原有客户，公司系利用原运营模式向客户增加了 一个产品品类，口罩业务的业务运营模式与原有的丝绸文化创意品（自有终端品 牌）业务和丝绸纺织制品（非自有终端品牌）业务具有较大的协同效应。 随着疫情常态化，公司集中主要精力采取积极措施开拓和恢复丝绸文化创意 品和丝绸纺织制品业务，取得了较好的成果。2020年度公司实现营业收入 73,570.31万元，净利润 6,308.13万元，其中口罩业务的营业收入、净利润占比 分别约为 23.82%、27.89%。 未来，公司将在防疫需要的基础上设计更美观和具有创意性的口罩产品，从 而满足市场需求，亦可将其作为组合套装的一部分进行销售，增加组合套装产品 的功能性，公司预计，未来口罩产品收入规模将下降至月均 50万元以下。公司 已有相应的业务发展规划并会集中主要精力专业从事丝绸相关业务，丝绸文化创 意品和丝绸纺织制品仍会是公司主要的收入和利润来源。 综上，口罩业务的开展不会导致发行人主营业务模式发生重大变化。 5、发行人采取的具体应对措施、管理层对市场和经营情况的评估及依据 （1）面对疫情，发行人抗风险能力强，同时能够借助自身优势践行企业社 会责任，具备持续经营能力。主要体现在以下方面： 1-1-11 杭州万事利丝绸文化股份有限公司招股说明招股说明书 ①勇于承担社会责任，利用自身优势开拓口罩业务 疫情期间，发行人利用其资源整合能力及多年积累的行业经验，转危为机， 积极响应政府号召，勇于承担社会责任，在原有业务受疫情冲击影响较大的情况 下，转产民用口罩产品，2020年度，公司实现口罩产品收入 17,525.24万元。 ②线上销售渠道持续发力 疫情期间，发行人利用微信生态拓展线上销售渠道，公司通过线上直播、官 方商城小程序分销、业务员微信推广等灵活的方式，一定程度上减缓了疫情对于 线下实体零售的冲击。 ③调整业务人员考核制度以控制人员成本，推行扁平化管理以提高管理效率 为应对疫情带来的影响，发行人针对不同业务团队的特点，通过实行末位淘 汰、自然淘汰、不再新增人员等措施控制销售团队规模，控制人员成本。同时， 发行人实行部门扁平化管理等措施，减少管理层级、降低管理成本、提高管理效 率。 （2）新冠肺炎疫情未对公司 2020年业绩及持续经营能力产生重大不利影响 公司 2020年度实现主营业务收入 73,074.22万元，基本与 2019年度持平； 扣非后归母净利润 6,319.54万元，同比上涨 23.09%。公司管理层预计，随着疫 情形势的好转，丝绸文化创意品（自有终端品牌）、丝绸纺织制品（非自有终端 品牌）业务逐步恢复， 2021年 1-9月公司主营业务收入约为 46,000.00-50,050.00 万元，扣非后归母净利润约为 4,600.00-5,000.00万元。2019年 1-9月，公司主营 业务收入约为 48,600.00万元（未经审计），扣非后归母净利润约为 2,800.00万元 （未经审计）；2021年 1-9月，公司收入水平较疫情前水平（ 2019年 1-9月数据） 基本持平，而扣非后归母净利润已较疫情前水平（ 2019年 1-9月数据）有所增长， 主要原因系随着新冠肺炎疫情得到控制，丝绸文化创意品业务开展情况良好，其 收入较 2019年同期出现了一定增长，且公司收缩了毛利率较低丝绸纺织制品业 务，从而导致收入结构上毛利率较高的丝绸文化创意品收入占主营业务收入的比 重约为 67.21%，较 2019年同期数值明显提升。新冠肺炎疫情未对公司 2020年 业绩及持续经营能力产生重大不利影响。 1-1-12 杭州万事利丝绸文化股份有限公司招股说明招股说明书 五、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况 财务报告审计截止日后至本招股说明书签署日之间，公司经营状况良好，公 司主营业务、经营模式未发生重大变化，公司董事、监事、高级管理人员保持稳 定，公司采购产品的原材料生丝价格出现一定幅度的上涨导致公司采购价格有所 增长，未出现对公司经营能力产生重大不利影响的事项，也未出现其他可能影响 投资者判断的重大事项。 根据天健事务所出具的天健审[2021]9083号《审阅报告》，公司经营业绩及 同比变化情况如下： 单位：万元 项目 2021年 1-6月 2020年 1-6月 金额同比变动金额 营业收入 32,267.50 -16.60% 38,687.84 营业利润 4,062.16 -5.83% 4,313.80 净利润 3,611.52 -3.04% 3,724.91 扣除非经常性损益后归属于母公 司所有者的净利润 3,271.42 -9.24% 3,604.49 公司 2021年 1-6月营业收入 32,267.50万元，较上年同期减少 16.60%，2020 年同期，受新冠肺炎疫情影响，当年 3-6月口罩业务销售收入较高，随着新冠肺 炎疫情得到控制，2021年 1-6月，公司原有丝绸文化创意品（自有终端品牌）与 丝绸纺织制品（非自有终端品牌）业务恢复情况良好，而口罩业务仅有零星收入， 公司当期口罩业务收入较去年同期下降 17,173.28万元，丝绸文化创意品与丝绸 纺织制品业务收入较去年同期增长 10,775.94万元。公司 2021年 1-6月扣非后归 母净利润 3,271.42万元，较上年同期减少 9.24%，主要系去年同期受新冠肺炎疫 情影响，口罩业务收入占比较高且口罩业务前期主要是客户主动向公司订购，相 应办公费用和业务开拓费用较少，随着公司原有业务逐步恢复，当期销售费用与 管理费用较去年同期上升 965.35万元；此外，公司当期毛利率较高的丝绸文化 创意品收入占主营业务收入的比重较去年同期提升，从而使得当期利润下降幅度 低于收入下降幅度。2019年 1-6月，公司营业收入约为 34,000.00万元（未经审 计），扣非后归母净利润约为 1,600.00万元（未经审计）；2021年 1-6月，公司营 业收入已基本恢复至疫情前水平（ 2019年度同期数据），公司盈利水平已高于疫 1-1-13 杭州万事利丝绸文化股份有限公司招股说明招股说明书 情前水平（2019年度同期数据），主要原因系公司当期毛利率较高（50%以上） 的丝绸文化创意品收入占主营业务收入的比重为 66.06%，较 2019年同期数值 56.43%明显提升；此外，随着公司双面数码印花工艺在各品类产品应用增加，毛 利率较低的外销业务大幅减少，公司丝绸文化创意品和丝绸纺织制品的毛利率小 幅增加。 基于最新在手订单及业务拓展计划，发行人预计 2021年 1-9月公司主营业 务收入约为 46,000.00-50,050.00万元，较上年同期下降约 5.55%-13.20%；扣非后 归母净利润约为 4,600.00-5,000.00万元，较上年同期上升约 7.03%-16.34%。公司 2021年 1-9月营业收入较上年同期仍有所下降主要原因系去年同期口罩业务贡 献了较多的收入。 若剔除口罩业务，公司预计 2021年 1-9月主营业务收入较上年同期上涨约 29.11%-40.34%， 2021年 1-9月扣非后归母净利润较上年同期上涨约 100.04%-122.27%。2019年 1-9月，公司主营业务收入约为 48,600.00万元（未经 审计），扣非后归母净利润约为 2,800.00万元（未经审计）；2021年 1-9月，公司 收入水平较疫情前水平（ 2019年 1-9月数据）基本持平，而扣非后归母净利润已 较疫情前水平（ 2019年 1-9月数据）有所增长，主要原因系随着新冠肺炎疫情得 到控制，丝绸文化创意品业务开展情况良好，其收入较 2019年同期出现了一定 增长，且公司收缩了毛利率较低丝绸纺织制品业务，从而导致收入结构上毛利率 较高的丝绸文化创意品收入占主营业务收入的比重约为 67.21%，较 2019年同期 数值明显提升。 上述 2021年 1-9月预计数据仅为管理层对经营业绩的初步估计情况，未经 审计，不构成盈利预测。 具体财务信息及经营状况、分版块收入预测情况、未来业务拓展计划参见本 招股说明书第八节之“十七、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况”。 1-1-14 杭州万事利丝绸文化股份有限公司招股说明招股说明书 目录 声明及承诺 ...................................................................................................................1 发行概况 .......................................................................................................................2 重大事项提示 ...............................................................................................................3 一、滚存利润的分配安排....................................................................................3 二、本次发行上市后发行人分红回报规划........................................................3 三、特别风险因素................................................................................................3 四、新冠肺炎疫情对发行人的影响....................................................................6 五、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况..................................12 目录 .........................................................................................................................15 第一节释义 .........................................................................................................19 一、各方主体......................................................................................................19 二、专业术语......................................................................................................29 三、其他简称......................................................................................................30 第二节概览 .........................................................................................................32 一、公司及本次发行的中介机构基本情况......................................................32 二、本次发行概况..............................................................................................32 三、发行人主要财务数据和财务指标..............................................................34 四、发行人主营业务情况..................................................................................34 五、公司在创新、创意、创造等方面具体情况..............................................35 六、公司选择的上市标准..................................................................................37 七、公司治理特殊安排情况..............................................................................37 八、募集资金用途..............................................................................................37 第三节本次发行概况 .............................................................................................39 一、本次发行基本情况......................................................................................39 二、本次发行股票的有关当事人......................................................................40 三、发行人与中介机构关系的说明..................................................................41 四、本次发行的有关重要日期..........................................................................42 1-1-15 杭州万事利丝绸文化股份有限公司招股说明招股说明书 五、发行人高级管理人员、员工参与战略配售的情况..................................42 第四节风险因素 .....................................................................................................44 一、创新与技术风险..........................................................................................44 二、经营风险......................................................................................................45 三、内控风险......................................................................................................52 四、财务风险......................................................................................................53 五、与 LVMH工艺公司诉讼导致的法律风险 ................................................53 六、发行失败风险..............................................................................................54 七、募集资金投资项目风险..............................................................................54 第五节发行人基本情况 .........................................................................................56 一、发行人的基本情况......................................................................................56 二、发行人的设立情况和报告期内股权变动情况..........................................56 三、发行人报告期内的重大资产重组情况......................................................63 四、发行人在其他证券市场的上市/挂牌情况 ................................................63 五、发行人股权结构..........................................................................................63 六、发行人控股子公司、参股公司及分公司情况..........................................64 七、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人情况 .....................104 八、发行人的股本情况....................................................................................130 九、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的简要情况....................137 十、发行人员工及社会保障情况....................................................................152 第六节业务与技术 .................................................................................................159 一、公司主营业务、主要产品及变化情况....................................................159 二、公司所处行业的基本情况........................................................................241 三、公司所处行业竞争情况............................................................................259 四、公司主要竞争优势与劣势、面临的机遇与挑战....................................264 五、销售情况和主要客户................................................................................274 六、采购情况和主要供应商............................................................................307 七、主要固定资产和无形资产........................................................................352 八、发行人特许经营权情况............................................................................375 1-1-16 杭州万事利丝绸文化股份有限公司招股说明招股说明书 九、发行人研发设计和核心技术情况............................................................375 十、境外经营情况............................................................................................383 第七节公司治理与独立性 ...................................................................................384 一、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书以及董事会专门委 员会等机构和人员的运行及履职情况............................................................384 二、公司管理层对内部控制的自我评估和注册会计师的鉴证意见............388 三、公司最近三年违法违规行为情况............................................................388 四、公司最近三年资金占用和对外担保的情况............................................395 五、发行人独立持续经营能力........................................................................395 六、同业竞争情况............................................................................................398 七、关联方及关联关系.................................................................................... 411 八、关联交易....................................................................................................438 九、对关联交易决策权力和程序的制度安排................................................474 十、避免关联交易的措施................................................................................478 第八节财务会计信息与管理层分析 ...................................................................481 一、财务报表....................................................................................................481 二、审计意见类型............................................................................................496 三、影响经营业绩的主要因素以及对业绩变动具有较强预示作用的财务指标 和非财务指标分析............................................................................................496 四、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况........................497 五、与财务会计信息相关的重要性水平的判断标准....................................499 六、报告期内采用的主要会计政策和会计估计............................................499 七、发行人执行的税收政策和主要税种........................................................528 八、分部信息....................................................................................................531 九、经注册会计师核验的非经常性损益明细表............................................531 十、主要财务指标............................................................................................533 十一、盈利预测报告........................................................................................535 十二、资产负债表日后事项、或有事项、其他重要事项及对发行人的影响 ............................................................................................................................535 1-1-17 杭州万事利丝绸文化股份有限公司招股说明招股说明书 十三、经营成果分析........................................................................................537 十四、资产质量分析........................................................................................660 十五、偿债能力、流动性及持续经营能力分析............................................718 十六、重大资本性支出....................................................................................731 十七、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况............................731 第九节募集资金运用与未来发展规划 ...............................................................740 一、募集资金使用计划....................................................................................740 二、募投项目简介............................................................................................744 三、募集资金运用对公司财务和经营状况的影响........................................757 四、公司未来发展战略规划............................................................................758 第十节投资者保护 ...............................................................................................763 一、投资者关系的主要安排............................................................................763 二、股利分配及发行前滚存利润安排............................................................764 三、股东投票机制的建立情况........................................................................769 第十一节其他重要事项 .......................................................................................771 一、重要合同....................................................................................................771 二、对外担保情况............................................................................................780 三、重大诉讼或仲裁事项................................................................................780 第十二节声明 ...................................................................................................788 第十三节附件 ...................................................................................................795 一、备查文件....................................................................................................795 二、查阅地址和时间........................................................................................795 三、相关承诺事项............................................................................................796 四、其他附件....................................................................................................814 1-1-18 杭州万事利丝绸文化股份有限公司招股说明招股说明书 第一节释义 在本招股说明书中，除非另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 一、各方主体 万事利丝绸、发行人、 公司、本公司 指 杭州万事利丝绸文化股份有限公司，即于 2017年 4月 24日 由杭州万事利丝绸文化有限公司整体变更设立的股份公司 万事利投资指杭州万事利投资管理有限公司 万事利股份指 杭州万事利投资管理有限公司于 2008年 12月 10日整体变 更设立的“杭州万事利丝绸制品股份有限公司”，于 2011 年 1月 28日名称变更为“杭州万事利丝绸股份有限公司 ”， 于 2012年 11月 12日名称变更为“杭州万事利丝绸文化股 份有限公司”，以上历次股份有限公司统称“万事利股份 ” 万事利有限指 杭州万事利丝绸文化有限公司， 2016年 9月 5日“杭州万 事利丝绸文化股份有限公司”整体变更为有限责任公司 万事利集团指 浙江万事利轻纺工贸集团公司于 1995年 5月 18日名称变更 为 “浙江万事利集团公司 ”，于 1996年 4月 18日名称变更 为 “万事利集团公司 ”，于 2001年 7月 20日改制为 “万事 利集团有限公司”，以上历次名称变更统称“万事利集团 ” ——公司控股股东 实际控制人指屠红燕、屠红霞、李建华、王云飞、沈柏军 丝奥投资指杭州丝奥投资有限公司 ——公司股东 浙商投资指浙江浙商产业投资基金合伙企业（有限合伙） ——公司股东 丝昱投资指舟山丝昱投资合伙企业（有限合伙） ——公司股东 丝弦投资指舟山丝弦投资合伙企业（有限合伙） ——公司股东 浙江国俊指浙江国俊有限公司 ——原公司股东 万向三农指万向三农集团有限公司 ——公司股东 盈思投资指杭州盈思投资合伙企业（有限合伙） ——公司股东 卓元晋嘉指深圳卓元晋嘉投资中心（有限合伙） ——公司股东 华媒投资指浙江华媒投资有限公司 ——公司股东 乐世利投资指杭州乐世利投资管理合伙企业（有限合伙） ——公司股东 万事利科技指杭州万事利丝绸科技有限公司 ——公司全资子公司 万事利数码指杭州万事利丝绸数码印花有限公司 ——公司全资子公司 万事利礼品指杭州万事利丝绸礼品有限公司 ——公司控股子公司 万事利文创指杭州万事利文化创意发展有限公司 ——公司全资子公司 杭州新丝路指杭州新丝路电子商务有限公司 ——公司全资子公司 万事利艺术品指杭州万事利艺术品有限公司 ——公司控股子公司 1-1-19 杭州万事利丝绸文化股份有限公司招股说明招股说明书 明阳科技指开化明阳健康科技有限公司 ——公司全资子公司 丝艺科技指杭州丝艺健康科技有限公司 ——公司控股子公司 七仁数码指杭州七仁数码科技有限公司 ——公司全资子公司 广州万事利（已转让）指广州万事利文化活动策划有限公司 ——公司原全资子公司 宁波万事利（已注销）指宁波鄞州万事利商贸有限公司 ——公司原控股子公司 武汉万事利（已注销）指武汉万事利文化创意发展有限公司 ——公司全资子公司 合肥万事利指合肥万事利丝绸文化有限公司 ——公司全资子公司 西安万事利指 西安仲夏织梦文化传媒有限公司，曾用名西安万事利广告文 化传播有限公司 ——公司全资子公司 西藏新丝路指西藏新丝路丝绸文化有限公司 ——公司全资子公司 依漾生物（已转让）指杭州依漾生物科技有限公司 ——公司原控股子公司 万事利科创园指 杭州万事利科创园管理有限公司 ——万事利数码全资子公 司 布调科技指杭州布调科技有限公司 ——万事利数码参股公司 丰万投资指 嘉兴硅谷天堂丰万投资合伙企业（有限合伙） ——公司之参 股公司 帛阳科技指杭州帛阳新材料科技有限公司 ——公司之参股公司 万事利礼品北京分公司 （已注销） 指 杭州万事利丝绸礼品有限公司北京分公司 ——万事利礼品 分公司 万事利丝绸南京分公司指 杭州万事利丝绸文化股份有限公司南京分公司 ——公司之 分公司 万事利丝绸上海分公司指 杭州万事利丝绸文化股份有限公司上海分公司 ——公司之 分公司 万事利丝绸天津分公司 （已注销） 指 杭州万事利丝绸文化股份有限公司天津分公司 ——公司之 分公司 万事利丝绸北京分公司指 杭州万事利丝绸文化股份有限公司北京分公司 ——公司之 分公司 万事利丝绸重庆分公司指 杭州万事利丝绸文化股份有限公司重庆分公司 ——公司之 分公司 万事利丝绸萧山国际机 场分公司 指 杭州万事利丝绸文化股份有限公司萧山国际机场分公司 — —公司之分公司 万事利丝绸下沙分公司指 杭州万事利丝绸文化股份有限公司下沙分公司 ——公司之 分公司 万事利丝绸湖滨分公司指 杭州万事利丝绸文化股份有限公司湖滨分公司——公司之 分公司 万事利礼品广州分公司 （已注销） 指 杭州万事利丝绸礼品有限公司广州分公司 ——万事利礼品 分公司 万事利礼品上海分公司 （已注销） 指 杭州万事利丝绸礼品有限公司上海分公司 ——万事利礼品 分公司 万事利丝绸沈阳分公司 （已注销） 指 杭州万事利丝绸文化股份有限公司沈阳分公司 ——公司之 分公司 万事利丝绸成都纱帽分 公司（已注销） 指 杭州万事利丝绸文化股份有限公司成都纱帽分公司 ——公 司之分公司 万事利丝绸成都分公司 （已注销） 指 杭州万事利丝绸文化股份有限公司成都分公司 ——公司之 分公司 1-1-20 杭州万事利丝绸文化股份有限公司招股说明招股说明书 万事利丝绸深圳分公司 （已注销） 指 杭州万事利丝绸文化股份有限公司深圳分公司 ——公司之 分公司 中银基金指中银投资浙商产业基金管理（浙江）有限公司 丝绸汇餐饮指 杭州万事利丝绸汇餐饮有限公司 ——公司控股股东控制的 企业 花港餐饮指 杭州万事利花港餐饮有限公司 ——公司控股股东控制的企 业 杭商投资指杭州杭商投资有限公司 ——公司控股股东控制的企业 纷硕保理指上海纷硕商业保理有限公司 ——公司控股股东控制的企业 万事利科技制造指 杭州万事利科技制造有限公司 ——公司控股股东控制的企 业 印燃贸易指杭州印燃贸易有限公司 ——公司控股股东控制的企业 劳居投资指杭州劳居投资管理有限公司 ——公司控股股东控制的企业 协东投资指杭州协东投资管理有限公司 ——公司控股股东控制的企业 欢越贸易指 杭州欢越贸易有限公司 ——公司控股股东控制的企业，曾用 名杭州万事利职业服装有限公司 青茂投资指 杭州青茂投资管理合伙企业（有限合伙） ——公司控股股东 控制的企业 伟利达制衣指杭州伟利达制衣有限公司 ——公司控股股东控制的企业 万事利针织指杭州万事利针织有限公司 ——公司控股股东控制的企业 红芯电子指杭州红芯电子有限公司 ——公司控股股东控制的企业 万事利孵化器指 杭州万事利信息科技孵化器有限公司 ——公司控股股东控 制的企业 万利汽修指杭州万利汽车修理有限公司 ——公司控股股东控制的企业 万事利小贷指 杭州市江干区万事利科创小额贷款股份有限公司 ——公司 控股股东控制的企业 奎逸网络指杭州奎逸网络技术有限公司 ——公司控股股东控制的企业 钛轩投资指 杭州钛轩投资管理合伙企业（有限合伙） ——公司控股股东 控制的企业 旭扬建筑装饰指 杭州旭扬建筑装饰工程有限公司 ——公司控股股东曾控制 的企业 万事利进出口指杭州万事利进出口有限公司 ——公司控股股东控制的企业 摩赛贸易指杭州摩赛贸易有限公司 ——公司控股股东控制的企业 文化商城指 杭州文化商城有限公司 ——公司控股股东与实际控制人控 制的企业 电子市场指杭州电子市场有限公司 ——公司控股股东控制的企业 华榕投资指杭州华榕投资有限公司 ——公司控股股东控制的企业 中金博达指 建德中金博达商业管理有限公司 ——公司控股股东曾控制 的企业 万事利房地产指 浙江万事利房地产开发有限公司 ——公司控股股东控制的 企业 桐乡置业指 桐乡市南方家园商城家居有限公司 ——公司控股股东实施 重大影响的企业 1-1-21 杭州万事利丝绸文化股份有限公司招股说明招股说明书 广赛电力指杭州广赛电力科技有限公司 ——公司控股股东控制的企业 时代电子市场指浙江时代电子市场有限公司 ——公司控股股东控制的企业 国信典当指浙江国信典当有限责任公司 ——公司控股股东控制的企业 德清置业指 德清南方家园商城置业有限公司 ——公司控股股东控制的 企业 新知天时指 杭州新知天时文化创意有限公司 ——公司控股股东曾控制 的企业 嘉兴万事利指万事利实业（嘉兴）有限公司 ——公司控股股东控制的企业 禾和贸易指嘉兴禾和贸易有限公司 ——公司控股股东曾控制的企业 曙林进出口指上海曙林进出口有限公司 ——公司控股股东控制的企业 铂祥投资指 杭州铂祥投资管理有限公司 ——公司实际控制人控制的企 业 云启科创指 杭州云启科创企业管理有限公司 ——公司实际控制人控制 的企业 万事利生物指 杭州万事利生物科技有限公司 ——公司实际控制人控制的 企业 杭州海皇指 杭州海皇科技股份有限公司 ——公司实际控制人控制的企 业 湖州海皇指 湖州海皇生物科技有限公司 ——公司实际控制人曾控制的 企业 意超科技指杭州意超科技有限公司 鸿景农业指 杭州鸿景农业科技有限公司 ——公司实际控制人曾控制的 企业 镇江鸿景指 镇江鸿景农业科技有限公司 ——公司实际控制人曾控制的 企业 香港万事利指万事利（香港）有限公司 ——公司控股股东控制的企业 马克罗西、 FMR指 马克罗西有限公司、 Financiere Marc Rozier——公司控股股 东控制的企业 EMR指 Etablissements Marc Rozier——马克罗西控股子公司 万事利印染指 杭州万事利纺织印染有限公司 ——公司控股股东控制的企 业，已注销 万事利培训站指 杭州万事利机动车驾驶员培训站 ——公司控股股东控制的 企业，已注销 胶州湾置业指 青岛市胶州湾南方家园置业有限公司 ——公司控股股东控 制的企业 联华化纤指上海联华化纤有限公司 ——公司控股股东控制的企业 万普华互金指 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GIADA指 GIADA S.P.A. 瑞雅文化指长沙瑞雅文化传播有限公司 茧泰贸易指杭州市江干区茧泰贸易商行 紫绮服饰指杭州紫绮服饰有限公司 敖吉贸易指杭州敖吉贸易有限公司 MEGA-LINK指 MEGA-LINK INTERNATIONAL HOLDING LTD 大华技术指浙江大华技术股份有限公司 国富黄金指深圳市国富黄金股份有限公司 展志纺织指上海展志纺织有限公司 兆渤实业指上海兆渤实业有限公司 帛库纺织指杭州帛库纺织品有限公司 众配实业指上海众配实业有限公司 1-1-26 杭州万事利丝绸文化股份有限公司招股说明招股说明书 润源丝织指湖州润源丝织有限公司 世瀚百年指杭州世瀚百年网络科技有限公司 苏州诚合指苏州诚合广告传媒有限公司 麦考林指 麦考林科技（中国）有限公司、麦考林电子商务（上海）有 限公司 德盛兴家居指杭州德盛兴家居用品有限公司 优集供应链指浙江优集供应链管理有限公司 国博文化指国博（北京）文化产业发展中心 联合航空指中国联合航空有限公司 中和世纪指中和世纪贸易发展中心 宜和股份指深圳宜和股份有限公司 祁牧商贸指义乌市祁牧商贸有限公司 京东世纪指北京京东世纪贸易有限公司 喜鹤贸易指杭州喜鹤贸易有限公司 喜贺百货指杭州市滨江区喜贺百货商行 锦生丝绸指杭州锦生丝绸有限公司 中国邮政安徽省分公司指中国邮政集团公司安徽省分公司 爱帛服饰指广州爱帛服饰有限公司 太平鸟指宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司 瑞帛汇丝绸指浙江瑞帛汇丝绸有限公司 瑞帛家纺指桐乡市瑞帛家纺有限公司 菱湖东方指湖州菱湖东方丝绸科技有限公司 杰峰纺织指湖州杰峰纺织品有限公司 顺丰丝绸指桐乡市顺丰丝绸织造有限公司 星野集团指浙江星野集团有限责任公司 启潮工贸指杭州启潮工贸有限责任公司 武林工贸指杭州武林工贸有限公司 科骄服饰指无锡科骄服饰有限公司 富贵世家指苏州富贵世家服饰有限公司 朵拉日用指义乌市朵拉日用百货商行 诸暨诗杭指诸暨市诗杭服装厂 湛庐投资指湛庐（天津）投资管理有限公司 丝锦投资指杭州丝锦投资管理有限公司 天行健水务指浙江天行健水务有限公司 1-1-27 杭州万事利丝绸文化股份有限公司招股说明招股说明书 云裳羽衣指青岛云裳羽衣物联科技有限公司 珀莱雅股份指珀莱雅化妆品股份有限公司 联成华卓指杭州联成华卓实业有限公司 拉夏贝尔指上海拉夏贝尔服饰股份有限公司 卓芬化妆品指广州卓芬化妆品有限公司 唐利商贸指唐利商贸（上海）有限公司 FOREVER 21指 FOREVER 21.INC P J INTERNATIONAL CO 指 P J INTERNATIONAL CO LTD POUNDLAND指 POUNDLAND LIMITED 日播时尚指日播时尚集团股份有限公司 丝绸之路指丝绸之路集团浙江家纺有限公司 帛悦丝绸指绍兴帛悦丝绸有限公司 瑞发针织指湖州吴兴瑞发针织制衣厂 台州礼遇指台州礼遇生活用品有限公司 银联制衣指绍兴市银联制衣有限公司 至美包装指浙江至美包装彩印有限公司 利德尔包装指杭州利德尔精品包装有限公司 赫兹印刷指杭州赫兹印刷科技有限公司 旭美包装指杭州旭美包装制品有限公司 恒达印刷指杭州恒达印刷包装有限公司 锦上服饰指诸暨锦上服饰有限公司 宇薇服饰指杭州宇薇服饰有限公司 泽亿恺服饰指杭州泽亿恺服饰有限公司 丝展丝绸指杭州丝展丝绸有限公司 卡娜丝实业指杭州卡娜丝实业有限公司 云南绸库指云南绸库丝绸有限公司 桂华丝绸指广西桂华丝绸有限公司 南宁桂华指广西南宁桂华丝绸有限公司 上海憬之指上海憬之礼品包装有限公司 国家发改委指中华人民共和国国家发展和改革委员会 中国证监会指中国证券监督管理委员会 深交所指深圳证券交易所 国务院指中华人民共和国国务院 1-1-28 杭州万事利丝绸文化股份有限公司招股说明招股说明书 财政部指中华人民共和国财政部 保荐机构、保荐人、主 承销商、国信证券 指国信证券股份有限公司 发行人律师、律师事务 所 指北京市君合律师事务所 天健事务所、申报会计 师 指天健会计师事务所（特殊普通合伙） 浙江敬业会计师事务所指浙江敬业会计师事务所有限公司 二、专业术语 蚕茧指 桑蚕所结的茧，呈长椭圆形、椭圆束腰形、球形或纺锤形等 不同形状，或中部稍缢缩，茧有白、黄、淡绿、肉红等颜色。 桑蚕蛹期的囊形保护层，内含蛹体。保护层包括茧衣、茧层 和蛹衬等部分。茧层可以缫丝，茧衣及缫制后的废丝可作丝 棉和绢纺原料。 生丝、厂丝指 蚕茧缫丝后所得的产品，俗称真丝。机缫的又叫厂丝，手工 缫的叫土丝。生丝脱胶后称熟丝。 面料、白坯面料指 面料指用来直接制作丝绸产品的中间产品，包括棉布、麻布、 真丝绸缎、呢绒、皮革等。白坯面料指未经过漂染、印花加 工的面料。 染色指 使染料和生丝、坯绸等发生化学反应，让坯绸染上各种色彩 的工序。 印花指使染料或涂料在织物上形成图案的过程。 数码印花指 通过各种数字化手段如：扫描、数字相片、图像或计算机制 作处理的各种数字化图案输入计算机，再通过电脑分色印花 系统处理后，由专用的 RIP软件通过对其喷印系统将各种专 用染料（活性、分散、酸性主涂料）直接喷印到各种织物或 其它介质上，再经过处理加工后，在各种纺织面料上获得所 需的各种高精度的印花产品。数码印花生产真正实现了小批 量、快反应的生产过程，生产批量不受任何限制。 数码直接喷印、数码热 转移印花 指 数码印花分为数码直接喷印和数码热转移印花，数码直接喷 印指通过数码打印机在各种材料上直接打印出所需要的图 案，数码热转移印花指需要在特种纸上预先打印好印花图案， 然后再通过热转印的方式转印到各种材料上。 数码喷印指 数码印花全工序加工服务，包括面料前处理、喷墨打印、打 印后处理。 后道加工指数码喷印中的打印后处理工序。 色牢度指 染色织物在使用或加工过程中，经受外部因素（挤压、摩擦、 水洗、雨淋、曝晒、光照、海水浸渍、唾液浸渍、水渍、汗 渍等等）作用下的退色程度，是织物的一项重要指标。 OEM指 Original Equipment Manufacture，原始设备制造商：品牌商提 供产品外观设计、图纸等产品方案，企业负责开发和生产等 环节，根据品牌商订单代工生产，最终由品牌商销售 加盟商、加盟店指 加盟商指与公司签订加盟协议的主体，类型包括企业法人、 个体工商户。加盟店指公司允许加盟商销售公司产品的线下 店面，每个加盟商经营 1个以上加盟店 1-1-29 杭州万事利丝绸文化股份有限公司招股说明招股说明书 折扣指 在丝绸文化创意品销售时，按照吊牌价乘以折扣的方式给予 客户一定的优惠。产品实际销售价格等于吊牌价乘以折扣 丝绸文化创意品、丝绸 文化创意品（自有终端 品牌） 指 以“万事利”等自有终端品牌直接面向消费者，主要包括丝 巾、组合套装、家纺、品牌服装、围巾、丝绸工艺品等产品， 此类产品以品牌形象、创意设计、营销网络为核心竞争力 丝绸纺织制品、丝绸纺 织制品（非自有终端品 牌） 指 主要包括丝绸面料、贴牌服装、数码印花加工等，主要通过 OEM模式向女装品牌企业销售中间产品或服务，无自有终端 品牌，由女装品牌企业进一步加工或贴牌后以其自有终端品 牌面向消费者，此类产品或服务以数码印花工艺、供应链管 控为核心竞争力 丝巾指 丝巾主要为使用斜纹绸、素绉缎、雪纺等多种真丝面料，通 过文化创意设计经印染后制作而成 组合套装指 组合套装主要系将其他具有中国传统文化元素的产品，如瓷 器、茶叶、粽子、月饼等产品搭配丝绸类产品组合而成 家纺指 家纺主要包括真丝床品（如包括床单、被套、枕套在内四件 套、六件套）、蚕丝被等 品牌服装指 品牌服装主要包括以桑蚕丝为主要材质的日常家居服系列和 传统旗袍、新中式礼服、现代职业装等适用于不同场合穿着 的高定华服系列，品牌服装主要由公司自主设计，以“万事 利”等自主品牌进行终端销售 围巾指 围巾主要涵盖真丝绒围巾、羊毛围巾、羊绒围巾、丝羊绒混 纺围巾等系列，部分产品采用了 “祥云 ”、 “福”、 “字根 ” 等图案，增强产品的创意与内涵 丝绸工艺品指 丝绸工艺品主要包括采用缂丝、宋锦、乱针绣等丝织非遗技 艺制成的丝绸屏风、丝绸刺绣等高端丝绸艺术品以及工艺相 对简单的丝绸书籍、卷轴画等常规丝绸工艺品 丝绸面料指 丝绸面料由白坯面料经染色或印花而成，主要用于进一步制 作服装、丝巾等产品 贴牌服装指 贴牌服装主要系公司以 OEM模式组织生产，在终端销售环 节以客户品牌而非公司自有品牌销售的真丝服装、化纤等非 丝服装。客户通常对贴牌服装已有核心设计理念，公司主要 根据客户的需求进行辅助设计 数码印花加工指 数码印花加工主要系客户提供白坯丝绸面料，公司通过数码 印花工艺将其加工成印花后的丝绸面料，双方按照加工费结 算价格 平面口罩指 一次性使用口罩，主要用于隔绝外界的灰尘、风沙、病毒、 有毒有害的气体和气味，防疫产品 立体口罩指 立体口罩采用了与面部形状相吻合的立体结构设计，从而可 以消除口罩与鼻子、面颊以及下巴等侧面间的空隙，比普通 平面口罩有更好的气密性，可多次使用，防疫产品 新会计准则指《企业会计准则第 14号——收入》（财会 [2017]22号） 三、其他简称 本次发行、本次公开发 行 指 公司本次公开发行 A股的行为，包括公开发行新股和公司股 东公开发售股份 公司股东公开发售股 份 指 发行人首次公开发行新股时，公司股东将其持有的股份以公 开发行方式一并向投资者发售的行为 1-1-30 杭州万事利丝绸文化股份有限公司招股说明招股说明书 上市指公司股票在深圳证券交易所挂牌交易 A股指每股面值 1.00元的人民币普通股 G20杭州峰会指 2016年于中国杭州召开的二十国集团峰会 北京奥运会指 2008年于北京举办的第29届夏季奥林匹克运动会 上海世博会指 2010年于上海举办的第 41届世界博览会 广州亚运会指 2010年于广州举办的第 16届亚洲运动会 北京“一带一路”国际 合作高峰论坛 指 2017年于北京举行的第一届 “一带一路 ”国际合作高峰论坛 厦门金砖国家领导人 会晤 指 2017年于厦门举行的金砖国家领导人第九次会晤 G20大阪峰会指 2019年于日本大阪召开的二十国集团峰会 2018年世界游泳锦标 赛 指 2018年于杭州举办的世界短道游泳锦标赛 2022年杭州亚运会指 2022年于杭州举办的第 19届亚运会 2022年北京冬奥会指 2022年于北京举办的第 24届冬季奥林匹克运动会 《公司法》指《中华人民共和国公司法》 《证券法》指《中华人民共和国证券法》 《公司章程》指公司现行有效的《杭州万事利丝绸文化股份有限公司章程》 《公司章程（草案）》指 经发行人 2020年第四次临时股东大会审议通过的将在本次发 行并在创业板上市后生效的《杭州万事利丝绸文化股份有限 公司章程（草案）》 股东大会指公司股东大会 董事会指公司董事会 监事会指公司监事会 元、万元指人民币元、人民币万元 报告期、报告期内、报 告期各期 指 2018年度、 2019年度和 2020年度 报告期各期末指 2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日 报告期末指 2020年12月31日 本招股说明书中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异，这些 差异是由于四舍五入所致。 1-1-31 杭州万事利丝绸文化股份有限公司招股说明招股说明书 第二节概览 本概览仅对招股说明书全文作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真 阅读招股说明书全文。 一、公司及本次发行的中介机构基本情况 （一）发行人基本情况 发行人名称 杭州万事利丝绸文化 股份有限公司 成立日期 2007年 9月 13日 （2017年 4月 24日 整体变更为股份公 司） 注册资本 10,090.2960万元法定代表人李建华 注册地址 浙江省杭州市天城路 68号（万事利科技大 厦）2幢 5楼 501室 主要生产经营地址 浙江省杭州市天城路 68号（万事利科技大 厦）2幢 5楼 501室 控股股东万事利集团有限公司实际控制人 屠红燕、屠红霞、李 建华、王云飞、沈柏 军 行业分类 纺织服装、服饰业 （C18） 在其他交易场所（申 请）挂牌或上市的情 况 无 （二）本次发行的有关中介机构 保荐人 国信证券股份有限公 司 主承销商 国信证券股份有限公（未完）  |