[中报]*ST澄星:江苏澄星磷化工股份有限公司关于2021年第一季度报告及2021年半年度报告的更正公告
原标题:*ST澄星:江苏澄星磷化工股份有限公司关于2021年第一季度报告及2021年半年度报告的更正公告 证券代码： 600078 证券简称： *ST 澄星 公告编号：临 20 21 - 0 89 江苏澄星磷化工股份有限公司关于 20 21 年 第一季度报告及 2021 年 半 年度报告 的 更正 公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： ● 本次会计差错更正内容为： 2021 年 3 月 31 日合并资产负债表：调减其他应收 款 12,452,670.82 元 ， 调减 其他流动资产 2,628,6 16.44 元 ， 调 增 递延所得税资产 25,609.73 元 ， 调增应交税金 102,438.93 元 ， 调减未分配利润 15,158,116.46 元 。 2021 年 1 - 3 月利润表：调增税金及附加 102,438.93 元 ， 调增信用减值损失 15,081,287.26 元 ，调减所得税费用 25,609.73 元 ， 调减净利润 15,158,116.46 元 ， 调减归属于母公司净利润 15,158,116.46 元 。 2021 年 6 月 30 日合并资产负债表：调减递延所得税资产 7,101,831.93 元 ，调增 应交税费 1,922,816.69 元 ， 调减未分配利润 9,024,648.62 元 。 202 1 年 1 - 6 月利润表 调增税金及附加 206,016.07 元 ， 调增 28,613,343.76 元 ， 调增信用减值损失 30,330,144.38 元 ， 调增所得税费用 9,948,241.79 元 ， 调减净利润 9,024,648.62 元 ， 调减归属于母公司净利润 9,024,648.62 元 。 ● 经上述更正后， 调减 2021 年 1 - 3 月减少归属于母公司所有者的净利润为 15,158,116.46 元 ，调减归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,670,722.12 元。 调减 2021 年 1 - 6 月减少归属于母公司所有者的净利润为 9,02 4,648.62 元 ，调减 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,460,007.82 元。 江苏澄星磷化工股份有限公司（以下简称“公司”） 分别 于 2021 年 4 月 30 日 、 2021 年 8 月 31 日披露了 《 2021 年第一季度报告》（以下简称“一季报”） 、 《 2021 年半年度报告》（以下简称“半年报”） ， 并 于 2021 年 9 月 3 日日收到上海证券交易 所下发的《关于江苏澄星磷化工股份有限公司 2021 年半年报信息披露的监管问询函》 （上证公函【 2021 】 2718 号）（以下简称“问询函”）。根据问询函所涉内容及公司 自查，公司一 季报 、半年报存在填报差错和会计差错导致披露错误的情形，现对上 述定期报告进行更正，具体 更正 内容 如下： 一 2021 年第一季度报告 一 、“二、公司基本情况 2.1 主要财务数据” 更正前： 单位：元 币种 ：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年 度末增减 (%) 总资产 5,474,829,948.52 5,427,605,985.51 0.87 归属于上市公司股东的 净资产 - 471,902,535.47 - 476,148,123.24 0.89 年初至报告期末 上年初至上年报告期 末 比 上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金流 量净额 42,880,308.08 188,786,000.81 - 77.29 年初至报告期末 上年初至上年报告期 末 比上年同期增减 （ % ） 营业收入 807,794,054.31 643,953,657.16 25.44 归属于上市公司股东的 净利润 3,898,561.83 7,611,955.91 - 48.78 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润 2,537,818.62 7,141,176.88 - 64.46 加权平均净资产收益率 （ % ） - 0.82 0.44 减少 1.26 个百分点 基本每股收益（元 / 股） 0.006 0.01 - 40.00 稀释每股收益（元 / 股） 0.006 0.01 - 40.00 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位 ：元 币种 ：人民币 项目 本期金额 非流动资产处置损益 6,227.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - 115,433.52 其他符合非经常性 损益定义的损益项目 2,364,980.86 少数股东权益影响额（税后） - 424,007.9 4 所得税影响额 - 471,023.3 2 合计 1,360,743.2 1 更正后： 单位：元 币种 ：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年 度末增减 (%) 总资产 5,459,774,270.99 5,427,605,985.51 0.59 归属于上市公司股东的净资产 - 487,060,651.93 - 476,148,123.24 2.29 年初至报告期末 上年初至上年报告 期末 比上年 同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额 42,880,308.08 188,786,000.81 - 77.29 年初至报告期末 上年初至上年报告 期末 比上年同期增减 （ % ） 营业收入 807,794,054.31 643,953,657.16 25.44 归属于上市公司股东的净利润 - 11,259,554.63 7,611,955.91 - 247.92 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 - 23,291,019.9 6 7,141,176.88 - 426.15 加权平均净资产收益率（ % ） 不适用 0.44 不适用 基本每股收益（元 / 股） - 0.02 0.01 - 300.00 稀释每股收益（元 / 股） - 0.02 0.01 - 300.00 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位 ：元 币种 ：人民币 项目 本期金额 非流动资产处置损益 6,227.13 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府补助除外 2,364,980.86 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 14,227,629.49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - 115,433.52 少数股东权益影响额（税后） - 424,007.94 所得税影响额 - 4,027,930.67 合计 12,031,465.33 二 、“三、重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及 原因” 更正前： 3.1.1 资产负债表项目 单位 ：元 币种：人民币 项目 2021 - 03 - 31 2020 - 12 - 31 增减比例（ % ） 应收款项融资 182,306,934.55 66,345,317.74 174.78 预付款项 155,978,929.09 94,311,004.45 65.39 其他应收款 28,758,344.87 16,725,660.51 71.94 其他流动资产 15,477,406.04 10,894,413.60 42.07 应付职工薪酬 4,851,214.48 47,654,598.07 - 89.82 说 明： (1) 应收款项融资 同比增加主要是因为本期弥勒磷电票据结算大幅增加所致； (2) 预付款项同比增加主要是因为本期兴霞预付外购黄磷增加所致； (3) 其他应收款 同比增加主要是因为本期计提的资金占用利息较上期增加所致； (4) 其他流动资产 同比增加主要是因为未抵扣增值税进项税有所增加所致； (5) 应付职工薪酬 同比减少主要是因为年终奖本期支付所致。 3.1.2 利润表项目 单位：元 币种：人民币 项目 2021 - 03 - 31 2020 - 03 - 31 增减比例（ % ） 营业成本 723,618,157.20 541,821,701.28 33.55 税金及附加 6,859,388.04 4,710,803.16 45.61 利息收入 15,251,028.59 6,381,465.00 138.99 其他收益 2,357,281.37 380,316.65 519.82 信用减值损失 295,266.93 165,764.16 78.12 营业外收入 21,898.16 555,534.35 - 96.06 营业外支出 137,331.68 314,585.88 - 56.35 所得税费用 1,600,154.70 2,717,328.05 - 41.11 说明： （ 1 ）营业成本同比增加主要是因为销售量较上期增加所致； （ 2 ）税金及附加同比增加主要是因为对歌山、会泽龙威磷矿恢复开采资源税增加所致 （ 2 ）利息收入同比增加主要是因为资金占用利息较上期增加所致； （ 3 ） 其他收益 同比增加主要是因为本期递延收益摊销所致； （ 4 ）信用减值损失同比增加主要是因为本期转回的应收账款坏账损失比去年同期略多 所致； （ 5 ）营业外收入同比减少主要是因为去年同期有资产改造的废铁收入所致； （ 6 ）营业外支出同比减少主要是因为去年同期有新冠捐赠所致； （ 7 ）所得税费用同比减少主要是因为利润总额下降所致。 更正后： 3.1.1 资产负债表项目 单位：元 币种：人民币 项目 2021 - 03 - 31 2020 - 12 - 31 增减比例（ % ） 应收款项融资 182,306,934.55 66,345,317.74 174.78 预付款项 155,978,929.09 94,311,004.45 65.39 应付职工薪酬 4,851,214.48 47,654,598.07 - 89.82 说明： (1) 应收款项融资 同比增加主要是因为本期弥勒磷电票据结算大幅增加所致； (2) 预付款项同比增加主要是因为本期兴霞预付外购黄磷增加所致； (3) 应付职工薪酬 同比减少主要是因为年终奖本期支付所致。 3.1.2 利润表项目 单位：元 币种：人民币 项目 2021 - 03 - 31 2020 - 03 - 31 增减比例（ % ） 营业成本 723,618,157.20 541,821,701.28 33.55 税金及附加 6,961,826.97 4,710,803.16 47.78 利息收入 15,251,028.59 6,381,465.00 138.99 其他收益 2,357,281.37 380,316.65 519.82 信用减值损失 - 14,786,020.33 165,764.16 - 9019.91 营业外收入 21,898.16 555,534.35 - 96. 06 营业外支出 137,331.68 314,585.88 - 56.35 所得税费用 1,574,544.97 2,717,328.05 - 4 2.06 说明： （ 1 ）营业成本同比增加主要是因为销售量较上期增加所致； （ 2 ）税金及附加同比增加主要是因为对歌山、会泽龙威磷矿恢复开采资源税增加所致 （ 3 ）利息收入同比增加主要是因为资金占用利息较上期增加所致； （ 4 ） 其他收益 同比增加主要是因为本期递延收益摊销所致； （ 5 ）信用减值损失同比增加主要是因为 对本期计提大额资金占用利息全额计提减值 所 致； （ 6 ） 营业外收入 同比减少主要是因为去年同期有资产改造的废铁收入所致； （ 7 ） 营业外支出 同比减少主要是因为去年同期有新冠捐赠所致； （ 8 ） 所得税费用 同比减少主要是因为利润总额下降所致。 三 、“第四节 财务报表”中的“ 1 、合并资产负债表”、“ 2 、母公司资产负债 表”、“ 3 、合并资产负债表”、“ 4 、母公司利润表” 更正前： 合并资产负债表 2021 年 3 月 3 1 日 编制单位 : 江苏澄星磷化工股份有限公司 单位：元 币种 : 人民币 审计类型：未经审计 项目 2021 年 3 月 3 1 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 其他应收款 28,758,344.87 16,725,660.51 其他流动资产 15,477,406.04 10,894,413.60 流动资产合计 1,739,547,058.75 1,641,265,677.80 非流动资产： 递延所得税资产 95,164,519.81 93,716,361.10 非流动资产合计 3,735,282,889.77 3,786,340,307.71 资产总计 5,474,829,948.52 5,427,605,985.51 流动负债： 应交 税费 36,617,745.74 31,315,032.82 流动负债合计 5,065,216,789.30 5,024,456,714.28 非流动负债： 负债合计 5,496,828,373.79 5,457,832,246.77 所有者权益（或股东权益）： 未分配利润 - 1,438,210,288.54 - 1,442,108,850.37 归属于母公司所有者权益（或股 东权益）合计 - 471,902,535.47 - 476,148,123.24 所有者权益（或股东权益）合 计 - 21 ,998,425.27 - 30,226,261.26 负债和所有者权益（或股东 权益）总计 5,474,829,948.52 5,427,605,985.51 更正后： 合并资产负债表 2021 年 3 月 3 1 日 编制单位 : 江苏澄星磷化工股份有限公司 单位：元 币种 : 人民币 审计类型：未经审计 项目 2021 年 3 月 3 1 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 其他应收款 16,305,674.05 16,725,660.51 其他流动资产 12,848,789.60 10,894,413.60 流 动资产合计 1,724,465,771.49 1,641,265,677.80 非流动资产： 递延所得税资产 95,190,129.54 93,716,361.10 非流动资产合计 3,735,308,499.50 3,786,340,307.71 资产总计 5,459,774,270.99 5,427,605,985.51 流动负债： 应交税费 36,720,184.67 31,315,032.82 流动负债合计 5,065,319,228.23 5,024,456,714.28 非流动负债： 负债合计 5,496,930,812.72 5,457,832,246.77 所有者权益（或股东权益）： 未分配利润 - 1,453,368,405.00 - 1,442,108,850.37 归属于母公司所有者权益（或股 东权益）合计 - 487,060,651.93 - 476,148,123.24 所有者权益（或股东权益）合 计 - 37,156,541.73 - 30,226,261.26 负债和所有者权益（或股东 权益）总计 5,459,774,270.99 5,427,605,9 85.51 更正前： 母公司 资产负债表 2021 年 3 月 3 1 日 编制单位 : 江苏澄星磷化工股份有限公司 单位 : 元 币种 : 人民币 审计类型：未经审计 项目 2021 年 3 月 3 1 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 其他应收款 13,534,999.81 2,138,969.76 流动资产合计 919,048,811.43 927,112,588.75 非流动资产： 递延所得税资产 28,028,122.25 27,954,394.60 非流动资产合计 2,265,755,341.05 2,282,048,926.76 资产总计 3,184,804,152.48 3,209,161,515.51 流动负债： 应交税费 8,657,510.27 6,364,479.04 流动负债合计 3,395,958,881.65 3,419,911,759.21 非流动负债： 负债合计 3,729,003,464.98 3,752,956,342.54 所有者权益（或股东权益）： 未分配利润 - 1,583,399,431.40 - 1,582,994,945.93 所有者权 益（或股东权益）合 计 - 544,199,312.50 - 543,794,827.03 负债和所有者权益（或股东 权益）总计 3,184,804,152.48 3,209,161,515.51 更正后： 母公司 资产负债表 2021 年 3 月 3 1 日 编制单位 : 江苏澄星磷化工股份有限公司 单位 : 元 币种 : 人民币 审计类型：未经审计 项目 2021 年 3 月 3 1 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 其他应收款 1,082,328.99 2,138,969.76 流动资产合计 906,596,140.61 927,112,588.75 非流动资产： 递延所得税资产 28,049,268.29 27,954,394.60 非流动资产合计 2,265,776,487.09 2,282,048,926.76 资产总计 3,172,372,627.70 3,209,161,515.51 流动负债： 应交税费 8,742,094.45 6,364,479.04 流动负债合计 3,396,043,465.83 3,419,911,759.21 非流动负债： 负债合计 3,729,088,0 49.16 3,752,956,342.54 所有者权益（或股东权益）： 未分配利润 - 1,595,915,540.36 - 1,582,994,945.93 所有者权益（或股东权益）合 计 - 556,715,421.46 - 543,794,827.03 负债和所有者权益（或股东 权益）总计 3,172,372,627.70 3,209,161,515.51 更正前： 合并 利润表 2021 年 1 — 3 月 编制单位：江苏澄星磷化工股份有限公司 单位 ：元 币种 : 人民币 审计类型：未经审计 项目 202 1 年第一季度 2020 年第一季度 二、营业总成本 800,856,431.47 624,612,594.70 税金及附加 6,859,388.04 4,710,803.16 信用减值损失（损失以“ - ” 号填列） 295,266.93 165,764.16 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,596,398.27 19,887,143.27 四、利润总额（亏损总额以 “ － ” 号填列） 9,480,964.75 20,128,091.74 减：所得税费用 1,600,154.70 2,717,328. 05 五、净利润（净亏损以 “ － ” 号填列） 7,880,810.05 17,410,763.69 （一） 按经营持续性分类 1. 持续经营净利润（净亏损以 “ － ” 号 填列） 7,880,810.05 17,410,763.69 （二） 按所有权归属分类 1. 归属于母 公司 股东的净利润（净亏 损以“ - ” 号填列） 3,898,561.83 7,611,955.91 七、综合收益总额 7,880,810.05 17,410,763.69 （一） 归属于母公司所有者的综合收益 总额 3,898,561.83 7,611, 955.91 更正后： 合并 利润表 2021 年 1 — 3 月 编制单位：江苏澄星磷化工股份有限公司 单位 ：元 币种 : 人民币 审计类型：未经审计 项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度 二、营业总成本 800,958,870.40 624,612,594.70 税金及附加 6,961,826.97 4,710,803.16 信用减值损失（损失以“ - ” 号填列） - 14,786,020.33 165,764.16 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 5,587,327.92 19,887,143. 27 四、利润总额（亏损总额以 “ － ” 号填列） - 5,702,761.44 20,128,091.74 减：所得税费用 1,574,544.97 2,717,328.05 五、净利润（净亏损以 “ － ” 号填列） - 7,277,306.41 17,410,763.69 （一） 按经营持续性分类 1. 持续经营净利润（净亏损以 “ － ” 号 填列） - 7,277,306.41 17,410,763.69 （二） 按所有权归属分类 1. 归属于母 公司 股东的净利润（净亏 损以“ - ” 号填列） - 11,259,554.63 7, 611,955.91 七、综合收益总额 - 7,277,306.41 17,410,763.69 （一） 归属于母公司所有者的综合收益 总额 - 11,259,554.63 7,611,955.91 更正前： 母公司 利润表 2021 年 1 — 3 月 编制单位：江苏澄星磷化工股份有限公司 单位 ：元 币种 ：人民币 审计类型：未经审计 项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度 税金及附加 1,335,460.96 96,726.93 信用减值损失（损失以“ - ” 号填列） - 20,757.73 - 53,320. 31 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 478,535.12 - 6,256,329.93 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 478,213.12 - 6,251,096.61 减：所得税费用 - 73,727.65 - 1,562,774.15 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 404,485.47 - 4,688,322.46 （一） 持续经营净利润（净亏损以 “ － ” 号填列） - 404,485.47 - 4,688,322.46 六、综合收益总额 - 404,485.47 - 4,688,322 .46 更正后： 母公司 利润表 2021 年 1 — 3 月 编制单位：江苏澄星磷化工股份有限公司 单位 ：元 币种 ：人民币 审计类型：未经审计 项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度 税金及附加 1,420,045.14 96,726.93 信用减值损失（损失以“ - ” 号填列） - 12,473,428.55 - 53,320.31 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 13,015,790.12 - 6,256,329.93 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 13,015,468.12 - 6,2 51,096.61 减：所得税费用 - 94,873.69 - 1,562,774.15 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 12,920,594.43 - 4,688,322.46 （一） 持续经营净利润（净亏损以 “ － ” - 12,920,594.43 - 4,688,322.46 号填列） 六、综合收益总额 - 12,920,594.43 - 4,688,322.46 二 2021 年半年度报告 一、“第二节 公司简介和主要财务指标” 之 “七、主要会计数据和财务指标” 、 “九、非经常性损益项目和金额” 更正如下 ： 更正前： 七、 公司主要会计数据和财务指标 （一） 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 本 报告期 （ 1 － 6 月） 上年同期 本报告期比上年 同期增减 (%) 归属于上市公司股东的净利润 - 3,263,423.37 4,526,281.46 - 172.10 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润 - 5,739,359.60 812,033.03 - 806.79 本报告期末 上年度末 本报告期末比上 年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 - 479,199,180.11 - 476 ,148,123.24 - 0.64 总资产 5,050,989,040.68 5,427,605,985.51 - 6.94 （二） 主要财务指标 主要财务指标 本报告期 （ 1 － 6 月） 上年同期 本报告期比上年 同期增减 (%) 基本每股收益（元／股） - 0.01 0.01 - 200 .00 稀释每股收益（元／股） - 0.01 0.01 - 200 .00 扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元／股） - 0.01 0.00 不适用 公司主要会计数据和财 务指标的说明 √ 适用 □ 不适用 公司 2021 年上半年归属于上市公司股东的净利润同比下降 172.10% ，主要原因是：一报告期 内雷打滩水电站丰水期较上期短导致本公司重要子公司雷打滩水电站营业利润较上年同期下降较 多；二是云南地区政策限电导致黄磷工厂开工受限，黄磷生产开工不足、主要原材料电力价格上 涨，黄磷生产成本上升导致本期营业利润下降较多；三是公司主要产品磷酸、磷酸盐销售价格走 弱影响本公司的盈利水平。 更正后： 七、 公司主要会计数据和财 务指标 （一） 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 本 报告期 （ 1 － 6 月） 上年同期 本报告期比上 年同期增减 (%) 归属于上市公司股东的净利润 - 12,288,071.99 4,526,281.46 - 371.48 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润 - 36,224,016.04 812,033.03 - 4,560.90 本报告期末 上年度末 本报告期末比 上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 - 488,223,828.73 - 476,148,123.24 不适用 总资产 5,043,887,208.75 5,427,605,985.51 - 7.07 （二） 主要财务指标 主要财务指标 本报告期 （ 1 － 6 月） 上年同期 本报告期比上年 同期增减 (%) 基本每股收益（元／股） - 0.0 2 0.01 - 3 00 .00 稀释每股收益（元／股） - 0.0 2 0.01 - 3 00 .00 扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元／股） - 0.0 2 0.00 不适用 公司 2021 年上半年归属于上市公司股东的净利润同比下降 371.48 % ，主要原因是：一报告期 内雷打滩水电站丰水期较上 期短导致本公司重要子公司雷打滩水电站营业利润较上年同期下降较 多；二是云南地区政策限电导致黄磷工厂开工受限，黄磷生产开工不足、主要原材料电力价格上 涨，黄磷生产成本上升导致本期营业利润下降较多；三是公司主要产品磷酸、磷酸盐销售价格走 弱影响本公司的盈利水平。 更正前： 九、 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产 处置损益 9,766.95 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,302,144.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - 177,599.97 其他符合非经常性损益定义的损益项目 52,083.55 少数股东权益影响额 - 862,775.27 所得税影响额 - 847,683.66 合计 2,475,936.23 更正后： 九、 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 9,766.95 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,302,144.63 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 28,613,343.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - 177,599.97 其他符合非经常性损益定义的损益项目 52 ,083.55 少数股东权益影响额 - 862,775.27 所得税影响额 - 8,001,019.60 合计 23,935,944.05 二、“第三节 管理层讨论与分析”之“三、经营 情况讨论与分析”、 “四、报告 期内主要经营情况”更正如下： 更正前： 三、 经营情况的讨论与分析 报告期内，公司实现营业收入 148,048.44 万元，比上年同期减少 0.02% ；实现归属于上市公 司股东的净利润 - 326.34 万元，比上年同期减少 172.10% 。 更正后： 三、 经营情况的讨论与分析 报告期内 ，公司实现营业收入 14 8 , 0 48 . 4 4 万 元，比上年同期减少 0.02 % ；实现归属于上市公 司股东的净利润 - 1 , 2 28 . 81 万元，比上年同期减少 371.48 % 。 更正前： 四、报告期内主要经营情况 （一） 主营业务分析 1 、 财务报表相关科目变动分析表 单位 ：元 币种 ： 人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（ % ） 财务费用 94,632,062.01 79,109,989.05 19.62 更正后： 四、报告期内主要经营情况 （一） 主营业务分析 1 、 财务报表相关科目变动分析表 单位 ：元 币种 ： 人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（ % ） 财务费用 66,018,718.25 79,109,989.05 - 16.55 更正前： （六） 主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 （ 5 ）江苏兴霞物流配送有限公司 该公司注册资本为 2,000 万元，本公司持有其 100% 股份，主要从事危险品运输；化工原料及 其他材料的销售。 2021 年 6 月 30 日，该公司总资产 12,638.38 万元，报告期内实现净利润 - 63.59 万元。 更正后 （六） 主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 （ 5 ）江苏兴霞物流配送有限公司 该公司注册资本为 2,000 万元，本公司持有其 100% 股份，主要从事危险品运输；化工原料及 其他材料的销售。 2021 年 6 月 30 日，该公司总资产 12,514.60 万元，报告期内实现净利润 - 220.88 万元。 二、“ 第十 节 财务报告 ”之“ 二 、 财务报表 ” 之“七、 合并财务报表项 目注释 ” 之“十八、 补充资料 ” 更正如下： 更正前： 二、 财务报表 合并资产负债表 2021 年 6 月 30 日 编制单位： 江苏澄星磷化工股份有限公司 单位： 元 币种： 人民币 项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 非流动资产： 递延所得税资产 96,039,588.28 93,716,361.10 非流动资产合计 3,680,507,252.03 3,786,340,307.71 资产总计 5,050,989,040.68 5,427,605,985.51 流动负债： 应交税费 30,534,063.53 31,315,032.82 流动负债合计 4,852,442,450.95 5,024,456,714.28 负债合计 5,231,961,870.64 5,457,832,246.77 所有者权益（或股东权益）： 未分配利润 - 1,445,372,273.74 - 1,442,108,850.37 归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计 - 479,199,180.11 - 476,148,123.24 所有者权益（或股东权 益）合计 - 1 80,972,829.96 - 30,226,261.26 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 5,050,989,040.68 5,427,605,985.51 公司负责人 ：江永康 主管会计工作负责人 ：花伟云 会计机构负责人 ：花伟云 更正后： 二、 财务报表 合并资产负债表 2021 年 6 月 30 日 编制单位： 江苏澄星磷化工股份有限公司 单位： 元 币种： 人民币 项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 非流动资产： 递延所得税资产 88,937 ,756.35 93,716,361.10 非流动资产合计 3,673,405,420.10 3,786,340,307.71 资产总计 5,043,887,208.75 5,427,605,985.51 流动负债： 应交税费 32,456,880.22 31,315,032.82 流动负债合计 4,854,365,267.64 5,024,456,714.28 负债合计 5,233,884,687.33 5,457,832,246.77 所有者权益（或股东权益）： 未 分配利润 - 1,454,396,922.36 - 1,442,108,850.37 归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计 - 488,223,828.73 - 476,148,123.24 所有者权益（或股东权 益）合计 - 189,997,478.58 - 30,226,261.26 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 5,043,887,208.75 5,427,605,985.51 公司负责人 ：江永康 主管会计工作负责人 ：花伟云 会计机构负责人 ：花伟云 更正前 ： 母公司 资产负债表 2021 年 6 月 30 日 编制单位：江苏澄星磷化工股份有限公司 单位： 元 币种： 人民币 项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 非流动资产： 递延所得税资产 36,643,824.70 27,954,394.60 非流动资产合计 2,258,808,698.62 2,282,048,926.76 资产总计 3,421,980,626.12 3,209,161,515.51 流动负债： 应交税费 10,654,482.64 6,364,4 79.04 流动负债合计 3,521,906,711.59 3,419,911,759.21 负债合计 3,804,893,794.92 3,752,956,342.54 所有者权益（或股东权益）： 未分配利润 - 1,422,113,287.70 - 1,582,994,945.93 所有者权益（或股东权 益）合计 - 382,913,168.80 - 543,794,827.03 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 3,421,980,626.12 3,209,161,515.51 公司负责人 ：江永康 主管会计工作负责人 ：花伟云 会计机构负责人 ：花伟云 更正后： 母公司 资产负债表 2021 年 6 月 30 日 编制单位：江苏澄星磷化工股份有限公司 单位： 元 币种： 人民币 项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 非流动资产： 递延所得税资产 30,779,817.62 （未完）  |