大地海洋:首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书
原标题:大地海洋:首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 创业板投资风险提示：本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高 的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定 性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面 临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露 的风险因素，审慎作出投资决定。 杭州大地海洋环保股份有限公司 Hangzhou Dadi Haiyang Environmental Protection Co., Ltd. （浙江省杭州市余杭区仁和街道临港路111号） P10#yIS1 首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书 保荐人（主承销商） P21#yIS1 （成都市青羊区东城根上街95号） 发行人声明 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资 料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财 务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人 以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的， 将依法赔偿投资者损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者 损失。 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册 申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行 人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之 相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发 行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承 担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 公开发行股票数量 本次公开发行股票的数量为2,100.00万股，占发行后 总股本的比例为25.00%。本次发行股份全部为发行新 股，不涉及公司股东公开发售股份。 每股面值 人民币1.00元 每股发行价格 人民币13.98元 发行日期 2021年9月14日 拟上市的证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本 8,400.00万股 保荐人（主承销商） 国金证券股份有限公司 招股说明书签署日期 2021年9月22日 重大事项提示 本公司特别提醒投资者认真阅读本招股说明书全文，并特别注意下列重大 事项提示： 一、特别风险提示 公司特别提醒投资者关注“第四节 风险因素”中的下列风险： （一）产品价格下降的风险 公司废弃资源综合利用形成的产品主要为润滑油基础油以及废金属、废塑料 等再生资源，经再生利用后可作为良好的工业原料，其价格主要受市场供需情况 影响，此外原油、铜、铁矿石等大宗商品的价格波动也会对其产生一定影响。 我国作为“世界工厂”，对各类工业资源需求旺盛，为缓解原料不足，近几 十年来我国每年从境外进口大量“洋垃圾”进行再生利用。为保护生态环境安全 和人民群众身体健康，促进国内固体废物无害化、资源化利用，2017年7月国 务院办公厅印发《禁止洋垃圾入境推进固体废物进口管理制度改革实施方案》。 报告期内，随着我国禁止“洋垃圾”入境方案的稳步推进，废金属、废塑料等进 口量明显减少，利用境内废弃资源生产的再生资源需求大幅提升，叠加大宗商品 价格周期波动的影响，公司再生资源产品销售价格整体上呈逐年上涨趋势。 2020年初以来，受新冠疫情影响，全球宏观经济面临较大的不确定性，原 油、铜、铁矿石等大宗商品的价格剧烈波动。如果疫情影响短期内无法消除，工 业原料的需求下降，或者大宗商品价格下跌，将会导致再生资源销售价格下降， 从而对公司的经营业绩产生不利影响。 （二）废弃电器电子产品处理基金补贴标准下降的风险 目前我国废弃电器电子产品回收处理行业存在废弃电器电子产品回收价格 畸高、基金池亏空严重、企业流动资金压力大等问题。 为完善废弃电器电子产品处理基金补贴政策，合理引导废弃电器电子产品回 收处理，财政部等四部委于2021年3月颁布新的《废弃电器电子产品处理基金 补贴标准》，自2021年4月1日起实施，调整前后的补贴标准对比如下表所示： 序号 产品名称 品种 新补贴 标准 原补贴 标准 下调比例 1 电视机 14寸及以上且25寸以下阴极射 线管（黑白、彩色）电视机 40 60 33.33% 25寸及以上阴极射线管（黑白、 彩色）电视机，等离子电视机、 液晶电视机、OLED电视机、背 投电视机 45 70 35.71% 2 微型计算机 台式微型计算机（含主机和显示 器）、主机显示器一体形式的台 式微型计算机、便携式微型计算 机 45 70 35.71% 3 洗衣机 单桶洗衣机、脱水机（3公斤< 干衣量≤10公斤） 25 35 28.57% 双桶洗衣机、波轮式全自动洗衣 机、滚筒式全自动洗衣机（3公 斤<干衣量≤10公斤） 30 45 33.33% 4 电冰箱 冷藏冷冻箱（柜）、冷冻箱（柜）、 冷藏箱（柜）（50升≤容积≤500 升） 55 80 31.25% 5 空气调节器 整体式空调器、分体式空调器、 一拖多空调器（含室外机和室内 机）（制冷量≤14000瓦） 100 130 23.08% 对于2021年4月1日前已处理的废弃电器电子产品，按原补贴标准执行。 从短期来看，本次基金补贴标准下调后，公司将调整电子废物的采购单价，但无 法将基金补贴标准下调的影响全部传导至上游回收环节，且采购单价调整到位需 要一定的时间，因此，本次基金补贴标准下调将会对公司的经营业绩产生一定不 利影响。 公司电子废物采购单价调整到位后，假设公司可将本次基金补贴标准下调的 影响分别向上游传导30%、50%和70%，据此模拟测算公司2017年以来的经营 成果如下： 单位：万元 项目 2020年度 2019年度 2018年度 2017年度 历年确认的基金补贴收入 14,790.22 14,272.08 12,496.87 10,458.45 调减的基金补贴收入（注1） 4,493.37 4,357.52 3,891.50 3,302.89 调减的基金补贴收入占比（注2） 30.38% 30.53% 31.14% 31.58% 假设向上游传导30%情况下调减的 1,348.01 1,307.26 1,167.45 990.87 项目 2020年度 2019年度 2018年度 2017年度 营业成本（注3） 假设向上游传导50%情况下调减的 营业成本 2,246.69 2,178.76 1,945.75 1,651.45 假设向上游传导70%情况下调减的 营业成本 3,145.36 3,050.26 2,724.05 2,312.02 调减的信用（资产）减值损失（注4） 1,161.98 742.74 359.72 165.14 历年扣除非经常性损益后归属于母 公司股东的净利润 6,362.01 5,733.10 6,111.35 3,170.50 假设未能向上游传导情况下调整后 的扣除非经常性损益后归属于母公 司股东的净利润 3,863.47 3,022.02 3,462.52 817.19 假设向上游传导30%情况下调整后 的扣除非经常性损益后归属于母公 司股东的净利润 4,874.48 4,002.46 4,338.10 1,560.34 假设向上游传导50%情况下调整后 的扣除非经常性损益后归属于母公 司股东的净利润 5,548.49 4,656.09 4,921.83 2,055.78 假设向上游传导70%情况下调整后 的扣除非经常性损益后归属于母公 司股东的净利润 6,222.49 5,309.71 5,505.55 2,551.20 注1：调减的基金补贴收入=Σ依据各类别废弃电器电子产品规范拆解数量与原基金补贴 标准确认的基金补贴收入*各类别废弃电器电子产品基金补贴标准的下调比例； 注2：调减的基金补贴收入占比=调减的基金补贴收入/历年确认的基金补贴收入； 注3：假设向上游传导30%情况下调减的营业成本=调减的基金补贴收入*30%，下同； 注4：调减的信用（资产）减值损失系调减基金补贴收入后，依据公司应收账款坏账准 备计提政策计算出历年应调减的坏账准备计提金额。 由上表可知，假设公司未能将本次基金补贴标准下调的影响向上游传导，即 损失完全由公司承受，据此模拟测算的公司最近两年扣除非经常性损益后归属于 母公司股东的净利润仍然超过5,000万元，符合创业板发行上市条件。 （三）业务扩张受行业监管和地域限制的风险 国家对危险废物的产生、收集、贮存、运输、利用、处置等进行监督管理， 危险废物产生企业不得擅自处置危险废物，必须将其委托给具备危险废物处置资 质的企业进行处理。同时，危险废物适用集中处置和就近处置的原则，危险废物 原则上应就近运送至当地危险废物处置单位集中处置。综上，危险废物处置业务 呈现出资质管控严格、准入门槛高、区域性强的特点。公司主要在浙江省内开展 危废经营业务，未来若向浙江省以外区域进行扩张，需办理跨省转移手续，或在 其他省市建设危废处置设施并取得相应的危废经营许可资质，存在行业监管和地 域限制的风险。 电子废物产生的前端分布零散，且单品价值低，由分散到集聚的回收过程是 典型的逆向物流模式，运输成本较高。为节省成本，废旧物资回收商一般就近选 择废弃电器电子产品处理企业开展合作，电子废物拆解处理业务存在一定的区域 性限制。公司采购的电子废物主要来源于长三角地区，未来若向其他区域进行扩 张，则需要提高采购价格以弥补长途运输的成本，从而增加经营成本。 未来公司若不能适应行业监管或不能有效克服地域限制，公司业务拓展能力 将受到一定限制，对公司发展带来不利影响。 （四）应收基金补贴款滞后发放的风险 根据《废弃电器电子产品处理基金征收使用管理办法》，国家为促进废弃电 器电子产品回收处理而设立了废弃电器电子产品处理基金，废弃电器电子产品处 理企业对列入《废弃电器电子产品处理目录》的废弃电器电子产品进行处理后， 向生态环境主管部门提出申请并经审核后，由财政部根据经生态环境主管部门审 核的废弃电器电子产品规范拆解种类、数量及基金补贴标准，从废弃电器电子产 品处理基金中拨付补贴。政府作为基金的管理者，主要职能是保证生产者缴纳基 金，监督处理企业严格按规定进行拆解处理，处理企业取得的基金补贴系对其规 范拆解处理活动的补偿，不属于政府补助的范畴。 受基金补贴审核流程较长、基金收支不平衡的影响，废弃电器电子产品处理 企业取得基金补贴的时间通常存在一定滞后性。 自2018年至本招股说明书签署日，公司基金补贴发放金额、对应的当年度 基金补贴收入金额以及各年度发放进度情况如下： 单位：万元 所属年度 2015年度 2016年度 2017年度 2018年度 2019年度 2020年度 当年度确认的基金补贴 收入 7,876.94 9,194.53 10,458.45 12,496.87 14,272.08 14,790.22 基金补贴发 放年度/发 放金额 2016年度 901.24 - - - - - 2018年度 6,975.70 4,644.67 - - - - 2019年度 - 2,716.14 - - - - 所属年度 2015年度 2016年度 2017年度 2018年度 2019年度 2020年度 2020年度 - 1,833.73 2,200.60 - - - 2021年度 - - 2,972.30 - - - 合计 7,876.94 9,194.53 5,172.90 - - - 发放进度（基金补贴发放 金额/基金补贴收入） 100.00% 100.00% 49.46% - - - 注：截至本招股说明书签署之日，财政部对处理企业的基金补贴款已发放至2017年第 2季度，公司2017年第2季度及以前期间确认的应收基金补贴款已全部收回。 报告期内，公司收到的基金补贴均为2018年之前确认的应收基金补贴款， 2017年第3季度及之后确认的应收基金补贴款尚未回款。2018至2020年度，公 司各年收到的基金补贴款占当年度确认基金补贴收入的比例分别为92.99%、 19.03%和27.28%，最近两年占比较低。报告期各期末，公司应收基金补贴款余 额分别为27,505.19万元、39,061.13万元和49,817.02万元，占应收账款的比例 分别为92.39%、95.74%和98.40%，呈现逐年上涨趋势。 废弃电器电子产品处理基金是受政府监管、以促进废弃电器电子产品的规范 回收处理而设立的专项基金，公司应收基金补贴款无法收回的风险较低，但在补 贴未发放之前，公司将存在大额应收账款，持续占用公司的营运资金，增加财务 成本，对公司的生产经营造成不利影响。 （五）应收基金补贴款坏账准备计提增加的风险 公司应收账款主要由应收基金补贴款构成，对于应收基金补贴款，将其纳入 信用风险特征组合，按组合账龄计提坏账准备。受基金补贴各年回款不稳定的影 响，报告期各期，公司针对应收基金补贴款计提（负数为冲回）的坏账准备金额 分别为-256.85万元、2,024.44万元和2,538.35万元，变动幅度较大，对公司经营 业绩的稳定性产生一定不利影响。 主管部门已出台相应的政策以解决废弃电器电子产品处理基金收支不平衡 的问题，但是未来如果废弃电器电子产品处理基金缺口进一步扩大，各年回款金 额低于当年确认的基金补贴收入金额，应收基金补贴款逐年增加，账龄进一步延 长，将导致应收账款坏账准备计提金额增加，从而会对公司经营业绩产生一定不 利影响。 （六）税收优惠政策变化的风险 根据财税[2015]78号文件《关于印发〈资源综合利用产品和劳务增值税优惠 目录〉的通知》，报告期内公司销售资源综合利用产品缴纳增值税的50%可享受 即征即退政策，提供资源综合利用劳务缴纳增值税的70%可享受即征即退政策。 根据财税[2013]105号文件《财政部、国家税务总局关于对废矿物油再生油 品免征消费税的通知》以及财税[2018]144号文件《财政部、国家税务总局关于 延长对废矿物油再生油品免征消费税政策实施期限的通知》，报告期内公司销售 以废矿物油为原料生产的润滑油基础油免征消费税。 根据财政部、国家税务总局、发改委联合发布的《资源综合利用企业所得税 优惠目录（2008年版）》，报告期内公司润滑油基础油的销售收入减按90%计 入当年收入总额计算应纳所得税额。 大地海洋于2017年度被认定为国家高新技术企业，2017至2019年度减按 15%的税率征收企业所得税，国家高新技术企业资格到期后，公司已重新申请高 新技术企业认定，并取得了编号为GR202033000998的高新技术企业证书。 如果上述税收优惠政策发生变化，可能使公司无法享受相关的税收优惠政 策，从而对公司的经营业绩产生不利影响。 （七）实际控制人不当控制的风险 本次发行前，公司控股股东、实际控制人唐伟忠、张杰来夫妇通过直接和间 接的方式控制67.13%的表决权，具有绝对控制权；本次发行后，预计唐伟忠、 张杰来夫妇通过直接和间接的方式仍可控制公司50.35%的股权。 公司控股股东、实际控制人可利用其控股地位，通过行使表决权的方式对公 司的生产经营决策、人事安排等方面进行实质影响。如公司实际控制人不能合理 决策，将会给公司生产经营带来一定不利影响。 （八）募集资金投资项目实施风险 本次发行募集资金主要用于建设废弃资源综合利用项目、智能立体仓库建设 项目、废弃资源深化利用项目以及补充流动资金。上述项目建成后，公司的经营 规模和综合利用能力将进一步扩大，其中危险废物的资源化利用、危险废物的无 害化处置的许可处理能力由4.9万吨/年增加到7.9万吨/年，废弃电器电子产品拆 解处理许可能力由之前的230万台/年提高至360万台/年，同时公司新增了废塑 料制管业务，塑料制管的产能为4,000吨/年。随着许可处理能力大幅提升及废塑 料制管业务的投产，新增固定资产折旧费用也将随之明显上升，根据测算，公司 预计2021年度较2020年度增加的固定资产折旧金额（抵减固定资产投入使用前 发生的租赁费用）为1,170.37万元，2022年度较2020年度增加的固定资产折旧 金额为1,747.21万元，2021年度与2022年度增加的固定资产折旧金额（抵减固 定资产投入使用前发生的租赁费用）占2020年度利润总额的比重分别为11.95% 和17.84%。虽然行业市场需求较大且公司具备良好的销售能力，但是仍不排除 因公司市场开拓不力而出现新增处置利用能力短期内无法消化的风险，如公司募 投项目短期内产能利用不足，固定资产折旧费用的增加将在短期内对公司经营业 绩产生不利影响。 同时，本次募集资金项目建成后，原材料采购规模随着废弃资源利用能力相 应扩大，公司为满足生产经营需增加相应人员和资金投入，虽然公司与现有供应 商合作稳定并且不断扩大原材料来源渠道，但不排除由于原材料不能及时供应或 供应不足，导致募集资金投资项目不能达到预期效益的风险。 此外，如果行业政策发生变化、宏观经济产生波动，也可能导致部分募集资 金投资项目不能实现预期收益，从而对公司的经营业绩产生影响。 二、生态环境主管部门已有序开展对搬迁企业拆解处理情况的审核工 作 （一）生态环境主管部门对搬迁企业拆解处理情况的审核政策 盛唐环保于2012年列入财政部、生态环境部、发改委、工信部联合发布的 “第一批废弃电器电子产品处理基金补贴企业”名单，其原厂区属于良渚遗址综 合保护工程二期整治拆迁范围，因良渚遗址申遗和建设良渚文化国家公园的要 求，盛唐环保于2017年11月进行了搬迁。厂址搬迁前的废弃电器电子产品拆解 处理情况已通过浙江省生态环境厅的审核和生态环境部的技术复核确认，相应的 基金补贴由财政部统一安排拨付。截至2019年11月底，盛唐环保厂址搬迁后的 废弃电器电子产品拆解处理情况，已按规定通过浙江省生态环境厅的审核与公 示，但尚未通过生态环境部的技术复核确认。 生态环境部固管中心每年分批次对处理企业废弃电器电子产品拆解处理情 况开展技术复核工作，并在生态环境部网站上对技术复核结果进行公示。2019 年1月21日，生态环境部公示的未通过技术复核企业情况中包含盛唐环保，未 通过的原因为“企业搬迁”。截至2019年11月底，全国累计11家处理企业因 搬迁导致其拆解处理情况被暂停审核。 处理企业拆解处理情况被暂停审核将影响其废弃电器电子产品处理基金补 贴的申领，为解决多家处理企业因搬迁导致其拆解处理情况被暂停审核的问题， 2019年11月，生态环境部固体废物与化学品司向存在搬迁处理企业的各省级生 态环境主管部门下发了《关于做好涉及搬迁事项的处理企业废弃电器电子产品拆 解处理情况审核工作的通知》，生态环境部将于2019年12月1日起，组织对处 理企业搬迁后的废弃电器电子产品拆解处理情况开展审核工作，并明确了审核要 求及审核期限。截至本招股说明书签署日，生态环境部对所有搬迁企业拆解处理 情况的审核均已有序恢复。生态环境部通知的审核期限如下： 涉及拆解时段 省级报送复审报告截止日 2016年12月31日前 2020年1月31日 2017年全年 2020年4月30日 2018年全年 2020年7月31日 2019年全年 2020年10月31日 2020年全年 2021年1月31日 浙江省生态环境厅于2019年12月12日下发《关于做好浙江盛唐环保科技 有限公司和浙江青茂环保科技有限公司废弃电器电子产品拆解处理情况审核工 作的通知》，通知杭州市生态环境局按照《废弃电器电子产品拆解处理情况审核 工作指南（2019年版）》（以下简称“审核指南（2019年版）”）的有关要求， 指导盛唐环保做好搬迁后审核时段废弃电器电子产品拆解种类和数量的自查和 申报工作，委托具有实际废弃电器电子产品拆解审核经验的第三方审核评估机构 对自查申报情况进行审核，并按照以下审核工作时间表的要求向浙江省生态环境 厅上报审核情况： 涉及拆解时段 拆解处理情况报送截止日 第三方审核报告和评估报告截止日 2017年（搬迁后至2017 年12月31日） 2020年1月5日 2020年3月5日 2018年 2020年4月5日 2020年6月5日 2019年1-2季度 2020年7月5日 2020年9月5日 浙江省生态环境厅分批将审核情况上报生态环境部并抄送生态环境部固体 废物与化学品管理技术中心（以下简称“固管中心”）后，生态环境部将组织固 管中心及时开展技术复核工作。 根据上述两项通知对盛唐环保搬迁后审核工作的具体安排，盛唐环保搬迁后 拆解处理情况将由杭州市生态环境局审核后报送浙江省生态环境厅复审并公示， 之后由生态环境部固管中心进行技术复核并公示，其中浙江省生态环境厅审核结 果公示日与生态环境部技术复核结果公示日为盛唐环保搬迁后拆解处理情况审 核工作的核心节点。 截至本招股说明书签署之日，盛唐环保搬迁后拆解处理情况审核工作的实际 执行情况如下： 涉及拆解时段 生态环境部通知制 定的省级审核结果 公示截止日（注） 浙江省生态环境厅 审核结果公示日 生态环境部技术复核结 果公示日 2017年（搬迁后至 2017年12月31日） 2020年4月30日 2020年6月30日 2020年10月13日 2018年 2020年7月31日 2020年12月9日 2021年2月1日 2019年1-2季度 2020年10月31日 2021年2月1日 2021年4月30日 注：省级生态环境部门在公示处理企业拆解处理情况的审核结果后需及时将审核情况报 送生态环境部，根据生态环境部下发《关于做好涉及搬迁事项的处理企业废弃电器电子产品 拆解处理情况审核工作的通知》，省级报送复审报告截止日即为生态环境部通知制定的省级 审核结果公示截止日。 受新冠疫情和盛唐环保自查进度晚于预期的影响，浙江省生态环境厅关于盛 唐环保搬迁后拆解处理情况审核结果的实际公示日晚于生态环境部通知制定的 省级审核结果公示截止日，上述情况系各省搬迁企业普遍存在的情形。 （二）盛唐环保搬迁后拆解处理情况的自查情况及审核进展 1、盛唐环保对搬迁后拆解处理情况的重新自查情况 2019年6月24日，生态环境部发布审核指南（2019年版），自2019年10 月1日起施行，审核指南（2015年版）同时废止。在生态环境主管部门下发对 搬迁企业拆解处理情况的审核政策之前，盛唐环保已依据审核指南（2015年版） 杭州大地海洋环保股份有限公司招股说明书 对搬迁后审核时段废弃电器电子产品的拆解处理情况进行自查（以下简称“首次 自查”），依据首次自查的废弃电器电子产品规范拆解数量申请基金补贴，并在 相应的拆解时段内确认了基金补贴收入。 根据生态环境主管部门下发通知的要求，盛唐环保依据审核指南（2019年 版）及生态环境主管部门的指导意见，对搬迁后审核时段废弃电器电子产品的拆 解处理情况进行了重新自查（以下简称“重新自查”），两次自查的废弃电器电 子产品规范拆解数量之间存在差异，具体差异及据此核减基金补贴收入的情况如 下表所示： 涉及拆解时段 首次自查的规 范拆解数量 （台） 重新自查的规 范拆解数量 （台） 两次自查结果 之间的差异 （台） 核减2019年基 金补贴收入 （元） 2017年（搬迁后至 2017年12月31日） 141,774130,80910,965787,980.00 2018年1,702,4271,650,68051,7473,687,795.00 2019年1-2季度972,452968,4244,028289,810.00 合计2,816,6532,749,91366,7404,765,585.00 盛唐环保在首次自查时，审核指南（2015年版）为当时有效的审核依据， 且首次自查的废弃电器电子产品规范拆解数量已按规定通过浙江省生态环境厅 的审核与公示，依据首次自查的结果确认基金补贴收入，系依据当时可获取的信 息做出的最佳估计。对搬迁后审核时段的拆解处理情况进行重新自查是生态环境 主管部门对搬迁企业提出的审核要求，盛唐环保依据两次自查结果之间差异，扣 减了废弃电器电子产品规范拆解数量66,740台，并相应核减了2019年度的基金 补贴收入4,765,585.00元，对当年的经营业绩产生了一定的不利影响。 盛唐环保对搬迁后审核时段废弃电器电子产品拆解处理情况重新自查并将 自查结果上报浙江省生态环境厅，浙江省生态环境厅将重新对其开展审核，在审 核通过后由生态环境部固管中心开展技术复核工作，盛唐环保最终将依据通过技 术复核的废弃电器电子产品规范拆解种类和数量获得基金补贴。 2、生态环境主管部门对盛唐环保2017年（搬迁后至2017年12月31日） 拆解处理情况的审核情况 2020年9月，生态环境部固管中心完成了盛唐环保2017年（搬迁后至2017 年12月31日）拆解处理情况的技术复核工作（以下简称“本次技术复核”）， 1-1-12 盛唐环保依据其技术复核结果，扣减了废弃电器电子产品规范拆解数量15,396 台，并相应核减了2020年度的基金补贴收入1,063,920.00元。 根据生态环境主管部门公示的数据，在2015年至2017年搬迁前的期间，盛 唐环保依据审核指南（2015年版）自查后的废弃电器电子产品规范拆解数量， 在后续审核中被生态环境主管部门扣减的比例极低。盛唐环保在对2017年（搬 迁后至2017年12月31日）的拆解处理情况进行重新自查扣减时，由于是首次 执行审核指南（2019年版），对于个别应自查扣减情形尺度的理解存在一定偏 差，由此导致本次技术复核时其废弃电器电子产品规范拆解数量被扣减较多，该 事项系新旧审核指南过渡期间发生的特殊情形，也是盛唐环保拆解处理情况历次 审核中首次出现的情形。 3、盛唐环保对搬迁后拆解处理情况的进一步自查情况 本次技术复核完成后，盛唐环保高度重视拆解处理情况的审核工作，组织开 展专题会议加深对审核标准的理解，细化并从严明确不规范拆解处理情形的标 准，并对2018年和2019年1-2季度的拆解处理情况开展了进一步自查工作（以 下简称“进一步自查”），在上次重新自查扣减的基础上新增扣减了废弃电器电 子产品规范拆解数量19,122台，并相应核减了2020年度的基金补贴收入 2,172,950.00元，具体情况如下表所示： 涉及拆解时段 重新自查的规范 拆解数量（台） 进一步自查的规 范拆解数量（台） 两次自查结果之 间的差异（台） 核减2020年度 基金补贴收入 （元） 2018年 1,650,680 1,638,818 11,862 1,332,710.00 2019年1-2季度 968,424 961,164 7,260 840,240.00 合计 2,619,104 2,599,982 19,122 2,172,950.00 公司在出具2020年半年度财务报告时，盛唐环保依据上述进一步自查的结 果确认了基金补贴收入核减金额。为确保报送生态环境主管部门的规范拆解数据 准确，在正式报送数据前，盛唐环保安排专人反复核查规范拆解量，由此导致公 司最终报送给生态环境主管部门2018年和2019年1-6月拆解处理情况的自查结 果与公司出具2020年半年度财务报告时所依据自查结果之间存在差异，盛唐环 保最终报送给生态环境主管部门2018年和2019年1-6月拆解时段的进一步自查 结果如下： 杭州大地海洋环保股份有限公司招股说明书 涉及拆解时段 重新自查的规范 拆解数量（台） 最终报送的自查 规范拆解数量 （台） 两次自查结果之 间的差异（台） 核减2020年度 基金补贴收入 （元） 2018年1,650,6801,634,03316,6471,665,245.00 2019年1-2季度968,424960,6237,801881,285.00 合计2,619,1042,594,65624,4482,546,530.00 注：公司将最终报送给生态环境主管部门的进一步自查结果与出具2020年半年度财务 报告时所依据自查结果之间差异的影响调整计入2020年7-12月财务报表。 盛唐环保进一步自查工作的开展，大幅降低了2018年和2019年1-2季度拆 解处理情况后续审核的不确定性。 4、生态环境主管部门对盛唐环保2018年拆解处理情况的审核情况 截至本招股说明书签署之日，浙江省生态环境厅已完成盛唐环保2018年拆 解处理情况的审核工作并公示，生态环境部已完成盛唐环保2018年拆解处理情 况的技术复核并公示，具体情况如下： ①浙江省生态环境厅的审核结果 2020年12月9月，浙江省生态环境厅公示的盛唐环保2018年废弃电器电 子产品审核结果如下： 审核时段 最终报送的自查规 范拆解数量（台） 省级核定的规范拆解 数量（台） 省级审核扣减的规范 拆解数量（台） 省级审核 扣减率 2018年1,634,0331,629,8134,2200.26% 审核时段 最终确认的基金补 贴收入（元） 依据审核结果确认的 基金补贴收入（元） 省级核减2020年基 金补贴收入（元） 省级审核 核减率 2018年119,618,950.00119,317,150.00301,800.000.25% ②生态环境部技术复核结果 2021年2月1日，生态环境部已完成盛唐环保2018年拆解处理情况的技术 复核并公示。根据生态环境部技术复核结果，据此核减的基金补贴收入如下： 废电器种类 抽查时段内 数量(台) 企业自查未扣 减数量(台) 规范差异 率(%) 部级扣减数 量（台） 核减基金补贴收 入金额（元） 废洗衣机-14812.132448,540.00 根据生态环境主管部门的审核结果，盛唐环保2018年报送的拆解处理情况 被审核扣减的总体结果如下： 审核时段 最终报送的自查规 范拆解数量（台） 生态环境部公示的规范拆 解数量（台） 审核扣减的规范 拆解数量（台） 审核扣减 率 1-1-14 2018年 1,634,033 1,629,569 4,464 0.27% 审核时段 最终确认的基金补 贴收入（元） 依据审核结果确认的基金 补贴收入（元） 核减2020年基金 补贴收入（元） 审核核减 率 2018年 119,618,950.00 119,308,610.00 310,340.00 0.26% 从上表可以看出，通过开展两次自查工作，盛唐环保2018年基金补贴收入 被生态环境主管部门审核核减的比率仅为0.26%，审核核减率较低。 5、生态环境主管部门对盛唐环保2019年1-6月拆解处理情况的审核进展 截至本招股说明书签署之日，浙江省生态环境厅已完成盛唐环保2019年1-6 月拆解处理情况的审核工作并公示，生态环境部已完成盛唐环保2019年1-6月 拆解处理情况的技术复核工作并公示，具体情况如下： ①浙江省生态环境厅的审核结果 2021年2月1月，浙江省生态环境厅公示的盛唐环保2019年1-6月废弃电 器电子产品审核结果如下： 审核时段 最终报送的自查规 范拆解数量（台） 省级核定的规范拆解 数量（台） 省级审核扣减的规范 拆解数量（台） 省级审核 扣减率 2019年 1-6月 960,623 959,935 688 0.07% 审核时段 最终确认的基金补 贴收入（元） 依据审核结果确认的 基金补贴收入（元） 省级核减2020年基 金补贴收入（元） 省级审核 核减率 2019年 1-6月 70,830,215.00 70,782,055.00 48,160.00 0.07% ②生态环境部技术复核结果 盛唐环保2019年1-2季度基金补贴收入未被生态环境部技术复核核减。 总体来看，盛唐环保2019年1-6月基金补贴收入被生态环境主管部门审核 核减的比率仅为0.07%，审核核减率较低。 6、生态环境主管部门对盛唐环保2019年7-12月和2020年度拆解处理情况 的审核进展 截至本招股说明书签署日，浙江省生态环境厅已完成盛唐环保2019年7-12 月和2020年度拆解处理情况的审核并公示，生态环境部已完成盛唐环保2019 年7-12月和2020年度拆解处理情况的技术复核并公示，盛唐环保2019年7-12 月和2020年度的基金补贴收入均不存在被浙江省生态环境厅和生态环境部技术 核减的情形。 7、报告期内盛唐环保各个拆解时段对应的审核环节的具体时间 截至本招股说明书签署日，报告期内盛唐环保各个拆解时段对应审核环节的 具体时间如下： 涉及拆解时段 浙江省生态环境厅审核 结果公示日 生态环境部技术复核 结果公示日 生态环境部技术 复核公示批次 2017年（搬迁后至 2017年12月31日） 2020年6月30日 2020年10月13日 2020年第2批次 2018年 2020年12月9日 2021年2月1日 2020年第4批次 2019年1-2季度 2021年2月1日 2021年4月30日 2021年第1批次 2019年3-4季度 无需重新审核 2020年 注：2021年4月30日，生态环境部同时公示了盛唐环保2019年度与2020年度拆解处 理情况的技术复核结果。 自《废弃电器电子产品处理基金征收使用管理办法》出台以来，生态环境部 对公司历次开展技术复核的情况如下： 审核期间 初步技术复核 结果出具日 初步技术复 核扣减台数 生态环境部技术 复核结果公示日 公示扣 减台数 是否存 在差异 2013年1-2季度 2013.10.29 0 2013.12.11 0 否 2014年1-2季度 2014.9.28 0 2015.1.9 0 否 2016年1-2季度 2016.12.16 0 2017.3.13 0 否 2017年（搬迁后至 2017年12月31日） 2020.7.31 13,905 2020.10.13 13,905 否 2018年全年 2020.12.24 244 2021.2.1 244 否 从上表可以看出，生态环境部历次公示的技术复核结果与技术复核审核组的 初步技术复核结果之间均不存在差异，公司2018年拆解处理情况技术复核的结 果已于2021年2月1日公示，公司此前依据技术复核审核组的初步技术复核结 果确认的基金补贴收入与最终公示的结果完全相同，不会对公司报告期财务数据 产生影响。 （三）盛唐环保再次搬迁不会影响其废弃电器电子产品拆解处理情况的审 核 2020年2月18日，生态环境部下发《关于废弃电器电子产品处理企业发生 变更情形后基金补贴审核有关事项的通知》（环办固体函[2020]68号），明确规 定发生搬迁的处理企业，应在重新获得处理资格证书后，向省级生态环境主管部 门提交说明材料，省级生态主管部门核实后上报生态环境部。生态环境部组织现 场检查后，通知省级生态环境主管部门依申请对企业拆解处理情况开展审核。 盛唐环保于2021年5月底进行再次搬迁，并已重新取得《废弃电器电子产 品处理资格证书》，其再次搬迁后的拆解处理种类和数量自重新获得《废弃电器 电子产品处理资格证书》之日起开始计算。盛唐环保取得处理资格证书后，已向 省级生态环境主管部门提交说明材料，省级生态主管部门核实后上报生态环境 部。生态环境部组织现场检查后，通知省级生态环境主管部门依申请对企业拆解 处理情况开展审核。 综上，生态环境主管部门已明确搬迁处理企业拆解处理情况的审核工作，不 会因盛唐环保再次搬迁而暂停审核。2019年11月至今，亦不存在处理企业因搬 迁而被暂停审核的情形。 三、本次发行前已发行股份的锁定期安排 （一）公司控股股东、实际控制人唐伟忠、张杰来夫妇及其一致行动人唐 宇阳承诺 公司控股股东、实际控制人唐伟忠、张杰来夫妇及其一致行动人唐宇阳就其 股份锁定情况出具如下承诺： “1、本人自股份公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不 转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的股份公司股份，也不由股份公司收 购该部分股份。 2、所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格（若因派发现金 股利、送股、转增股本等原因进行除权除息的，须按照证券交易所的有关规定做 复权处理）不低于发行价；公司股票上市后6个月内如股份公司股票连续20个 交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价（如该日不是交易 日，则为该日后第一个交易日）低于发行价，持有股份公司股票的锁定期限自动 延长6个月。 上市后本人依法增持的股份不受本承诺函约束。 上述承诺不因本人职务变更、离职等原因而免除履行。” （二）控股股东、实际控制人唐伟忠控制的其他企业承诺 控股股东、实际控制人唐伟忠控制的其他企业共合投资就其持有发行人股份 自愿锁定承诺如下： “1、本企业自股份公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内， 不转让或者委托他人管理本企业持有的股份公司股份，也不由股份公司收购该部 分股份。 2、所持股份公司股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格（若因派发 现金股利、送股、转增股本等原因进行除权除息的，须按照深圳证券交易所的有 关规定做复权处理）不低于发行价；股份公司股票上市后6个月内如股份公司股 票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价（如 该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）低于发行价，持有股份公司股票的 锁定期限自动延长6个月。 上市后本企业依法增持的股份不受本承诺函约束。” （三）担任公司董事、高级管理人员的股东承诺 直接或间接持有公司股份的董事、高级管理人员唐伟忠、郭水忠、强毅、蒋 建霞、童斌、周雄伟、张杰蔚就其股份锁定情况出具如下承诺： “本人自股份公司股票在证券交易所上市交易之日起十二个月内，不转让或 者委托他人管理本人直接或间接持有的股份公司股份，也不由股份公司收购该部 分股份。 本人所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格（若因派发现金 股利、送股、转增股本等原因进行除权除息的，须按照深圳证券交易所的有关规 定做复权处理）不低于发行价；公司股票上市后6个月内如股份公司股票连续 20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价（如该日不 是交易日，则为该日后第一个交易日）低于发行价，持有股份公司股票的锁定期 限自动延长6个月。 本人在股份公司任职期间，每年转让的股份数量不超过本人直接或间接持有 的股份公司股份总数的百分之二十五。离职后半年内不转让本人直接或间接持有 的股份公司的股份。” （四）担任公司监事的股东承诺 间接持有公司股份的监事宋晓华就其股份锁定情况出具如下承诺： “本人自股份公司股票在证券交易所上市交易之日起十二个月内，不转让或 者委托他人管理本人直接或间接持有的股份公司股份，也不由股份公司收购该部 分股份。 本人在股份公司任职期间，每年转让的股份数量不超过本人直接或间接持有 的股份公司股份总数的百分之二十五。离职后半年内不转让本人直接或间接持有 的股份公司的股份。” （五）其他股东承诺 除前述股东外的其他法人及自然人股东就其股份锁定情况出具如下承诺： “本公司/本企业/本人自股份公司股票在证券交易所上市交易之日起十二个 月内，不转让或者委托他人管理本公司/本企业/本人持有的股份公司股份，也不 由股份公司收购该部分股份。 上市后本公司/本企业/本人依法增持的股份不受本承诺函约束。” （六）实际控制人近亲属承诺 实际控制人张杰来之兄弟张杰蔚、张杰忠就其股份锁定情况出具如下承诺： “1、本人自股份公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让 或者委托他人管理本人持有的股份公司股份，也不由股份公司收购该部分股份。 2、所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格（若因派发现金股利、 送股、转增股本等原因进行除权除息的，须按照证券交易所的有关规定做复权处 理）不低于发行价；公司股票上市后6个月内如股份公司股票连续20个交易日 的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价（如该日不是交易日，则 为该日后第一个交易日）低于发行价，持有股份公司股票的锁定期限自动延长6 个月。” 四、其他事项 （一）本次发行前滚存未分配利润的处理 根据公司2020年第三次临时股东大会决议，本次发行前公司形成的滚存未 分配利润，由本次发行完成后的新老股东依其所持股份比例共同享有。 （二）本次发行后利润分配政策以及上市后三年分红回报规划 公司制定了本次发行后的利润分配政策以及上市后三年分红回报规划，详见 本招股说明书“第十节 投资者保护”之“二、本次发行后的股利分配政策”之 “（一）本次发行后的股利分配政策和决策程序”。 （三）相关责任主体承诺事项 本公司及相关责任主体按照中国证监会及深交所等监管机构的要求，出具了 关于在特定情况和条件下的有关承诺，包括股东关于自愿锁定股份的承诺、本次 发行前持股5%以上的股东持股及减持意向的承诺、稳定股价的预案及承诺、股 份回购和股份买回的措施和承诺、对欺诈发行上市的股份回购和股份买回承诺、 填补被摊薄即期回报的措施及承诺、利润分配政策的承诺、避免同业竞争的承诺、 减少和规范关联交易的承诺、关于不占用公司资金的承诺、依法承担赔偿责任的 承诺、对相关责任主体承诺事项的约束措施等。该等承诺事项内容详见本招股说 明书“第十三节 附件”之“一、备查文件”之“（六）与投资者保护相关的承 诺”。 五、公司2021年1-6月经审阅的主要财务信息 公司财务报告审计截止日为2020年12月31日，根据《关于首次公开发行 股票并上市公司招股说明书财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况信 息披露指引（2020年修订）》，立信所对公司的中期财务报表，包括2021年6 月30日的合并及母公司资产负债表，截至2021年6月30日止六个月期间的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表 以及中期财务报表附注进行了审阅，并出具了《审阅报告》（信会师报字[2021] 第ZF10809号）。 根据立信所出具的《审阅报告》，截至2021年6月30日，公司的资产总额 为106,199.55万元，股东权益总额为48,017.01万元。2021年1-6月，公司营业 收入为20,469.94万元，营业利润为2,828.89万元，归属于母公司股东的净利润 为2,964.48万元。公司已披露财务报告截止日后经立信所审阅的主要财务信息及 经营状况。具体信息参见本招股说明书“第八节 财务会计信息与管理层分析” 之“十六、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况”。 目录 发行人声明 ................................................................................................................... 1 发行概况 ....................................................................................................................... 2 重大事项提示 ............................................................................................................... 3 一、特别风险提示................................................................................................ 3 二、生态环境主管部门已有序开展对搬迁企业拆解处理情况的审核工作.... 9 三、本次发行前已发行股份的锁定期安排...................................................... 17 四、其他事项...................................................................................................... 20 五、公司2021年1-6月经审阅的主要财务信息 ............................................ 20 目录 ............................................................................................................................. 22 第一节 释义 ............................................................................................................. 27 一、普通名词释义.............................................................................................. 27 二、专用名词释义.............................................................................................. 29 第二节 概览 ............................................................................................................. 33 一、发行人及本次发行的中介机构基本情况.................................................. 33 二、本次发行概况.............................................................................................. 33 三、发行人报告期主要财务数据和财务指标.................................................. 35 四、发行人主营业务经营情况.......................................................................... 35 五、发行人自身的创新、创造、创意特征，技术创新、模式创新和新旧产业 融合情况.............................................................................................................. 42 六、发行人选择的上市标准.............................................................................. 46 七、发行人公司治理特殊安排.......................................................................... 46 八、募集资金用途.............................................................................................. 46 第三节 本次发行概况 ............................................................................................. 48 一、本次发行的基本情况.................................................................................. 48 二、本次发行的相关中介机构.......................................................................... 49 三、发行人与本次发行有关机构或当事人之间的关系.................................. 50 四、本次发行上市有关重要日期...................................................................... 50 五、发行人高级管理人员与核心员工参与战略配售的情况.......................... 51 第四节 风险因素 ..................................................................................................... 53 一、经营风险...................................................................................................... 53 二、财务风险...................................................................................................... 57 三、内控风险...................................................................................................... 60 四、核心技术泄密风险...................................................................................... 60 五、募集资金投资项目实施风险...................................................................... 61 第五节 发行人基本情况 ......................................................................................... 62 一、发行人基本情况.......................................................................................... 62 二、发行人的设立情况...................................................................................... 62 三、报告期内发行人重大资产重组情况.......................................................... 89 四、发行人在其他证券市场的上市/挂牌情况 ................................................ 89 五、发行人的股权结构图.................................................................................. 89 六、发行人的控股子公司情况.......................................................................... 89 七、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况 ........... 91 八、发行人股本情况........................................................................................ 102 九、发行人董事、监事、高级管理人员及其他核心人员............................ 116 十、公司员工情况............................................................................................ 131 第六节 业务与技术 ............................................................................................... 135 一、发行人主营业务、主要服务和产品及其变化情况................................ 135 二、发行人所处行业基本情况........................................................................ 152 三、发行人销售情况和主要客户.................................................................... 202 四、发行人采购情况和主要供应商................................................................ 216 五、发行人的主要固定资产、无形资产........................................................ 220 六、发行人主要产品或服务的核心技术情况................................................ 233 七、发行人研发项目、研发人员和创新机制等............................................ 245 八、发行人境外生产经营及拥有资产情况.................................................... 248 第七节 公司治理与独立性 ................................................................................... 249 一、发行人股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立 健全及运行情况................................................................................................ 249 二、发行人特别表决权股份情况.................................................................... 252 三、发行人协议控制架构情况........................................................................ 252 四、发行人内部控制情况................................................................................ 252 五、发行人报告期内处罚情况........................................................................ 254 六、发行人报告期内资金占用和违规担保情况............................................ 254 七、发行人的独立性........................................................................................ 254 八、同业竞争.................................................................................................... 256 九、关联方及关联关系.................................................................................... 257 十、关联交易情况............................................................................................ 259 第八节 财务会计信息与管理层分析 ................................................................... 273 一、重要性水平和关键审计事项.................................................................... 273 二、财务报表.................................................................................................... 274 三、审计意见.................................................................................................... 283 四、对发行人未来盈利能力或财务状况可能产生具体影响的主要因素.... 284 五、财务报表编制基础及合并财务报表范围................................................ 287 六、报告期内采用的主要会计政策和会计估计............................................ 287 七、经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表............................................ 318 八、报告期内适用的主要税种、税率及享受的税收优惠政策.................... 320 九、分部信息.................................................................................................... 325 十、主要财务指标............................................................................................ 325 十一、公司盈利预测情况................................................................................ 327 十二、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项............................ 327 十三、经营成果分析........................................................................................ 328 十四、财务状况分析........................................................................................ 369 十五、偿债能力、流动性与持续经营能力的分析........................................ 401 十六、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况............................ 411 第九节 募集资金运用与未来发展规划 ............................................................... 415 一、募集资金运用概况.................................................................................... 415 二、募集资金投资项目的具体情况................................................................ 420 三、未来发展规划............................................................................................ 439 第十节 投资者保护 ............................................................................................... 443 一、发行人投资者关系的主要安排................................................................ 443 二、本次发行后的股利分配政策.................................................................... 444 三、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序................ 447 四、股东投票机制的建立情况........................................................................ 447 五、公司关于特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排................ 449 六、尚未盈利或存在累计未弥补亏损的公司关于依法落实保护投资者合法权 益规定的各项措施............................................................................................ 450 第十一节 其他重要事项 ....................................................................................... 451 一、对报告期经营活动、财务状况或未来发展等具有重要影响的合同情况 ............................................................................................................................ 451 二、发行人对外担保的情况............................................................................ 457 三、对财务状况、经营成果、声誉、业务活动、未来前景等可能产生较大影 响的诉讼或仲裁事项........................................................................................ 457 四、发行人控股股东或实际控制人、控股子公司，发行人董事、监事、高级 管理人员和其他核心人员作为一方当事人的刑事诉讼、重大诉讼或仲裁事项 ............................................................................................................................ 458 五、发行人董事、监事、高级管理人员和其他核心人员最近3年涉及行政处 罚、被司法机关立案侦查、被中国证监会立案调查情况............................ 458 六、控股股东、实际控制人报告期内是否存在重大违法行为.................... 458 第十二节 发行人及各中介机构声明 ................................................................... 459 一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明........................................ 459 二、发行人控股股东、实际控制人声明........................................................ 460 三、保荐人（主承销商）声明........................................................................ 461 四、发行人律师声明........................................................................................ 463 五、审计机构声明............................................................................................ 464 六、资产评估机构声明.................................................................................... 465 七、验资机构声明............................................................................................ 467 第十三节 附件 ....................................................................................................... 468 一、备查文件.................................................................................................... 468 二、附件查阅地点和时间................................................................................ 469 第一节 释义 在本招股说明书中，除非文义另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 一、普通名词释义 公司、股份公司、发行人、 大地海洋 指 杭州大地海洋环保股份有限公司 大地有限、有限公司 指 杭州大地海洋环保有限公司，系公司前身，曾用名为杭 州海旺包装材料有限公司、杭州大地海洋油脂综合利用 有限公司 盛唐环保 指 浙江盛唐环保科技有限公司，系公司全资子公司 共合投资 指 杭州共合投资管理合伙企业（有限合伙），系公司员工 持股平台 茜倩投资 指 杭州茜倩投资管理合伙企业（有限合伙），系公司股东 同盛创投 指 浙江恒晋同盛创业投资合伙企业（有限合伙），系公司 股东 如山创投 指 诸暨如山汇盈创业投资合伙企业（有限合伙），原名浙 江舟山如山汇盈创业投资合伙企业（有限合伙），系公 司股东 华芳集团 指 华芳集团有限公司，系公司股东 容定投资 指 上海容定投资管理服务中心，系公司股东 蓝山投资 指 蓝山投资有限公司，系公司股东 锦杏谷创投 指 杭州锦杏谷创业投资合伙企业（有限合伙），系公司股 东 锦聚创投 指 绍兴柯桥锦聚创业投资合伙企业（有限合伙），系公司 股东 十月投资 指 宁波十月吴巽股权投资合伙企业（有限合伙），系公司 股东 大地环保 指 杭州大地环保有限公司，系公司以前的股东 虎哥环境 指 浙江虎哥环境有限公司，系公司实际控制人控制的公司， 曾用名浙江九仓环境有限公司、浙江九仓再生资源开发 有限公司 九寅合伙 指 杭州九寅企业管理咨询合伙企业（有限合伙），系公司 实际控制人控制的有限合伙企业 虎哥商务 指 浙江虎哥电子商务有限公司，系虎哥环境子公司，曾用 名为浙江虎哥商贸有限公司 安吉虎哥 指 安吉虎哥环境服务有限公司，系虎哥环境子公司 衢州虎哥 指 虎哥（衢州）环境有限公司，系虎哥环境子公司 虎哥数字 指 浙江虎哥数字科技有限公司，系虎哥环境子公司 九院文化 指 浙江九院文化艺术有限公司，系公司实际控制人张杰来 及其一致行动人唐宇阳控制的公司 九仓控股 指 浙江九仓控股有限公司，系公司实际控制人控制的公司 蔚来贸易 指 杭州蔚来贸易有限公司，系公司高级管理人员张杰蔚控 制的公司 中共中央 指 中国共产党中央委员会 全国人大常委会 指 全国人民代表大会常务委员会 国务院 指 中华人民共和国国务院 生态环境部 指 中华人民共和国生态环境部，原中华人民共和国环境保 护部、国家环境保护总局 财政部 指 中华人民共和国财政部 发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 商务部 指 中华人民共和国商务部 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 交通运输部 指 中华人民共和国交通运输部 科技部 指 中华人民共和国科学技术部 公安部 指 中华人民共和国公安部 住建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部 卫生部 指 中华人民共和国卫生部 海关总署 指 中华人民共和国海关总署 工商总局 指 中华人民共和国国家市场监督管理总局，原中华人民共 和国国家工商行政管理总局 国税总局 指 中华人民共和国国家税务总局 国家统计局 指 中华人民共和国国家统计局 固管中心 指 生态环境部固体废物与化学品管理技术中心 东江环保 指 东江环保股份有限公司 格林美 指 格林美股份有限公司 中再资环 指 中再资源环境股份有限公司 启迪环境 指 启迪环境科技发展股份有限公司 星火环境 指 苏州星火环境净化股份有限公司 杭州威立雅 指 威立雅资源再生（杭州）有限公司 台州大峰野 指 台州大峰野金属有限公司 浙江蓝天 指 浙江蓝天废旧家电回收处理有限公司 《公司章程》 指 公司现行有效的《杭州大地海洋环保股份有限公司章程》 《公司章程（草案）》 指 公司为本次发行上市而修订并将在上市后实施的《杭州 大地海洋环保股份有限公司章程（草案）》 报告期、报告期内、报告 期各期 指 2018年度、2019年度、2020年度 报告期末 指 2020年12月31日 报告期各期末 指 2018年12月31日、2019年12月31日、2020年12月 31日 本次发行 指 本次拟公开发行股票数量为2,100.00万股，占发行后总 股本的比例为25.00%。本次发行股份全部为发行新股， 不涉及公司股东公开发售股份 募投项目 指 募集资金投资项目 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《固废法》 指 《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》 监管指引 指 《监管规则适用指引——关于申请首发上市企业股东信 息披露》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 保荐机构、保荐人、主承 销商 指 国金证券股份有限公司 立信所、会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 锦天城、发行人律师 指 上海市锦天城律师事务所 元、万元 指 人民币元、万元 二、专用名词释义 废弃资源 指 在社会生产和生活消费过程中产生的，已经失去原有全 部或部分使用价值的各种废弃物，根据资源可再生程度， 废弃资源可分为再生资源和不可再生废弃资源 再生资源 指 在社会生产和生活消费过程中产生的，已经失去原有全 部或部分使用价值，经过回收、加工处理，能够使其重 新获得使用价值的各种废弃物 原生资源 指 原生资源是指人类从自然界直接获取的、未经人类加工 转化的自然资源，包括石油、矿产资源、木材、煤炭等 固体废物 指 在生产、生活和其他活动中产生的丧失原有利用价值或 者虽未丧失利用价值但被抛弃或者放弃的固态、半固态 和置于容器中的气态的物品、物质以及法律、行政法规 规定纳入固体废物管理的物品、物质 危险废物、危废 指 列入国家危险废物名录或者根据国家规定的危险废物鉴 别标准和鉴别方法认定的具有危险特性的废物 产废单位 指 在开展经营业务活动过程中产生危险废物的单位 运输单位 指 为产废单位处置危险废物提供运输服务的单位 接受单位 指 为产废单位提供危险废物处置服务的单位 废矿物油 指 在开采、加工和使用过程中由于外在因素作用导致改变 了原有的物理和化学性能，不能继续被使用的矿物油， 列入《国家危险废物名录》，废物类别为HW08废矿物 油与含废矿物油废物，属于危险废物，常见的如机动车 在维修和保养过程中更换下来的废润滑油 废乳化液 指 使用切削油和切削液进行机械加工、对水压机维护更换 和拆解及其他工艺过程中产生的油/水、烃/水混合物或乳 化液，列入《国家危险废物名录》，废物类别为HW09 油/水、烃/水混合物或乳化液，属于危险废物 废油桶 指 使用过但仍含有或直接沾染废矿物油的容器，列入《国 家危险废物名录》，废物类别为HW49其他废物，属于 危险废物 废滤芯 指 使用过但仍含有或直接沾染废矿物油的过滤介质，列入 《国家危险废物名录》，废物类别为HW49其他废物， 属于危险废物，常见的如机动车在维修和保养过程中更 换下来的废滤芯 废矿物油综合利用 指 对废矿物油经鉴别、分类、处理后，生产出可再次使用 的润滑材料及其原料等资源的技术手段 润滑油基础油 指 公司对废矿物油综合利用后得到润滑油基础油，是用于 生产润滑油所需的原料 危险废物无害化处置 指 在消除危险废物污染属性的过程中，通过焚烧、填埋、 物化等手段，对危险废物进行减量、彻底的形状改变或 与环境彻底隔离等方式，避免对环境造成危害 电子废物 指 废弃的电器电子产品、电子电气设备及其废弃零部件、 元器件和国家环境保护总局会同有关部门规定纳入电子 废物管理的物品、物质 废弃电器电子产品 指 拥有者不再使用且已经丢弃或放弃的电器电子产品（包 括构成其产品的所有零（部）件、元（器）件等），以 及在生产、流通和使用过程中产生的不合格产品和报废 产品，主要包括电视机、电冰箱、洗衣机等14类纳入《废 弃电器电子产品处理目录（2014年版）》的产品，属于 电子废物的一部分 四机一脑 指 废电视机、废电冰箱、废洗衣机、废空气调节器、废微 型计算机 空调、废空调 指 空气调节器、废空气调节器 电脑、废电脑 指 微型计算机、废微型计算机 拆解 指 将废弃电器电子产品中的各种原材料采用机械或人工的 方法进行分离的技术 废弃电器电子产品处理 企业、处理企业 指 根据《废弃电器电子产品处理资格许可管理办法》的许 可条件和程序，依法申请并取得废弃电器电子产品处理 资格的企业 拆解产物 指 将废弃电器电子产品拆解后提取的废金属、废塑料、废 电路板、废压缩机、废玻璃等物料 （未完）  |