永赢惠添盈一年混合 : 永赢惠添盈一年持有期混合型证券投资基金托管协议
原标题:永赢惠添盈一年混合 : 永赢惠添盈一年持有期混合型证券投资基金托管协议 永赢 基金管理有限公司 永赢惠添盈一年持有期混合型证券投资基金 托管协议 基金管理人： 永赢 基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 目 录 一、 基金托管协议当事人 1 二、 基金托管协议的依据、目的和原则 2 三、 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 3 四、 基金管 理人对基金托管人的业务核查 10 五、 基金财产保管 11 六、 指令的发送、确认和执行 14 七、 交易及清算交收安排 16 八、 基金资产净值计算和会计核算 19 九、 基金收益分配 26 十、 信息披露 27 十一、 基金费用 28 十二、 基金份额持有人名册的保管 30 十三、 基金有关文件和档案的保存 30 十四、 基金管理人和基金 托管人的更换 31 十五、 禁止行为 34 十六、 基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 35 十七、 违约责任 36 十八、 争议解决方式 37 十九、 基金托管协议的效力 38 二十、 基金托管协议的签订 38 一、基金托管协议当事人 （一）基金管理人 名称： 永赢 基金管理有限公司 住所： 浙江省宁波市鄞州区中山东路 466 号 办公 地址： 上海市浦东新区世纪大道 210 号 21 世纪大厦 21 、 22 、 27 层 法定代表人： 马宇晖 成立时间： 2013 年 11 月 7 日 批准设立机关及批准设立文号： 中国证券监督管理委员会证监许可 [2013]1280 号 注册资本： 玖亿元人民币 组织形式 : 有限责任公司 经营范围： 基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监 会许可的业务。 存续期间： 持续经营 电话： 021 - 51690188 传真： 021 - 51690177 联系人： 沈望琦 （二）基金托管人 名称：中国工商银行股份有限公司 住所：北京市西城区复兴门内大街 55 号（ 100032 ） 法定代表人： 陈四清 电话：（ 010 ） 6610 5799 传真：（ 010 ） 6610 5798 联系人：郭明 成立时间： 198 4 年 1 月 1 日 组织形式：股份有限公司 注册资本：人民币 35,640,625.7089 万元 批准设立机关和设立文号：国务院《关于中国人民银行专门行使中央银行职 能的决定》 （国发 [1983]146 号） 存续期间：持续经营 经营范围：办理人民币存款、贷款、同业拆借业务；国内外结算；办理票据 承兑、贴现、转贴现、各类汇兑业务；代理资金清算；提供信用证服务及担保； 代理销售业务；代理发行、代理承销、代理兑付政府债券；代收代付业务；代理 证券投资基金清算业务（银证转账）；保险代理业务；代理政策性银行、外国政 府和国际金融机构贷款业务；保管箱服务；发行金融债券；买卖政府债券、金融 债券；证券投资基金、企业年金托管业务；企业年金受托管理服务；年金账户管 理服务；开放式基金的注册登记、认购、申购和赎回业务；资信调查、咨询、见 证业务；贷款承诺；企业、个 人财务顾问服务；组织或参加银团贷款；外汇存款； 外汇贷款；外币兑换；出口托收及进口代收；外汇票据承兑和贴现；外汇借款； 外汇担保；发行、代理发行、买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券；自营、 代客外汇买卖；外汇金融衍生业务；银行卡业务；电话银行、网上银行、手机银 行业务；办理结汇、售汇业务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。 二、基金托管协议的依据、目的和原则 订立本协议的依据是《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金 法》）、《 公开募集 证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《 公开 募集证券投资基金销售机构监督管理办法 》（以下简称《销售办法》）、《 公开 募集 证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、 《公开募集开放 式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称《流动性风险管理规定》 ）、 《证 券投资基金信息披露内容与格式准则第 7 号〈托管协议的内容与格式〉》、 《 永赢 惠添盈一年持有期混合型证券投资基金 基金合同》（以下简称《基金合同》）及其 他有关规定。 订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保管、 投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的 权利、义 务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有 人合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。 除非本协议另有约定，本协议所使用的词语或简称与其在《基金合同》的释 义部分具有相同含义。 若有抵触应以《基金合同》为准，并依其条款解释。 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 1 、基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，对下述基 金投资范围、投资对象进行监督。 本 基金将投资于以下金融工具： 具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行的股票（包括主板、创业板 及其他中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证）、内地与香港股票市场交易 互联互通机制允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的股票（以下简称 “港股通标的股票”）、债券（国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换 债券（含分离交易可转债）、可交换债券、央行票据、短期融资券、超短期融资 券、中期票据等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场 工具、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金 融 工具（但须符合中国证监会的相关规定）。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当 程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金不得投资于相关法律、法规、部门规章及《基金合同》禁止投资的投 资工具。 2 、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金 投融资比例进行监督： （ 1 ） 按法律法规的规定及《基金合同》的约定， 本基金的投资资产配置比 例为 ： 本基金投资于股票资产占基金资产的 5 0 % - 95 % ，其中港股通标的股票投 资比例不得超过全部股票资产的 50% ；每个交易日日终，在扣除股指期货和国债 期货合约需缴纳的交易保证金后，保持现金（不含结算备付金、存出保证金、应 收申购款等）或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净 值的 5% 。 如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履 行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 因基金规模或市场变化等因素导致投资组合不符合上述规定的，基金管理 人应在合理的期限内调整基金的投资组合，以符合上述比例限定。法律法规另有 规定时，从其规定。 （ 2 ） 根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金 投资组合遵循以 下投资限制： 1 ）本基金投资于股票资产占基金资产的 5 0 % - 95 % ；其中港股通标的股票投 资比例不得超过全部股票资产的 50% ； 2 ）每个交易日日终，在扣除股指期货和国债期货合约需缴纳的交易保证金 后，本基金持有现金（不含结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或者到期 日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的 5% ； 3 ）本基金持有一家公司发行的证券，其市值（同一家公司在内地和香港同 时上市的 A+H 股合并计算）不超过基金资产净值的 10 ％； 4 ） 本基金管理人管理且由本基金托管人托管 的全部基金 持有一家公司发行 的证券（同一家公司在内地和香港同时上市的 A+H 股 合并 计算），不超过该证券 的 10 ％，完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此条 款规定的比例限制； 5 ）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基 金资产净值的 10 ％； 6 ）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20 ％； 7 ）本基金持有的同一 ( 指同一信用级别 ) 资产支持证券的比例，不得超过该资 产支持证券规模的 10 ％； 8 ） 本基金管理人管理且由本基金托管人托管 的全部基金投资于同一原始权 益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10 ％； 9 ）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上 ( 含 BBB) 的资产支持证券。基 金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级 报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出； 10 ）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资 产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 11 ）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金 资产净值的 40% ，进入全国银行间 同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年，债 券回购到期后不得展期； 12 ） 本基金管理人管理且由本基金托管人托管 的全部开放式基金（包括开放 式基金以及处于开放期的定期开放基金）持有一家上市公司发行的可流通股票， 不得超过该上市公司可流通股票的 15% ； 本基金管理人管理且由本基金托管人 托管 的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司 可流通股票的 30% ；完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的开放式基金 以及中国证监会认定的特殊投资组合可不受前述比例限制； 13 ）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计 不得超过基金资产净值的 15% ；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的 因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的 投资； 14 ）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手 开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保 持一致； 15 ）基金资产总值不得超过基金资产净值的 140% ； 16 ）本基金参与国债期货交易，应当遵守下列要求： 16.1 ）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过 基金资产净值的 1 5% ； 16.2 ）任何交易日日终，持有的买入国债期货和股指期货合约价值与有价证 券市值之和，不得超过基金资产净值的 95% 。其中，有价证券指股票、债券（不 含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质 押式回购）等； 16.3 ）本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基 金持有的债券总市值的 30% ； 16.4 ）本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买 入、卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资 比例的有关约定； 16.5 ）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金 额不得超过上一交易日基金资产净值的 30% ； 17 ）本基金参与股指期货交易，应当遵守下列要求： 17.1 ）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过 基金资产净值的 10% ； 17.2 ）本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基 金持有的股票总市值的 20% ； 17.3 ）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金 额不得超过上一交易日基金资产净值的 20% ； 17.4 ）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股 指期货合约价值，合计（轧 差计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定； 17.5 ）每个交易日日终，持有的买入国债期货合约和股指期货合约价值与有 价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95% 。其中，有价证券指股票、债券 （不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不 含质押式回购）等； 1 8 ）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行 。 如果法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的 规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用本基金，在履行适当程序 后 本基金投资不再受相关限制。 对于因法律法规变化导致本基金投资范围及投资限制等事项调整的，基金 管理人应提前通知基金托管人，经基金托管人书面同意后方可纳入投资监督范围。 基金管理人知晓基金托管人履行投资监督职责受外部数来源或系统开发等因素 影响，应为基金托管人系统调整预留所需的合理必要时间。 （ 3 ）法规允许的基金投资比例调整期限 除上述 2 ）、 9 ）、 13 ）、 14 ）情形之外，因证券 / 期货市场波动、证券发行人合 并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投 资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特 殊情形或基金合同另有约定除外。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合 基金合同的约定。基金托管人对基金的投资监督与检查自基金合同生效之日起开 始。 当基金持有特定资产且存在或潜在重大赎回申请时，根据最大限度保护基金 份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事 务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金 份额持有人大会审议。 侧 袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、组合限制等约定仅适用于 主袋账户。 侧袋机制的具体规则依照相关法律法规的规定和基金合同的约定执行。 3 、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金 投资禁止行为进行监督： 根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金禁止从事下列行为： （ 1 ）承销证券； （ 2 ）违反规定向他人贷款或者提供担保； （ 3 ）从事承担无限责任的投资； （ 4 ）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； （ 5 ）向其基金管理人、基金托管人出资 。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他重大关联交易的，应当符合本基金的投资目标和投资策略，遵循基金 份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制， 按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人同意，并按法律 法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以 上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 如法律、行政法规或监管部 门变更或取消上述禁止性规定，如适用于基金， 则基金管理人在履行适当程序后，本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定 为准。 4 、 基金托管人依据以下约定对基金管理人参与银行间债券市场投资进行监 督。 基金管理人参与银行间市场交易 , 应按照审慎的风险控制原则评估交易对手 资信风险，并自主选择交易对手。基金托管人发现基金管理人与银行间市场的丙 类会员进行债券交易的，可以通过邮件、电话等双方认可的方式提醒基金管理人， 基金管理人应及时向基金托管人提供可行性说明。基金管理人应确保可行性说明 内容真实、准确、完整。基金托管人不 对基金管理人提供的可行性说明进行实质 审查。基金管理人同意，经提醒后基金管理人仍执行交易并造成基金资产损失的， 基金托管人不承担责任。 基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时，以 DVP( 券款兑付 ) 的 交易结算方式进行交易。 5 、关于银行存款投资 本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银行 的支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。基金管理人应基于审慎原则评估 存款银行信用风险并据此选择存款银行。因基金管理人违反上述原则给基金造成 的损失，基金托管人不承担任何责任，相关损失由基金管理人先行承 担。基金管 理人履行先行赔付责任后，有权要求相关责任人进行赔偿。基金托管人的职责仅 限于督促基金管理人履行先行赔付责任。 6 、基金托管人对基金投资流通受限证券的监督 （ 1 ）基金投资流通受限证券，应遵守《 关于基金投资非公开发行股票等流 通受限证券有关问题的通知 》等有关法律法规规定。 （ 2 ）流通受限证券，包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开 发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易 证券 , 不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证 券、回购交易中的质押券等流通受 限证券。 （ 3 ）基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前，向基金托管人提供经 基金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制 制度。基金投资非公开发行股票，基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的 流动性风险处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额 度和投资比例控制情况。 基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发 至基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人应在收到上 述资料后两个工作日内，以书面或其他双方认可的方式确认收到上述资料。 （ 4 ）基金投资流通受限证券前，基金管理人应向基金托管人提供符合法律 法规要求的有关书面信息，包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、 发行证券数量、发行价格、锁定期，基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本 占基金资产净值的比例、已持有流通受限证券市值占资产净值的比例、资金划付 时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整，并应至少于拟执行投资指令 前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进 行审核。 （ 5 ） 基金托管人应按照《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有 关问题的通知》规定，对基金管理人是否遵守法律法规进行监督，并审核基金管 理人提供的有关书面信息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的， 有权要求基金管理人在 投资 流通受限证券前 就该风险的消除或防范措施进行补 充书面说明，并保留查看基金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具 的风险评估报告等备查资料的权利。否则，基金托管人有权拒绝执行有关指令。 因拒绝执行该指令造成基金财产损失的，基金托管人不承担任何责任，并有权报 告中国证监会。 如基金管理人和基金托管人无法达成一致，应及时上报中国证监会请求解决。 如果基金托管人 切实履行监督职责 ，则不承担任何责任。 如果基金托管 人 没有切 实履行监督职责，导致基金出现风险，基金托管 人 应承担连带责任。 （二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基 金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、 基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进 行监督和核查。 （三）基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、《基 金合同》、基金托管协议有关规定时，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠 正，基金管理人收到通知后应在下 一个工作日及时核对，并以书面形式向基金托 管人发出回函，进行解释或举证。 在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。 基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报 告中国证监会。基金托管人有义务要求基金管理人赔偿因其违反《基金合同》而 致使投资者遭受的损失。 对于依据交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能够监控的投资指令， 基金托管人发现 该投资指令违反关法律法规规定或者违反《基金合同》约定的， 应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并向中国证监会报告。 对于必须于估值完 成后方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交的投 资指令，基金托管人发现该投资指令违反法律法规或者违反《基金合同》约定的， 应当立即通知基金管理人，并报告中国证监会。 基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，必须在规定时间内 答复基金托管人并改正，就基金托管人的 合理 疑义进行解释或举证，对基金托管 人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提 供相关数据资料和制度等。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时 通知基金管理人限期纠正。 基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权， 或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基金托管 人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限 于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户 以及投资 所需的其他专用账户 、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根 据管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、 无故未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反 《基金法》、《基金合同》、本托管协议及其他有关规定时，基金管理人应及时以 书面形式通知基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对确认并以 书面形式向基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进 行复查，督促基金托管人改正，并予协助配合。基金托管人对基金管理人通知的 违规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。 基金管理人有义 务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。 基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会和银行 业监督管理机构，同时通知基金托管人限期纠正。 基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资 料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理 人并改正。 基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权， 或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经基金管理 人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。 五、基金财产保管 （一）基金财产保管的原则 1 、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产 和基金 销售 机构 的财产 。 基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财 产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其 他权利。 基金管理人管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固有资产产生的 债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得 相互抵销 。 2 、基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人的正当指令，不得自 行运用、处分、分配基金的任何财产。 3 、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户 以及投资所需 的其他专用账户 。 4 、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其 他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独立。 5 、 对于因基金认（申）购、基金投资过程中产生的应收财产，应由基金管 理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到 达基金托管 账户 的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此 给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失，基金托管 人 应当予以必 要的协助， 但 对此不承担责任。 （二）募集资金的验证 募集期内销售机构按销售与服务协议的约定，将认购资金划入基金管理人在 具有托管资格的商业银行开设的 永赢 基金管理有限公司基金认购专户。该账户由 基金管理人开立并管理。基金募集期满 或基金停止募集时 ，募集的基金份额总额、 基金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后， 由基金管理人聘请 符合《中华人民共和国证券法》规定 的会计师事务所进行验资， 出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册会 计师签字有效。验资完成，基金管理人应将募集的 属于本基金财产的全部资金 划 入基金托管人为基金开立的资产托管专户中，基金托管人在收到资金当日出具确 认文件。 若基金募集期限届满， 未能达到 基金 备案 条件， 由基金管理人按规定办理退 款事宜 ，基金托管人应提供充分的协助 。 （三）基金的银行账户的开立和管理 基金托管人以基金托管人的名义在其营业机构开设资产托管专户，保管基金 的银行存款。该账户的开设和管理由基金托管人承担。本基金的一切货币收支活 动，均需通过基金托管人的资产托管专户进行。 资产托管专户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人 和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用基金的 任何银行账户进行本基金业务以外的活动。 资产托管专户的管理应符合 《人民币银行结算账户管理办法》 、《现金管理暂 行条例》、《人民币利率管理规定》、《利率管理暂行规定》、《支付结算办法》以及 银行业监督管理机构的其他规定。 （四）基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理 基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限 责 任 公司上海分公司 / 深圳分公司开设证券账户。 基 金托管人 以 基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分 公司 / 深圳分公司开立基金证券交易资金账户，用于证券清算。 基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人 和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不得使 用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 （五）债券托管账户的开立和管理 1 、《基金合同》生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国 银行间同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人负责以基金 的名义在中央国债登记结算有限责任公司 和银行 间市场清算所股份有限公司 开 设银行间债券市场债券托管 账户和资金结算专户 ，并由基金托管人负责基金的债 券的后台匹配及资金的清算。 2 、基金管理人和基金托管人应一起负责为基金对外签订全国银行间债券市 场回购主协议，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。 （六）其他账户的开设和管理 在本托管协议订立日之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合 同》约定的其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用，由基 金管理人协助托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关 账户。该账户按有关规则使用并管 理。 （七） 基金财产投资的有关银行存款证实书等实物证券的保管 基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库。属 于基金托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失， 由此产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人对基金托管人以外机构实际有 效控制或保管的证券不承担保管责任。 （八）与基金财产有关的重大合同的保管 由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金 托管人、基金管理人保管。除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与 基金有关的重大合同时应保证基金一方持 有两份以上的正本，以便基金管理人和 基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同签署后 5 个工作日内 通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原件送达基金托管人处。合同原件应 存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门 不低于法律法规规定的最低 期限 。 对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供合同复印 件，并在复印件上加盖公章，合同原件由基金管理人保管，未经双方协商或未在 合同约定范围内，合同原件不得转移。 六、指令的发送、确认和执行 （一）基金管理人对发送指令人员的书面授权 基金管理人应向基金托管人提供预留印鉴和被授权人签字样本，事先书面通 知（以下称“授权通知”）基金托管人有权发送指令的人员名单，注明相应的交 易权限，并规定基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人 员身份的方法。基金托管人在收到授权通知当日 通过电话或者邮件 向基金管理人 确认。基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向 被 授权 人及相关操作人员以外的任何人泄露，但法律法规规定或有权机关另有要求的除 外。 （二）指令的内容 指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出的资金划拨及其他 款项支 付的指令。 基金管理人发送给基金托管人的纸质指令应写明款项事由、支 付时间、到账时间、金额、账户等，加盖预留印鉴并有被授权人签字，对电子直 连划款指令或者网银形式发送的指令应包括但不限于款项事由、支付时间、金额、 账户等，基金托管人以收到电子指令为合规有效指令。 （三）指令的发送、确认和执行的时间和程序 指令由“授权通知”确定的有权发送人（下称“被授权人”）代表基金管理 人用电子直连划款指令或者网银指令 等双方约定的方式向基金托管人发送，并以 传真作为应急方式备用。基金管理人有义务在发送指令后及时与托管人进行确认， 因管理人未能及时与托管人进行指令确认 , 致使资金未能及时到账所造成的损失 不由基金托管人承担。基金托管人依照本托管协议及“授权通知”约定的方法确 认指令有效后，方可执行指令。对于被授权人发出的指令，基金管理人不得否认 其效力。基金管理人应按照《基金法》、有关法律法规和《基金合同》的规定， 在其合法的经营权限和交易权限内发送划款指令， 被授权 人应按照其授权权限发 送划款指令。基金管理人在发送指令时，应为基金托管人留 出执行指令所必需的 时间。发送指令日完成划款的指令，基金管理人应给基金托管人预留出距划款截 至时点 2 小时的指令执行时间。由基金管理人原因造成的指令传输不及时、未能 留出足够划款所需时间，致使资金未能及时到账所造成的损失由基金管理人承担。 基金托管人收到基金管理人发送的指令后，应审慎验证有关指令内容要素， 复核无误后应在规定期限内执行，不得延误。 基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金银行账户有足够的资金余 额，对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令，基金托管 人可不予执行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承担因为不执行该指令而 造成损失的责任。 基金管理人应将同业市场国债交易通知单加盖 预留印鉴 后传真给基金托管 人。 （四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指 令及交割信息错误，指令中重要信息不完整等。 基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时， 应当视情 况 暂缓或 拒绝执行，并及时通知基金管理人改正。 （五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序 基金托管人发现基金管理人发送的指令违反《基金法》、《基金合同》、本协 议或有关基金法规的有关规定， 视情况暂缓或 不予执行，并应及时以书面形式通 知基金管理人纠正，基金管理人收到通知后应及时核对，并以书面形式对基金托 管人发出回函确认，由此造成的损失由基金管理人承担。 （六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及时按照基金管理人发送的正 常有效指令执行，给基金份额 持有人造成损失的，应负赔偿责任。 （七）更换被授权人的程序 基金管理人撤换被授权人或改变被授权人的权限，必须提前至少一个 工作 日， 使用传真或其他基金托管人和基金管理人书面确认过的方式向基金托管人发出 由授权人签字和盖章的被授权人变更通知，同时电话通知基金托管人。变更通知 应载明生效时间，并提供新的被授权人的签字样本。基金托管人收到变更通知当 日将回函书面传真基金管理人或通过电话向基金管理人确认。授权变更于变更通 知载明的生效时间生效。若变更通知载明的生效时间早于基金托管人收到变更通 知时间，则授权变更于基金托管人收到变 更通知时生效。基金管理人在此后三 个 工作 日内将被授权人变更通知的正本送交基金托管人。基金管理人更换被授权人 通知生效后，对于已被撤换的人员无权发送的指令，或被改变授权人员超权限发 送的指令，基金管理人不承担责任 。 被授权人变更通知正本与基金托管人之前收 到的 传真件 或书面确认 的变更通知 不一致的，以 传真件 或书面确认 的变更通知 为 准，相关责任由基金管理人承担。 七、交易及清算交收安排 （一）选择代理证券 、 期货 买卖的证券 、期货 经营机构的标准和程序 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。选择的标准是： 1 、资历雄厚，信誉良好。 2 、财务状况良好，经营行为规范，最近一年未发生重大违规行为而受到有 关管理机关的处罚。 3 、内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保 密的要求。 4 、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金 进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务。 5 、研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、全 面地为本基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、个券分析的研究报告及周到 的信息服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告。 基金管理人负责根据以上标准以及内部管理制度对有关证券经营机构进行 考察后确定代理本基金证券买卖证券经营机构，并承担相应责任。基金管理人和 被选择的证券经营机构签订 交易单元 使用协议，由基金管理人通知基金托管人， 并在法定信息披露公告中披露有关内容。 基金管理人应及时将基金专用 交易单元 号、佣金费率等基本信息以及变更情 况及时以书面形式通知基金托管人。 基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪机构，并与其签订相关 协议，其他事宜根据法律法规、基金合同的相关规定执行，若无明确规定的，可 参照有关证券买卖、证券经纪机构选择 的规则执行。 （二）基金投资证券后的清算交收安排 1 、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的责任 基金管理人与基金托管人应根据有关法律法规及相关业务规则，签订《证券 交易资金结算协议》，用以具体明确基金管理人与基金托管人在证券交易资金结 算业务中的责任。 本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的资金清算交割，全部由基金 托管人负责办理。 本基金证券投资的清算交割，由基金托管人通过中国证券登记结算有限责任 公司上海分公司 / 深圳分公司、其他相关登记结算机构及清算代理银行办理。 如果因基金托管人原因在清算和交收中造 成基金财产的损失，应由基金托管 人负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人违反法律法规的规定进行证券投资 或违反双方签订的《证券交易资金结算协议》而造成基金投资清算困难和风险的， 托管人发现后应立即通知基金管理人，由基金管理人负责解决，由此给基金造成 的损失由基金管理人承担。 基金参与港股通交易的，基金管理人应保证在 T+1 日 9 ： 30 之前在托管的托 管专户或结算备付金账户上有足够的头寸用于港股通 T+1 日公司行动、证券组合 费和风 控资金的交收，在 T+1 日 14 ： 00 之前在托管的托管专户或结算备付金账 户上有足够的头寸用于港股通 T +2 日交易资金的交收。如由于基金管理人的原因 导致 港股通交收失败，由此给托管人、托管人托管的其他资产组合造成的经济损 失，由基金管理人承担。 2 、基金出现超买或超卖的责任认定及处理程序 基金托管人在履行监督职能时，如果发现基金投资证券过程中出现超买或超 卖现象，应立即提醒基金管理人，由基金管理人负责解决，由此给基金及基金托 管人造成的损失由基金管理人承担。如果非因基金托管人原因发生超买行为，基 金管理人必须于 T+1 日上午 10 时之前划拨资金，用以完成清算交收。 3 、基金无法按时支付证券清算款的责任认定及处理程序 基金管理人应确保基金托管人在执行基金管理人发送的指令时，有足够的头 寸进行交收。基金的资金头寸不足时，基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划 款指令 并同时通知基金管理人 。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托 管人的划款处理所需的合理时间。如由于基金管理人的原因导致无法按时支付证 券清算款，由此给基金及基金托管人造成的损失由基金管理人承担。 在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基 金合同》、基金托管协议的指令不得拖延或拒绝执行。如由于基金托管人的原因 导致基金无法按时支付证券清算款，由此给基金造成的损失由基金托管人承担。 （三）资金、证券账目及交易记录的核对 对基金的交易记录，由基金管理人 、基金托管人 按日进行核对。 每日对外 披露基金份额净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的 交易记录完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计 核算不完整或不真实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担。 对基金的资金账目，由相关各方每日对账一次，确保相关各方账账相符。 对基金证券账目，由每周最后一个交易日终了时相关各方进行对账。 对实物券账目，每月月末相关各方进行账实核对。 对交易记录，由相关各方每日对账一次。 （四）申购、赎回、 转换开放式基金 的资金清算、 数据传递及托管协议当事 人的责任 1 、托管协议当事人在 本 基金的申购赎回、转换中的责任 基金的投资者可通过基金管理人的直销中心和销售 机构 的销 售 网点进行申 购和赎回申请，由基金管理人办理基金份额的过户和登记，基金托管人负责接收 并确认资金的到账情况，以及依照基金管理人的投资指令来划付赎回款项。 2 、 本 基金的数据传递 基金管理人应于每个开放日 14 ： 00 之前将前一个开放日经确认的基金申购 金额和赎回份额以 书面形式或者 电子数据 的形式 通知基金托管人。 基金管理人应 对传递的申购、赎回数据的真实性、准确性和完整性负责。 3 、 本 基金的资金清算 基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式。 如果当日基金为净应收款， 净额在最晚不迟于当日下午 15 ： 00 前在基金管 理人总清算账户 和资产托管专户之间交收。 基金托管人应及时查收资金是否到 账，对于未准时到账的资金，应及时通知基金管理人划付。对于未准时划付的资 金，基金托管人应及时通知基金管理人划付，由此产生的责任应由基金管理人承 担。后果严重的基金托管人应向中国证监会报告。 如果当日基金为净应付款， 净额在最晚不迟于当日上午 11 ： 00 前在基金管 理人总清算账户和资产托管专户之间交收。 基金托管人应根据基金管理人的指 令及时进行划付。对于未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划 付，由此产生的责任应由基金托管人承担。后果严重的基金管理人应向中国 证监 会报告。 八、基金资产净值计算和会计核算 （一）基金资产净值的计算 1 、基金资产净值的计算、复核的时间和程序 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指计 算日基金资产净值除以该计算日基金份额总份额后的数值。基金份额净值的计 算保留到小数点后 4 位， 小数点后 第 5 位四舍五入，由此产生的误差计入基金财 产 。 基金 管理人 可以 设立大额赎回情形下 的 净值精度应急 调整 机制。 国家另有规 定的，从其规定。 基金管理人应每 个 工作日对基金资产估值。估值原则应符合《基金合同》、 《证券投资基金会计核算业务指引》及其他法律、法规的规定。基金资产净值和 基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人复核。 基金管理人应于每个工 作日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份额净值并以双方认可的方式 发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后以双方认可的方式发送 给基金管理人，由基金管理人对基金净值予以公布。 法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最 新规定估值。 （二）基金资产估值方法 1 、估值对象 基金所拥有的股票、存 托凭证、债券、期货合约、银行存款本息、应收款项、 资产支持证券、其它投资等资产及负债。 2 、估值原则 基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会 计准则》、监管部门有关规定。 （ 1 ） 对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值 日有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资 产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计 量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值 日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允 价值。 与上述投资品种 相 同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值 为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用 的限制等，如果该限制是针对资 产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作 为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的 溢价或折价。 （ 2 ） 对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够 可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价 值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值 或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 （ 3 ） 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件， 使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25% 以上的，应对估值 进行调整并确定公允价值。 3 、估值方法 本基金的估值方法为： （ 1 ）证券交易所上市的有价证券的估值 1 ）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌的 市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变 化 且 证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收 盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化 或 证券发行机构发生影响 证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整 最近交易市价，确定公允价格 ； 2 ）交易所上市交易 或挂牌转让的不含权固定收益品种 （另有规定的除外） ， 选取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值； 3 ）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种 （另有规定的除外） ，选 取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价 进行估值； 4 ） 对在交易所市场上市交易的可转换债券以每日收盘价作为估值全价； 5 ）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。 交易所市场挂牌转让 的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值 ； 6 ）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情 况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场报 价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的公 允价值；对于不存在 市场活动 或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定其 公允价值。 （ 2 ） 处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 1 ）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的 同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 2 ）首次公开发行未上市的股票、债券， 采用估值技术确定公允价值，在估 值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值 ； 3 ）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、 首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股 票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监 管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 （ 3 ） 对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提 供的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照 第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推 荐估值净价估值。对于 含投资人回售权的固定收益品种，回售登记 期 截止日（含当日）后未行使回售权 的按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市，且第三方估值机 构未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异，未上市 期间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。 （ 4 ）同一 证 券同时在两个或两个以上市场交易的，按 证 券所处的市场分别 估值。 （ 5 ）本基金投资股指期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当 日无结算价的，且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最 近交易日结算价估值。 （ 6 ）本基金投资国债期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当 日无结算价的，且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最 近交易日结算价估值。如法律法规今后另有规定的，从其规定。 （ 7 ）港股通投资持有外币证券资产估值涉及到港币、美元、英镑、欧元、 日元等主要货币对人民币汇率的，应当以基金估值日中国人民银行或其授权机构 公布的人民币汇率中间价为准。 （ 8 ）对于按照中国法律法规和基金投资内地与香港股票市场交易互联互通 机制涉及的境外交易场所所在地的法律法规规定应交纳的各项税金，本基金将按 权责发生制原则 进行估值；对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税 金与估算的应交税金有差异的，基金将在相关税金调整日或实际支付日进行相应 的估值调整。 （ 9 ）本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票执行。 （ 1 0 ）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的， 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估 值。 （ 1 1 ）当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制， 以确保基金估值的公平性。 （ 1 2 ）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项， 按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程 序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知 对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人 承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会 计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照 基金管理人对基金净值 信息 的计算结果对外予以公布 。 由此给基金份额持有人和 基金造成的损失以及因该交易日基金净值 信息 计算顺延错误而引起的损失，基金 托管人不承担任何责任 。 （三）估值差错处理 1 、估值错误类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销 售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错 的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人 (“ 受损方 ”) 的直接损失按下述 “估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数 据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 2 、估值错误处理原则 （ 1 ）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及 时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担； 由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估 值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且 有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责 任。估值错误责任方应对更正的情况 向有关当事人进行确认，确保估值错误已得 到更正。 （ 2 ）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责， 并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 （ 3 ）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。 但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还 或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失 (“ 受损方 ”) ，则估值错误责任 方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事 人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将 此部分不当 得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得 利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 （ 4 ）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 （ 5 ）按法律法规规定的其他原则处理估值错误。 3 、估值错误处理程序 估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： （ 1 ）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生 的原因确定估值错误的责任方； （ 2 ）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失 进行评 估； （ 3 ）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行 更正和赔偿损失； （ 4 ）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基 金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 4 、基金份额净值估值错误处理的方法如下： （ 1 ）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报 基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 （ 2 ）错误偏差达到或超过基金份额净值的 0.25% 时，基金管理人应当通报 基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到或超过基金份额净值的 0.5% 时， 基金管理人应当公告 ，并报中国证监会备案 。 （ 3 ）前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的，从其规定。如果行业 另有通行做法，双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协 商 。 由于 不可抗力，或 证券交易所 、期货交易所、 登记结算 机构 及存款银行等第 三方机构 发送的数据错误，或 国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理人 与基金托管人原因， 基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的 措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管 理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金 管理人和基金托管人应当积极采 取必要的措施 减轻或 消除由此造成的影响。 当基金管理人计算的基金资产净值与基金托管人的计算结果不一致时，相关 各方应本着勤勉尽责的态度重新计算核对，如果最后仍无法达成一致，应以基金 管理人的计算结果为准对外公布，由此造成的损失以及因该交易日基金资产净值 计算顺延错误而引起的损失由基金管理人承担赔偿责任，基金托管人不负赔偿责 任。 （四）基金账册的建立 基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照相关各方约定的同 一记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册， 对相关各方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金资产的安全。若双 方对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。 经对账发现相关各方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管人必须及时 查明原因并纠正，保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符， 暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净值 信息 的计算和公告的，以基金管理 人的账册为准。 （五）基金 招募说明书 、基 金产品资料概要 和 定期报告的编制和复核 基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编 制，应于每月终了后 5 个工作日内完成。 在《基金合同》生效后 ， 基金招募说明书 、基金产品资料概要 的信息发生重 大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书 和基金产品资 料概要 并登载在指定网站上；基金招募说明书 、基金产品资料概要 其他信息发生 变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新 基金招募说明书 和基金产品资料概要 。 基金管理人在季度结束之日起 15 个工作 日内完成季度报告编制 并公告 ， 将季度报告登载在 规定 网站上，并将季度报告提 示性公告登载在 规定 报刊上 ；在 上半年结束之日 起 两个月 内完成 中期 报告编制 并 公告 ， 将中期报告登载在 规定 网站上，并将中期报告提示性公告登载在 规定 报刊 上 ；在会计年度结束后 三个月 内完成年度报告编制 并公告 ， 将年度报告登载在 规 定 网站上，并将年度报告提示性公告登载在 规定 报刊上 。 基金管理人在 5 个工作日内完成月度报告，在月度报告完成当日，对报告加 盖公章后，以加密传真方式 或其他双方认可的方式 将有关报告提供基金托管人复 核；基金托管人在 3 个工作日内进行复核，并将复核结果及时通知基金管 理人。 基金管理人在 7 个工作日内完成季度报告，在季度报告完成当日，将有关报告提 供基金托管人复核，基金托管人在收到后 7 个工作日内进行复核，并将复核结果 通知基金管理人。基金管理人在 30 日内完成 中期 报告，在 中期报告 完成当日， 将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人在收到后 30 日内进行复核，并将 复核结果通知基金管理人。基金管理人在 45 日内完成年度报告，在年度报告完 成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人在收到后 45 日内复核， 并将复核结果通知基金管理人。 基金托管人在复核过程中，发现相关各方的报表存在不符时，基 金管理人和 基金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以相关各方认可的账务处理方式为 准。核对无误后，基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印鉴 或者出具 加盖托管业务部门公章的复核意见书 ，相关各方各自留存一份 ，或以电子方式复 核确认 ，以备有权机构对相关文件审核时提 供 。 如果基金管理人与基金托管人不 能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制的 报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报中国证监会备案。 九、基金收益分配 （一）基金收益分配的原则 1 、在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可对本基金进行收益分 配，具体分配方案以公告为准，若基金合同生效不满 3 个月可不进行收益分配； 2 、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现 金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默 认的收益分配方式是现金分红，通过红利再投资所得基金份额的最短持有期起始 日与该认 / 申购份额最短持有期起始日相同； 3 、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的 基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4 、每一基金份额享有同等分配权； 5 、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在不违反法律法规且在对现有基金份额持有人利益无实质性不利影响的前 提下，基金管理人、登记机构可对基金收益分配的有关业务规则进行调整，并及 时公告，且不需召开基金份额持有人大会。 （二）基金收益分配方案的制定和实施程序 基金收益分配方案由 基金管理人拟定，并由基金托管人复核。 基金收益分配方案确定后，由基金管理人 依照《信息披露 办法》 的 有关规定 在 规定 媒介 公告。 在收益分配方案公布后，基金管理人依据具体方案的规定就支付的现金红利 向基金托管人发送划款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资 金的划付。 十、信息披露 （一） 保密义务 除按照《基金法》、《信息披露办法》、《基金合同》及中国证监会关于基金信 息披露的有关规定进行披露以外，基金管理人和基金托管人对基金运作中产生 的信息以及从对方获得的业务信息应恪守保密的义务。基金管理人与基金托管 人对基金的任何信息，除法律法规规定之外，不得在其公开披露之前，先行对任 何第三方披露。 但是，如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反 保密义务： 1 、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开； 2 、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监 会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。 （二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序 基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自承 担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼 此监督、保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。 根据《信息披露办法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募说明书、 《基金合同》、基金托管协议、 基金 产品资料概要、 基金份额发售公告、《基金合 同》生效公告、定期报告、临时报告、 基金净值 信息 等其他必要的公告文件，由 基金管理人拟定并负责公布。 基金托管人应当按照相关法律、行政法规、中国证监会的规定和《基金合同》 的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、 基金份额申购赎回 价格、 基金业绩表现数据、基金定期报告 、 更新的招募说明书 、基金产品资料概 要、基金清算报告 等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管 理人 进行 书面 或者电子确认 。 基金年报中的财务报告部分，经 符合《中华人民共和国证券法》规定 的会计 师事务所审计后，方可披露。 信息披露 义务人 应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通 过中国证监会 规定 媒介披露 ，并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时 间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料 。 依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法 规规定将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制 。 （三）暂停或延迟信息披露的情形 1 、基金投资所涉及的证券、期货交易所或外汇交易市场遇法定节假日或因 其他原因暂停营业时； 2 、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金 资产价值时； 3 、发生暂停基金估值的情形时； 4 、法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情形。 十一、基金费用 （一）基金管理费的计提 标准 和计提方法 本 基金管理费按基金资产净值的 1.50 % 年费率计提。 在通常情况下， 本 基金管理费按前一日基金资产净值 的 1.50 % 年费率计提。 计算方法如下： H ＝ E × 1.50 % ÷当年 实际 天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 （二）基金托管费的计提 标准 和计提方法 本 基金托管费按基金资产净值的 0.25 % 年费率计提。 在通常情况下， 本 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.25 % 年费率计提。 计算方法如下： H ＝ E × 0.25 % ÷当年 实际 天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值（三）证券 、期货 交易费用、 《基金合同》生效以 后的 基金信息披露费用、基金份额持有人大会费用、 基金的银行汇划费用、基金 的开户费用、账户维护费用、 因投资港股通标的股票而产生的各项合理费用、 《基 金合同》生效后与基金相关的会计师费、 审计费、 律师费 、诉讼费、仲裁费 等根 据有关法规、《基金合同》及相应协议的规定，由基金托管人按基金管理人的划 款指令并根据费用实际支出金额支付，列入当期基金费用。 （四）不列入基金费用的项目 基金管理人与基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基 金财产的损失、《基金合同》生效前的相关费用（包括但不限于验资费、会计师 和律师费、信息披露费用等费用）、处理与基金运作无关的事项发生的费用、其 他根据相关法律法规，以及中国证监会的有关 规定不得列入基金费用的项目不列 入基金费用。 （五）基金管理费、基金托管费的复核程序、支付方式和时间 基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费等，根据本托管协 议和《基金合同》的有关规定进行复核。 基金管理费每日 计提 ， 逐日累计至每月月末， 按月支付 ， 经基金管理人与基 金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月 首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人 。 若遇法定节假日、 公休日等 ， 支付日期顺延 至 最近一个工作日。 基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付， 经基金管理人与基 金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月 首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支取 。若遇法定节假日、公休日等，支 付日期顺延至最近一个工作日。 （七）如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和《基 金合同》、本协议的约定，从基金财产中列支费用，有权要求基金管理人做出书 面解释，如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由，可以拒绝支付。 基金托管人对不符合《基金法》、《运作办法》等有关规定以及《基金合同》的其 他费用有权拒绝执行。 十二、基金份额持有人名册的保管 基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册，包括 《基 金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会 权益 登记日、每年 6 月 30 日、 12 月 31 日的基金份额持有人名册。 基金份额持有人名册的内容必须 包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。 基金份额持有人名册由基金的 基金登记机构根据基金管理人的指令编制和 保管 ，基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金份额持有人名 册。保管方式可以采用电子或文档的形式。 基金份额登记机构的保存期限自基金 账户销户之日起不得少于 20 年。 法律法规或监管部门另有规定的除外。 基金管理人应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额持有人名册： 《基金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会 权益 登记日、 每年 6 月 30 日、每年 12 月 31 日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册 的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。其中每年 12 月 31 日 的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交；《基金合同》生效日、《基 金合同》终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册应于发生日后 十个工作日内提交。 基金托管人以电子版形式妥善保管基金份 额持有人名册，并定期刻成光盘备 份，保存期限 不低于法律法规规定的最低期限 。基金托管人不得将所保管的基金 份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。 若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名 册，应按有关法规规定各自 承担相应的责任。 十三、基金有关文件和档案的保存 基金管理人、基金托管人按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账 册、交易记录和重要合同等，保存期限 不低于法律法规规定的最低期限 ，对相关 信息负有保密义务，但司法强制检查情形及法律法规规定的其它情形除外。其中， 基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料， 基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。 基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人处。 基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真给基 金托管人。 基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助 新任 接任人 或临 时接任人 接受基金的有关文件。 十四、基金管理人和基金托管人的更换 （一）基金管理人和基金托管人职责终止的情形 1 、基金管理人职责终止的情形 有下列情形之一的，基金管理人职责终止： （ 1 ）被依法取消基金管理资格； （ 2 ）被基金份额持有人大会解任； （ 3 ）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； （ 4 ）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。 2 、基金托管人职责终止的情形 有下列情形之一的，基金托管人职责终止： （ 1 ）被依法取消基金托管资格； （ 2 ）被基金份额持有人大会解任； （ 3 ）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； （ 4 ）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其 他情形。 （二）基金管理人和基金托管人的更换程序 1 、基金管理人的更换程序 （ 1 ）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有 10% 以上（含 10% ）基金份额的基金份额持有人提名； （ 2 ）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后 6 个月内对被提 名的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的 三分之二以上（含三分之二）表决通过， 决议 自表决通过之日起生效； （ 3 ）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时 基金管理人； （ 4 ）备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备 案； （ 5 ）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份 额持有人大会决议生效后 2 日内在规定媒介公告； （ 6 ）交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务 资料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续， 临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任基金管理人或临时基金管理 人应与基金托管人核对基金资产总值和净值； （ 7 ）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事 务所对基金财产进行 审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案 ，审 计费用从基金财产中列支 ； （ 8 ）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求， 应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。 2 、基金托管人的更换程序 （ 1 ）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有 10% 以上（含 10% ）基金份额的基金份额持有人提名； （ 2 ）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内对被提 名的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的 三分之二以上（含三分之二）表决通过， 决议 自表决通过之日起生效； （ 3 ）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时 基金托管人； （ 4 ）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备 案； （ 5 ）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份 额持有人大会决议生效后 2 日内在规定媒介公告； （ 6 ）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业 务资料，及时办理基金财产和基金托管业 务的移交手续，新任基金托管人或者临 时基金托管人应当及时接收。新任基金托管人或临时基金托管人与基金管理人核 对基金资产总值和净值； （ 7 ）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事（未完）  |