百普赛斯:公司首次公开发行股票并在创业板上市之招股说明书
原标题:百普赛斯:公司首次公开发行股票并在创业板上市之招股说明书 1 0 本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创 新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、 退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险 及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 http://www.acrobiosystems.cn/static/home/images/logo3.png 说明: 品牌标志组合1_全色 北京百普赛斯生物科技股份有限公司 （北京市北京经济技术开发区宏达北路8号4幢4层） 首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书 保荐机构（主承销商） （深圳市福田区福田街道福华一路 111 号） 发行人声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册 申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行 人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之 相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发 行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承 担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资 料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承 担个别和连带的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 公司负 责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财 务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人 以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的， 将依法赔偿投资者损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者 损失。 本次发行概览 发行股票类型 人民币普通股（ A 股） 发行股数 本次发行股票数量 2,000 万股，占发行后总股本的比例不 低于 25% ； 本次发行全部为新股发行，不涉及公司股东公 开发售股份。 每股面值 人民币 1.00 元 每股发行价格 1 12 . 5 0 元 发行日期 2 021 年 9 月 2 8 日 拟上市的证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本 8,000 万股 保荐机构、主承销商 招商证券股份有限公司 招股说明书签署日 202 1 年 9 月 2 4 日 重大事项提示 本重大事项提示仅对本公司特别事项及重大风险做扼要提示。投资者应认真 阅读本招股说明书正文内容，对本公司做全面了解。 本公司特别提醒投资者注意以下事项： 一、重大风险因素 （一）技术升级迭代的风险 生物医药及生物试剂行业属于知识和技术密集型行业，具有技术更新快的特 点，且可能受到快速及重大技术变革的影响。创新药物或类似药研发技术会随着 新发现、新理论以及新技术等因素的出现而更新迭代，研发所对应的生物试剂及 技术 服务也需要同步更新迭代。目前，随着生物医学研究发展以及基因工程、蛋 白质工程及实验检测分析等技术的升级生物试剂企业可能面临着无法快速跟随 技术升级的挑战。公司重视提高自身研发能力，通过对 科研人才的持续引进、 生 物医药科学前沿的持续研究、持续完善及建立新技术平台、实验设备的更新换代， 提高自身研发能力和研发质量。但如果公司 不能持续加强技术研发和技术人才队 伍的建设， 不能保持实验设备 及时 更新换代以及维护投入，可能将导致公司无法 实现技术平台的提升，将在未来的市场竞争中处于劣势，进而将影响公司未来的 盈利能力和持续发展能力。 （二）新冠病毒疫情导致下游行业需求波动风险 2020 年，新冠病毒疫情席卷全球，生物医药行业针对抗击新冠病毒药物、 疫苗研发用蛋白及诊断试剂原材料需求快速增长。公司为满足市场需求，开发新 冠病毒 防疫 相关产品逾 130 种，公司“抗新型冠状病毒药物筛选及亲和力检测服 务”、“ 2019 - nCoV 诊断抗体及中和抗体筛选原料”入围科技部疫情防控先进技术 成果和创新产品。 2020 年，公司新冠病毒 防疫 相关产品营业收入为 7,271.12 万元，占 2020 年 营业收入比例为 29.52% ，扣除新冠病毒 防疫 相关产品收入后，公司 2020 年营业 收 入仍大幅增长 68.07% ，毛利大幅增长 72.68% ， 毛利率由 2 019 年的 88.46% 上 升至 90.89% 。 作为领先的生物试剂及技术服务企业之一，公司报告期内营业收 入为 6,984.16 万元、 10,329.30 万元及 24,631.86 万元。 目前，新冠病毒疫情逐步 得到控制，新冠疫苗大规模接种，对新冠病毒 防疫 诊断类产品收入下降影响较大， 对新冠病毒 防疫 非诊断类产品收入影响相对较小，从而， 公司因为新冠病毒疫情 带来的业绩增长可能无法持续。同时，若新冠病毒疫情持续严重，可能导致下游 生物医药公司、生物科技公司和科研机构客户的研发、生产活动减少乃至停滞， 从而导致对公司非新冠病毒 防疫 相关蛋白产品需求降低。 （三）中美贸易摩擦导致境外收入下滑的风险 美国是公司境外的重点市场，报告期内，美国地区营业收入占比为 41.63% 、 39.97% 和 42.87% 。目前，公司相关产品未被列入美国加征关税清单，但若未来 中美贸易摩擦加剧，公司产品被加征关税，可能导致产品价格竞争力下降；若中 美之间贸易政策发生重大不利的变化，发 行人美国市场业务开展将受到不利影响 。 二、与投资保护相关的承诺 与本次发行相关的重要承诺，包括股份流通限制和自愿锁定、持股意向及减 持意向承诺、稳定股价的措施和承诺等，具体参见本招股说明书 “ 第十三节 附 件 ” 之 “ 三、与投资保护相关的承诺 ” 。 三、财务报告审计截止日后主要信息及经营情况 公司财务报表审计截止日为 20 20 年 12 月 31 日，容诚会计师对公司 2021 年 6 月 30 日 的合并及母公司资产负债表、 2021 年 1 - 6 月 的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表以及财务报表附注进行了审阅，并出具了 容诚审字 [2021]100Z0566 号 审阅报告。 财务报告审计基准日至本招股说明书签署日，公司经营模式、执行的税收政 策等未发生重大变化。受新冠疫情及生物药行业需求影响，下游客户对公司产品 的需求增加，公司业务规模持续扩大。 2021 年 1 - 6 月，发行人实现收入为 17,511.96 万元 ，较 2020 年同期增长 76.43% ； 2021 年 1 - 6 月 ，发行人实现 净利润 7,194.29 万元，较 2020 年同期增幅 70.63% 。 上述财务数据未经审计，已经容诚会计师审 阅。 公司财务报告审计基准日后主要财务信息及经营情况详见本招股说明书“第 八 节财务会计信息与管理层分析”之“十五、财务报告审计基准日后主要财务信 息及经营情况”。 四、新冠病毒疫情对公司经营业绩的影响 （一） 2020 年新冠病毒 防疫 相关产品经营业绩情况 2020 年发行人新冠病毒防疫相关产品以及扣除新冠病毒防疫相关产品后， 营业收入、毛利及净利润情况具体如下： 单位 ： 万元 项目 2020年度 2019年度 变动比率 营业收入 毛利 净利润注 营业收入 毛利 净利润 营业收入 毛利 净利润 非新冠病毒 防疫产品 17,360.75 15,778.99 8,153.89 10,329.30 9,137.71 1,104.88 68.07% 72.68% 637.99% 新冠病毒 防疫产品 7,271.12 6,859.26 3,415.05 - - - - - - 合计 24,631.86 22,638.23 11,568.95 10,329.30 9,137.71 1,104.88 138.47% 147.75% 947.08% 注：净利润按照产品收入乘以 2020 年合并口径净利润率。 （二）报告期后新冠病毒 防疫 相关产品情况及 2021 年 1 - 9 月 经营情况预计 2020 年 、 2 021 年第一季度 和 20 21 年 1 - 6 月新冠病毒防疫相关产品收入 、 单 价情况如下 ： 单位：万元；元 / 微克；元 / 个 类别 2020年度 2021年1-3月 2021年1-6月 收入 占比 单价 收入 占比 单价 收入 占比 单价 重组蛋白 6,078.20 83.59% 13.81 1,909.49 69.80% 13.19 3,355.36 69.07% 14.50 抗体 882.11 12.13% 2.30 746.87 27.30% 1.45 1,244.25 25.61% 1.44 试剂盒 241.52 3.32% 5,319.80 36.92 1.35% 3,450.45 181.79 3.74% 3,495.93 其他 69.29 0.95% - 42.46 1.55% - 76.63 1.58% - 合计 7,271.12 100.00% - 2,735.75 100.00% - 4,858.03 100.00% - 如上表可知 ， 2 021 年 1 - 3 月和 2 021 年 1 - 6 月 ，新冠病毒防疫重组蛋白收入 占比较 2 020 年有所下降 ， 抗体产品收入占比上升 ， 主要系终端客户对产品需求 不同所致 。 单价方面 ， 2 021 年 1 - 6 月新冠病毒 防疫 重组蛋白产品单价较 2 021 年 1 - 3 月 和 2 020 年有所上升 ， 主要系不同产品收入占比及单价差异所致 ； 2 021 年 1 - 3 月 和 2 021 年 1 - 6 月 ，新冠病毒防疫 抗体产品单价较 2 020 年有所下降 ， 主要 系低单 价产品占比较高所致； 2 021 年 1 - 3 月和 2 021 年 1 - 6 月 ，新冠类试剂盒产品单价 较 2 020 年下降 ， 主要系 测试次数较多 的试剂盒产品收入占比较 2 020 年下降 ， 由 于其单价较高 ， 因此 2 021 年 1 - 3 月和 2 021 年 1 - 6 月 单价均有所下降。 截至 2021 年 9 月 16 日，发行人在手订单金额为 27,940.58 万元，其中新冠 病毒防疫产品订单 6,649.11 万元，占比 23.80% ，非新冠病毒防疫产品订单 21,291.47 万元，占比 76.20% 。 截至 2021 年 6 月 3 0 日，发行人 2021 年 1 - 3 月在手订单完成率为 99.34% ， 其中新冠病毒防疫产品订单完成率为 99.67% ，非新冠病毒防疫产品订单完成率 为 99.22% 。 结合发行人 2021 年 1 - 6 月经营业绩 、在手订单情况、 2 021 年 财务预算及国 内外疫情变化情况，发行人预计 2021 年 1 - 9 月 经营情况如下： 单位：亿元 项目 2021 年 1 - 9 月 （管理层预计） 2021 年 1 - 6 月 （ 经审阅 ） 2020 年度 金额区间 变动比例区间 注 3 金额 变动比例 注 2 营业收入 2.9 - 3.5 69.62% - 104.71% 1.75 76.43% 2.46 其中： 非新冠病毒防疫产品 2.2 - 2.5 82.65% - 107.55% 1.26 75.82% 1.73 新冠病毒防疫产品 注 1 0.7 - 1.0 38.56% - 97.94% 0.49 78.02% 0.73 毛利 2.60 - 3.12 64.82% - 97.78% 1.56 73.57% 2.26 其中： 非新冠病毒防疫产品 2.00 - 2.27 82.36% - 106.98% 1.15 78.95% 1.58 新冠病毒防疫产品 0.60 - 0.85 24.80% - 76.80% 0.41 60.04% 0.69 归属于母公司所有者的 净利润 1.2 - 1 .5 54.30% - 92.87% 0.72 70.15% 1.16 扣除非经常性损益后归 属于母公司股东的净利 润 1.2 - 1.5 52.39% - 90.49% 0.72 64.78% 1.17 注 1 ：发行人预计 2021 年 1 - 9 月 新冠相关产品收入占比为 25% - 30% ； 注 2 ： 2021 年 1 - 6 月变动比例为相对 2020 年 1 - 6 月的变动比例 ； 注 3 ： 2021 年 1 - 9 月变动比例区间为相对 2020 年 1 - 9 月的变动比例区间。 2021 年 ，国内疫情基本得到控制，但区域性反弹偶有发生；境外疫情尚未 得到全面有效控制，多国陆续发现的病毒变异株更具传染力，甚至可能降低疫苗 效力，进一步加大疫情防控难度。同时，新冠疫苗接种后仍存在中和抗体的检测 需求，且由于新的变异株不断出现，对于新的疫苗研发及已有疫苗评估、更广谱 的新冠药物研发等方面亦存在一定的需求。 基于以上情况，公司预计 2 021 年新冠病毒防疫相关产品收入较 2 020 年有所 增长 ， 新冠病毒防疫产品收入具有一定持续性 ，其增长原因具有合理性。 （三） 新冠疫苗接种对发行人相关产品销售的影响 2020 年及 2021 年 1 - 6 月，公司新冠病毒防疫产品中诊断类产品和非诊断类 产品具体情况如下： 单位：万元 项目 2021年1-6月注 2020年度 金额 占比 金额 占比 非诊断类产品 其中：重组蛋白 3,287.12 67.66% 6,035.31 83.00% 抗体 247.19 5.09% 316.66 4.36% 试剂盒 181.79 3.74% 241.52 3.32% 其他 76.63 1.58% 69.29 0.95% 小计 3,792.73 78.07% 6,662.78 91.63% 诊断类产品 其中：重组蛋白 68.25 1.40% 42.88 0.59% 抗体 997.06 20.52% 565.45 7.78% 小计 1,065.30 21.93% 608.33 8.37% 合计 4,858.03 100.00% 7,271.12 100.00% 注： 2021 年 1 - 6 月为经审阅数据。 1 、新冠病毒防疫非诊断类产品 公司新冠病毒防疫产品中非诊断类产品主要包括重组蛋白、抗体和试剂盒， 主要用于新冠病毒科学研究、疫苗研发、抗体药物和小分子药物的研发等用途。 其中，重组蛋白为主要产品，主要用于科学研究、疫苗研发、不同突变株疫苗研 发及生产 ； 非诊断类抗体产品主要用于药物研发、疫苗评价的阳性对照，实 验使 用量较小，导致需求显著低于重组蛋白； 非诊断类试剂盒产品主要为中和抗体及 抗体滴度检测试剂盒，主要用于研发用途，例如疫苗研发临床前阶段有效性评估， 由于客户倾向使用重组蛋白进行实验，因此试剂盒需求量低于重组蛋白。 新冠疫苗大规模接种，对公司非诊断类产品无直接影响。随疫情控制，由于 科学研究需求存在一定下降趋势，发行人非诊断科研类产品收入在 2021 年 1 - 6 月存在下降趋势；由于新冠病毒存在的长期化和突变株的不断出现，对于后续不 同类型疫苗和针对突变株的疫苗和治疗药物的研发仍然存在较大需求，新冠病毒 防疫非诊断类产品中，非科研类重组蛋白、抗体和试剂盒产品收入相对稳定。双 重因素影响下，公司新冠非诊断类重组蛋白在 2 021 年 虽存在 下降趋势 ， 但降幅 显著低于诊断类新冠病毒防疫产品 。 2 、新冠病毒防疫诊断类产品 公司新冠病毒防疫产品中诊断类 产品包括重组蛋白和抗体产品，分别作为新 冠病毒防疫抗体检测产品和抗原检测产品的原材料，其中抗体为主要产品。 抗原检测主要用于新冠病毒感染患者的快速筛查，对于场地和设备要求较低， 在疫情较为严重的境外地区应用较多，原理为通过抗体识别受检者体内是否存在 新冠病毒抗原蛋白，以识别是否存在新冠病毒。新冠疫苗接种后，对于灭活新冠 疫苗，由于疫苗接种人员与新冠病毒患者均含有 N 抗原蛋白，故无法有效区分， 从而影响该部分抗原检测的有效性，公司诊断类抗体主要用于 N 抗原蛋白检测， 从而受新冠疫苗接种影响较大， 2 021 年 1 - 6 月相关收入下降 较为明显。 抗体检测，新冠病毒疫情初期主要用于辅助确诊新冠患者，主要为结合性抗 体检测，在新冠疫苗接种后，因无法区别新冠感染和疫苗接种产生的抗体，检测 有效性下降，从而该类产品需求相应下降；新冠病毒疫情后期主要为中和性抗体 检测，用于检测新冠疫苗接种后是否存在抗体，从而检测疫苗有效性，其不受新 冠疫苗接种影响，但该类检测产品尚未大规模上市，公司作为该类检测产品的原 料提供商，相关诊断类重组蛋白收入较少。 综上 ，新冠疫苗大规模接种，对新冠病毒防疫诊断类产品收入影响较为明显。 3 、新冠病毒防疫产品收入月度分布情况 202 0 年度和 2021 年 1 - 6 月，公司新冠病毒防疫产品中诊断类产品收入分别 为 608.33 万元和 1,065.30 万元，占比分别为 8.37% 和 21.93% ，呈上升趋势，但 诊断类产品自 2020 年 7 月开始产生收入，晚于非诊断类产品，因此 2020 年诊断 类产品收入占比低于 2021 年 1 - 6 月。 2020 年和 2021 年 1 - 6 月，公司新冠病毒防疫产品收入月度分布情况如下： 单位：万元 月份 2021年1-6月 2020年度 非诊断 类产品 诊断类 产品 合计 诊断类 产品各 月占比 非诊断 类产品 诊断类 产品 合计 诊断类 产品各 月占比 1 812.52 152.63 965.15 15.81% - - - - 2 634.15 352.30 986.46 35.71% - - - - 3 660.12 137.29 797.41 17.22% 156.25 - 156.25 - 4 535.12 367.68 902.81 40.73% 944.27 - 944.27 - 5 558.86 46.34 605.20 7.66% 990.29 - 990.29 - 6 591.95 9.06 601.01 1.51% 736.45 - 736.45 - 月份 2021年1-6月 2020年度 非诊断 类产品 诊断类 产品 合计 诊断类 产品各 月占比 非诊断 类产品 诊断类 产品 合计 诊断类 产品各 月占比 7 - - - - 862.22 5.74 867.95 0.66% 8 - - - - 651.40 23.75 675.15 3.52% 9 - - - - 580.84 40.10 620.94 6.46% 10 - - - - 571.94 52.03 623.97 8.34% 11 - - - - 697.20 145.13 842.32 17.23% 12 - - - - 471.94 341.59 813.53 41.99% 合计 3,792.73 1,065.30 4,858.03 21.93% 6,662.78 608.33 7,271.12 8.37% 由上表可知， 2020 年 7 - 12 月诊断类产品收入占比逐渐增加。 2021 年 1 - 4 月， 诊断类产品收入占比较高，但自 2021 年 5 月开始， 随新冠疫苗接种及新冠病毒 疫情有效控制 ， 以及欧洲 、 德国等地在复活节后 ，政府对民众 抗原检测的要求下 降 ， 抗原检测 市场需求显著下降，从而诊断公司的抗原检测产品订单下降，进而 导致对新冠诊断类抗体需求下降，新冠病毒防疫诊断类产品收入金额及占比下降。 2020 年和 2021 年 1 - 6 月 ， 公司新冠诊断类抗体产品占营业收入比例为 2.30% 和 5.69% 。 目 录 发行人声明 ................................ ................................ ................................ ................... 2 本次发行概览 ................................ ................................ ................................ ............... 3 重大事项提示 ................................ ................................ ................................ ............... 4 一、重大风险因素 ................................ ................................ ................................ . 4 二、与投资保护相关的承诺 ................................ ................................ ................. 5 三、财务报告审计截止日后主要信息及经营情况 ................................ ............. 5 四、新冠病毒疫情对公司经营业绩的影响 ................................ ......................... 6 目 录 ................................ ................................ ................................ ............................ 11 第一节 释义 ................................ ................................ ................................ ............... 16 一、常用词语 ................................ ................................ ................................ ....... 16 二、专业术语 ................................ ................................ ................................ ....... 18 第二节 概览 ................................ ................................ ................................ ............... 21 一、发行人及本次发行的中介机构基本情况 ................................ ................... 21 二、本次发行概况 ................................ ................................ ............................... 21 三、主要财务数据和财务指标 ................................ ................................ ........... 22 四、发行人的主营业务经营情况 ................................ ................................ ....... 23 五、发行人创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创新和新旧 产业融合情况 ................................ ................................ ................................ ....... 25 六、发行人选择的具体上市标准 ................................ ................................ ....... 27 七、公司治理特殊安排 ................................ ................................ ....................... 29 八、募集资金用途 ................................ ................................ ............................... 29 第三节 本次发行概况 ................................ ................................ ............................... 30 一、本次发行基本情况 ................................ ................................ ....................... 30 二、本次发行的中介机构基本情况 ................................ ................................ ... 31 三、发行人与中介机构关系 ................................ ................................ ............... 32 四、有关本次发行并上市的重要日期 ................................ ............................... 33 第四节 风险因素 ................................ ................................ ................................ ....... 34 一、创新风险 ................................ ................................ ................................ ....... 34 二、技术风险 ................................ ................................ ................................ ....... 34 三、经营风险 ................................ ................................ ................................ ....... 35 四、内控风险 ................................ ................................ ................................ ....... 36 五、财务风险 ................................ ................................ ................................ ....... 37 六、法律风险 ................................ ................................ ................................ ....... 38 七、发行失败风险 ................................ ................................ ............................... 38 八、其它风险 ................................ ................................ ................................ ....... 39 第五节 发行人基本情况 ................................ ................................ ......................... 40 一、发行人基本情况 ................................ ................................ ........................... 40 二、发行人设立情况 ................................ ................................ ........................... 40 三、发行人报告期内的股本和股东变化情况 ................................ ................... 44 四、发行人报告期内重大资产重组情况 ................................ ........................... 51 五、发行人在其他证券市场的挂牌情况 ................................ ........................... 51 六、发行人股权结构和组织结构 ................................ ................................ ....... 51 七、发行人控股子公司、分公司、参股公 司的情况 ................................ ....... 53 八、发行人控股股东、实际控制人及持有公司 5% 以上股份的主要股东基本 情况 ................................ ................................ ................................ ....................... 61 九、发行人股本情况 ................................ ................................ ........................... 70 十、发行人董事、监事、高级管理人员及其他核心人员情况 ....................... 86 十一、发行人与董事、监事、高级管理人员及其他核心人员签署协议情况 ................................ ................................ ................................ ............................... 97 十二、发行人董事、监事、高级管理人员及其他核心人员变动情况 ........... 97 十三、发行人董事、监事、高级管理人员及其他核心人员对外投资情况 ... 99 十四、发行人董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其近亲属持股情 况 ................................ ................................ ................................ ......................... 101 十五、发行人董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的薪酬情况 ..... 102 十六、发行人已执行的股权激励及其他制度安排和执行情况 ..................... 104 十七、发行人员工情况 ................................ ................................ ..................... 110 第六节 业务与技术 ................................ ................................ ............................... 114 一、公司主营业务、主要产品和服务情况 ................................ ..................... 114 二、公司所在行业基本情况 ................................ ................................ ............. 148 三、公司在行业中的竞争地位 ................................ ................................ ......... 159 四、公司销售情况和主要客户 ................................ ................................ ......... 194 五、公司采购情况和主要供应商 ................................ ................................ ..... 216 六、公司主要资产情况 ................................ ................................ ..................... 228 七、公司取得的资质认证和许可情况 ................................ ............................. 2 44 八、公司获取特许经营权情况 ................................ ................................ ......... 246 九、公司技术研发情况 ................................ ................................ ..................... 246 十、公司保持技术不断创新的机制、技术储备及技术创新的安排 ............. 250 十一、公司境外经营情况 ................................ ................................ ................. 254 第七节 公司治理与独立性 ................................ ................................ ..................... 256 一、公司治理概况 ................................ ................................ ............................. 256 二、发行人特别表决权股份情况 ................................ ................................ ..... 260 三、发行人协议控制架构情况 ................................ ................................ ......... 261 四、公司内部控制情况 ................................ ................................ ..................... 261 五、发行人及其子公司最近三年违法违规情况 ................................ ............. 261 六、报告期内资金被控股股东、实际控制人及其控制企业占用或者为控股股 东、实际控制人及其控制企业担保的情况 ................................ ..................... 263 七、发行人独立运营情况 ................................ ................................ ................. 263 八、发行人同业竞争情况 ................................ ................................ ................. 264 九、关联方与关联交易情况 ................................ ................................ ............. 266 十、报告期内关联交易履行程序情况 ................................ ............................. 273 十一、发行人关于确保关联交易公允和减少关联交易的措施 ..................... 274 第八节 财务会计信息与管理层分析 ................................ ................................ ..... 276 一、报告期内财务报表 ................................ ................................ ..................... 276 二、注册会计师审计意见 ................................ ................................ ................. 284 三、与财务会计信息相关的重大事项的判断标 准 ................................ ......... 284 四、财务报表的编制基础 ................................ ................................ ................. 285 五、重要会计政策和会计估计 ................................ ................................ ......... 286 六、经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表 ................................ ............. 340 七、公司纳税情况 ................................ ................................ ............................. 341 八、分部信息 ................................ ................................ ................................ ..... 343 九、主要财务指标 ................................ ................................ ............................. 343 十、经营成果分析 ................................ ................................ ............................. 344 十一、资产质量分析 ................................ ................................ ......................... 458 十二、偿债能力、流动性与持续经营能力分析 ................................ ............. 488 十三、重大投资或资本性支出、重大资产业务重组、股权收购合并 ......... 500 十四、资产负债表日后事项、或有事项、其他重要事项及重大担保、诉讼等 事项 ................................ ................................ ................................ ..................... 500 十五、财务报告审计基准日后主要财务信息及经营情况 ............................. 501 第九节 募集资金运用与未来发展 ................................ ................................ ......... 504 一、本次募集资金运用概况 ................................ ................................ ............. 504 二、募集资金投资项目实施的必要性 ................................ ............................. 506 三、募集资金投资项目实施的可行性 ................................ ............................. 507 四、募集资金项目投资建设的具体情况 ................................ ......................... 509 五、公司未来发展规划 ................................ ................................ ..................... 512 第十节 投资者保护 ................................ ................................ ................................ . 516 一、信息披露和投资者关系的安排 ................................ ................................ . 516 二、股利分配政策 ................................ ................................ ............................. 516 三、发行前滚存利润的分配安排 ................................ ................................ ..... 520 四、股东投票机制建立情况 ................................ ................................ ............. 520 第十一节 其他重要事项 ................................ ................................ ......................... 522 一、重大合同情况 ................................ ................................ ............................. 522 二、对外担保情况 ................................ ................................ ............................. 525 三、重大诉讼或仲裁事项 ................................ ................................ ................. 525 四、控股股东、实际控制人重大违法情况 ................................ ..................... 525 五、其他重要事项 ................................ ................................ ............................. 525 第十二节 声明 ................................ ................................ ................................ ......... 528 一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明 ................................ ......... 528 二、发行人控股股东、实际控制人声明 ................................ ......................... 529 三、保荐人（主承销商）声明 ................................ ................................ ......... 530 四、发行人律师声明 ................................ ................................ ......................... 532 五、会计师事务所声明 ................................ ................................ ..................... 533 六、资产评估机构声明 ................................ ................................ ..................... 534 七、 验资机构声明 ................................ ................................ ............................. 535 八、验资复核机构声明 ................................ ................................ ..................... 536 第十三节 附件 ................................ ................................ ................................ ......... 537 一、备查文件 ................................ ................................ ................................ ..... 537 二、文件查阅地点、时间 ................................ ................................ ................. 537 三、与投资者保护相关的承诺 ................................ ................................ ......... 538 第一节 释义 在本招股说明书中，除非另有所指，下列词语具有如下特定含义： 一、常用词语 百普赛斯、公司、本公司、 股份公司、发行人 指 北京百普赛斯生物科技股份有限公司 百普赛斯有限 指 北京百普赛斯生物科技有限公司，发行人前身 百普赛斯咨询 指 北京百普赛斯生物技术咨询有限公司，发行人曾用名 天津百普赛斯 指 天津百普赛斯企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 天津百普嘉乐 指 天津百普嘉乐企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 杭州聚上医 指 杭州聚上医股权投资基金合伙企业（有限合伙） 南京高科新浚 指 南京高科新浚成长一期股权投资合伙企业（有限合伙） 宁波澜亭视聆 指 宁波澜亭视聆投资合伙企业（有限合伙），曾用名 “ 上海 视聆企业管理咨询合伙企业（有限合伙） ” 、 “ 宁波视聆 企业管理咨询合伙企业（有限合伙） ” 新昌普华 指 新昌普华京新固周健康管理合伙企业（有限合伙） 西藏同创伟业 指 西藏同创伟业创业投资有限公司 深圳分享 指 深圳市分享精准医疗投资合伙企业（有限合伙） 顺天鑫融 指 顺天鑫融国际投资（北京）有限公司 融丰开元中和 指 青岛融丰开元中和股权投资合伙企业（有限合伙） 融丰开元天一 指 青岛融丰开元天一股权投资合伙企业（有限合伙） 杭州韬圃科技、杭州子公司 指 杭州韬圃科技有限公司，发行人控股子公司 香港百普赛斯、香港子公司 指 百普赛斯（香港）有限公司 （ ACROBIOSYSTEMS HONGKONG LIMITED ） ，发行人全资子公司 美国百普赛斯、美国子公司 指 ACROBIOSYSTEMS INC. ，发行人全资二级子公司 深圳百普赛斯、深圳子公司 指 深圳百普赛斯生物科技有限公司，发行人全资子公司 上海百普赛斯、上海分公司 指 北京百普赛斯生物科技股份有限公司上海分公司 百斯医学 指 百斯医学诊断科技（北京）有限公司，发行人全资子公 司 南京百普赛斯、南京子公司 指 南京百普赛斯生物科技有限公司，发行人全资子公司 赛斯沃德 指 赛斯沃德（北京）文化科技有限公司，发行人参股公司 艾科罗武汉 指 艾科罗生物科技（武汉）有限公司 艾科罗苏州 指 艾科罗（苏州）生物科技有限公司 Bio - techne 指 Bio - Techne Corporation R&D Systems 指 R&D Systems Inc. Pepro t ech 指 Peprotech Inc. Abcam 指 Abcam PLC BioVision 指 BioVision,Inc. 义翘科技 指 北京义翘神州科技股份有限公司 近岸生物 指 上海近岸科技有限公司 药石科技 指 南京药石科技股份有限公司 菲鹏生物 指 菲鹏生物股份有限公司 金斯瑞生物 指 金斯瑞生物科技股份有限公司 赛默飞 指 Thermo Fisher Scientific Inc. 及其关联公司 VWR 指 VWR Inte rnational 及其关联公司 《公司章程（草案）》 指 上市后适用的《公司章程（上市草案）》 全国人大 指 中华人民共和国全国人民代表大会 国务院 指 中华人民共和国国务院 工信部 指 中华人民共和国国家工业和信息化部 科技部 指 中华人民共和国科学技术部 国家市场监管总局 指 中华人民共和国国家市场监督管理总局 国家统计局 指 中华人民共和国国家统计局 国家卫健委 指 中华人民共和国国家卫生健康委员会 国家药监局 （ NMPA ） 指 国家市场监督管理总局下设的国家药品监督管理局 “ National Medical Products Administration ” ） 国家药品审评中心 （ CDE ） 指 中华人民共和国国家药品监督管理局药品审批中心 （ Center for Drug Evaluation of NMPA ，简称 CDE ） 股东大会 指 北京百普赛斯生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京百普赛斯生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京百普赛斯生物科技股份有限公司监事会 本次发行 指 公司首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市 中国证监会 指 中国证券监督管 理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 保荐人、保荐机构、主承销 商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 发行人律师 指 上海市通力律师事务所 发行人会计师、容诚会计师 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） Frost & Sullivan 指 弗若斯特沙利文咨询公司、 弗若斯特沙利文（北京）咨 询有限公司上海分公司 《审计报告》 指 容诚会计师出具的《北京百普赛斯生物科技股份有限公 司审计报告》（容诚审字 [2021]100Z0054 号） 《内控鉴证报告》 指 容诚会计师出具的《北京百普赛斯生物科技股份有限公 司内部控制鉴证报告》（容诚专字 [2021]100Z0041 号） 报告期、近三年 指 2018 年度、 2019 年度、 2020 年 度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 二、专业术语 蛋白质 指 由氨基酸以 “ 脱水缩合 ” 的方式组成的多肽链经过盘曲折叠形成的 具有一定空间结构的物质，是生命的物质基础 重组蛋白 指 运用基因工程和细胞工程技术等技术获得的蛋白质 非标记重组蛋白 指 运用基因工程及细胞工程技术表达出结构接近天然蛋白的重组蛋 白，且未预先标记荧光素、生物素标记等标记物质 标记重组蛋白 指 对重组蛋白采用不同的标记技术，将生物素、荧光染料、荧光蛋 白、酶等标记到重组蛋白，形成的偶联复合物 A/G/L 蛋白 指 A 蛋白（ Staphylococal Protein A ） 、 G 蛋白（ Streptococcal Protein G ） 、 L 蛋白（ Peptostreptococcusmagnus Protein L ） 的简称 ，由于三种蛋 白与特定类型抗体分子具有特异性的结合能力，广泛用于抗体的 分离纯化和分析检测 抗原 指 能引起机体免疫反应并产生抗体的物质 抗体 指 指机体由于抗原的刺激，由 B 细胞分化成的浆细胞所产生的、可 与相应抗原特异性结合的免疫球蛋白 单克隆抗体 / 单抗 指 由单一 B 细胞分化增殖的子代细胞所分泌的高度均质性针对单一 抗原决定簇的特异性抗体 磁珠 指 由核心金属颗粒，外层包裹的高分子材料和最外层的功能配置组 成，广泛应用于病理、生理、药理、微生物、生化及分子遗传学 等各个领域，在免疫检测、细胞分离、生物达成纯化和分子生物 学等起到重要作用 培养基 指 供给微生物以及植物、动物的细胞或者组织生长繁殖的，由不同 营养物质组合配制而成的营养基质 核酸 指 核酸是一类生物聚合物，是所有已知生命形式必不可少的组成物 质，是生命体遗传信息载体，为脱氧核糖核酸（ DNA ）和核糖核 酸（ RNA ）的总称 DNA 指 脱氧核糖核酸，由脱氧核苷酸组成的大分子聚合物，能够携带生 命体的遗传信息 克隆载体 指 携带目的基因进入宿主细胞进行复制、扩增或表达的工具，即用 于克隆、运载和转移目的基因并能自我复制的 DNA 分子 质粒 指 细胞染色体外能够自主复制的环状 DNA 分子 蛋白表达 指 利用生物细胞将外源基因通过一系列机制最终合成蛋白的一种技 术途径 蛋白表达系统 指 在蛋白表达时，由宿主、外源基因、载体和辅助成分组成的体系， 通过该体系可以实现外源基因在宿主中表达的目的 纯化 指 从包含多种物质的混合物中，根据不同分子的物理、化学、生物 特性，通过一定技术手段，提取得到特定物质的过程 转染 指 将外源基因转入真核细胞的过程 原核 指 没有以核膜为界的细胞核，也没有核仁，只有拟核，且不进行有 丝分裂、减数分裂、无丝分裂 的原核生物细胞 真核 指 具有真正的由核膜包被的细胞核，细胞核内含染色质、核液和核 仁，其染色体数在一个以上，能进行有丝分裂 的真核生物细胞 （未完）  |