[三季报]马应龙:马应龙2021年第三季度报告
证券代码：600993 证券简称：马应龙 马应龙药业集团股份有限公司 2021年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人陈平、总经理夏有章、主管会计工作负责人王兵及会计机构负责人（会计主管人 员）茅涛保证季度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、 主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 项目 本报告期 本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%) 营业收入 861,793,512.51 14.25 2,530,273,255.78 45.81 归属于上市公司股东的 净利润 112,953,705.27 19.84 367,748,167.04 11.60 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润 118,929,107.04 41.10 351,956,149.78 27.46 经营活动产生的现金流 量净额 不适用 不适用 188,576,139.37 -42.51 基本每股收益（元/股） 0.26 18.18 0.85 11.84 稀释每股收益（元/股） 0.26 18.18 0.85 11.84 加权平均净资产收益率 （%） 4.00 增加0.34 个百分点 12.47 增加0.24个 百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%) 总资产 4,146,479,313.65 3,866,460,232.46 7.24 归属于上市公司股东的 所有者权益 3,066,753,673.15 2,849,405,054.96 7.63 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计 提资产减值准备的冲销部分） -40,421.42 3,310,797.20 计入当期损益的政府补助（与公司 正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外） 1,416,073.90 9,900,207.97 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允 价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 -10,940,862.14 11,211,756.16 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 -443,812.30 -1,309,533.83 减：所得税影响额 42,736.14 940,073.88 少数股东权益影响额（税后） -4,076,356.33 6,381,136.36 合计 -5,975,401.77 15,792,017.26 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √ 适用 □ 不适用 1. 资产负债表项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期末余额 期初余额 变动比例 （%） 主要原因 货币资金 1,449,492,084.99 2,073,001,542.44 -30.08 主要系购买理财产品和 大额存单支出增加所 致。 交易性金融资 产 611,207,072.47 36,318,183.85 1,582.92 主要系购买的理财产品 增加所致。 应收票据 92,384,522.69 174,097,280.44 -46.94 主要系银行承兑汇票贴 现增加所致。 应收账款 218,468,663.15 101,629,927.43 114.96 主要系医药流通板块应 收销售款增加所致。 其他应收款 58,076,537.48 16,778,481.09 246.14 主要系本期末备用金借 支增加所致。 其他流动资产 497,117,690.87 240,448,288.97 106.75 主要系本期购买的定期 存单和大额存单增加所 致。 其他非流动金 融资产 17,653,280.29 48,180,382.46 -63.36 主要系股权类权益工具 投资股票上市后调整列 报所致。 使用权资产 93,967,531.81 / 不适用 主要系本期执行新租赁 准则，调整列报所致。 其他非流动资 产 1,870,867.87 43,235,036.19 -95.67 主要系项目推进，预付 股权投资款调整至长期 股权投资列报所致。 短期借款 91,000,000.00 133,000,000.00 -31.58 主要系子公司短期借款 减少所致。 应付票据 5,952,202.35 47,277,518.56 -87.41 主要系银行承兑汇票到 期承兑所致。 应付账款 140,344,944.09 105,036,104.68 33.62 主要系应付采购款增加 所致。 合同负债 243,996,457.89 183,411,079.69 33.03 主要系本期预收货款增 加所致。 应付职工薪酬 5,424,200.15 30,006,668.51 -81.92 主要系本期支付上年末 计提但未发放的薪酬。 一年内到期的 非流动负债 10,118,848.47 / 不适用 主要系本期执行新租赁 准则，调整列报所致。 租赁负债 84,658,951.27 / 不适用 主要系本期执行新租赁 准则，调整列报所致。 2.利润表项目 单位：元 币种：人民币 项目 年初至报告期末 上期同期 变动幅度 （%） 变动原因 营业收入 2,530,273,255.78 1,735,357,252.18 45.81 主要系公司业务规模扩大以 及去年同期受疫情影响所致。 营业成本 1,525,158,086.18 948,298,360.53 60.83 主要系公司业务规模扩大以 及去年同期受疫情影响所致。 销售费用 497,569,244.65 380,859,906.58 30.64 主要系本期随公司业务规模 扩大，销售费用增加所致。 研发费用 47,240,382.63 35,192,365.91 34.23 主要系本期根据研发项目进 度要求，开展项目研发投入所 致。 财务费用 -25,471,766.45 -15,506,228.27 不适用 主要系利息收入增加所致。 其他收益 9,900,207.97 6,598,222.17 50.04 主要系本期收到的政府补助 增加所致。 投资收益 17,749,968.99 72,703,281.95 -75.59 主要系上年同期处置股票和 长期股权投资取得的投资收 益较高所致。 公允价值变 动收益 9,652,788.82 -590,026.80 不适用 主要系证券市场公允价值变 动所致。 信用减值损 失 -8,583,793.94 -4,941,525.12 不适用 主要系本期计提的坏账准备 增加所致。 资产减值损 失 -320,270.77 426,347.12 -175.12 主要系本期存货计提的减值 增加所致。 3 、现金流量表项目 单位：元 币种：人民币 项目 年初至报告期末 上期同期 变动幅度 （%） 变动原因 经营活动产生的现金流 量净额 188,576,139.37 328,008,569.01 -42.51 主要系本期购买的大额存 单和定期存款增加所致。 投资活动产生的现金流 量净额 -651,215,096.28 -279,175,568.52 / 主要系本期购买的理财产 品增加所致。 筹资活动产生的现金流 量净额 -143,310,704.14 7,069,301.98 -2127.23 主要系本期收到的短期借 款减少，偿还借款支付的现 金增加所致。 二、 股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股 股东总数 45,152 报告期末表决权恢复的优先股股东 总数（如有） 不适用 前 1 0 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比 例(%) 持有有限 售条件股 份数量 质押、标记或冻结情况 股份 状态 数量 中国宝安集团股份有限公司 境内非国有 法人 126,163,313 29.27 0 质押 100,000,000 武汉商贸集团有限公司 国有法人 22,018,723 5.11 0 无 何雪萍 境内自然人 16,000,000 3.71 0 无 香港中央结算有限公司 境外法人 9,482,625 2.20 0 无 上海浦东发展银行股份有限 公司－中欧创新未来18个月 封闭运作混合型证券投资基 金 其他 8,592,681 1.99 0 无 中国工商银行股份有限公司 －中欧时代先锋股票型发起 式证券投资基金 其他 5,196,461 1.21 0 无 华一发展有限公司 境外法人 3,754,868 0.87 0 无 全国社保基金四一一组合 其他 3,454,699 0.80 0 无 浙江义乌市檀真投资管理合 伙企业（有限合伙）－正心 谷（檀真）价值中国专享私 募证券投资基金 其他 3,430,537 0.80 0 无 招商证券股份有限公司 其他 3,020,769 0.70 0 无 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件 流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 中国宝安集团股份有限公司 126,163,313 人民币普通股 126,163,313 武汉商贸集团有限公司 22,018,723 人民币普通股 22,018,723 何雪萍 16,000,000 人民币普通股 16,000,000 香港中央结算有限公司 9,482,625 人民币普通股 9,482,625 上海浦东发展银行股份有限公司－中欧创新未来 18个月封闭运作混合型证券投资基金 8,592,681 人民币普通股 8,592,681 中国工商银行股份有限公司－中欧时代先锋股票 型发起式证券投资基金 5,196,461 人民币普通股 5,196,461 华一发展有限公司 3,754,868 人民币普通股 3,754,868 全国社保基金四一一组合 3,454,699 人民币普通股 3,454,699 浙江义乌市檀真投资管理合伙企业（有限合伙） －正心谷（檀真）价值中国专享私募证券投资基 金 3,430,537 人民币普通股 3,430,537 招商证券股份有限公司 3,020,769 人民币普通股 3,020,769 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，华一发展有限公司为中国宝安集团股份有 限公司的控股子公司，公司未知其余股东之间是否存在 关联关系或属于一致行动人。 三、 其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 □适用 √不适用 四、 季度财务报表 (一)审计意见类型 □适用 √不适用 (二)财务报表 合并资产负债表 2021年9月30日 编制单位:马应龙药业集团股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 流动资产： 货币资金 1,449,492,084.99 2,073,001,542.44 交易性金融资产 611,207,072.47 36,318,183.85 应收票据 92,384,522.69 174,097,280.44 应收账款 218,468,663.15 101,629,927.43 应收款项融资 75,785,151.13 104,678,313.05 预付款项 91,507,754.63 96,201,508.75 其他应收款 58,076,537.48 16,778,481.09 其中：应收利息 4,980,800.00 应收股利 存货 296,928,197.20 268,159,810.65 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 497,117,690.87 240,448,288.97 流动资产合计 3,390,967,674.61 3,111,313,336.67 非流动资产： 长期应收款 长期股权投资 157,455,539.05 177,895,322.42 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 17,653,280.29 48,180,382.46 投资性房地产 固定资产 306,423,157.48 309,292,974.61 在建工程 29,506,564.04 34,763,098.55 使用权资产 93,967,531.81 - 无形资产 33,411,850.58 34,107,266.65 开发支出 31,302,834.44 28,171,297.41 商誉 25,262,815.99 25,262,815.99 长期待摊费用 38,030,359.75 33,206,716.23 递延所得税资产 20,626,837.74 21,031,985.28 其他非流动资产 1,870,867.87 43,235,036.19 非流动资产合计 755,511,639.04 755,146,895.79 资产总计 4,146,479,313.65 3,866,460,232.46 流动负债： 短期借款 91,000,000.00 133,000,000.00 应付票据 5,952,202.35 47,277,518.56 应付账款 140,344,944.09 105,036,104.68 预收款项 合同负债 243,996,457.89 183,411,079.69 应付职工薪酬 5,424,200.15 30,006,668.51 应交税费 145,146,573.60 176,920,730.21 其他应付款 90,935,366.01 101,860,126.11 其中：应付利息 应付股利 7,897,428.02 1,114,115.30 一年内到期的非流动负债 10,118,848.47 其他流动负债 28,461,113.53 23,919,708.33 流动负债合计 761,379,706.09 801,431,936.09 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 84,658,951.27 长期应付款 10,643,702.48 10,643,702.48 预计负债 递延收益 15,046,610.57 17,029,403.57 递延所得税负债 2,672,473.96 2,933,869.97 其他非流动负债 29,224,919.42 87,854,305.56 非流动负债合计 142,246,657.70 118,461,281.58 负债合计 903,626,363.79 919,893,217.67 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 431,053,891.00 431,053,891.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 97,166,724.48 118,113,812.79 减：库存股 其他综合收益 1,528,289.92 1,664,583.16 盈余公积 295,292,646.33 295,292,646.33 未分配利润 2,241,712,121.42 2,003,280,121.68 归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计 3,066,753,673.15 2,849,405,054.96 少数股东权益 176,099,276.71 97,161,959.83 所有者权益（或股东权益）合计 3,242,852,949.86 2,946,567,014.79 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 4,146,479,313.65 3,866,460,232.46 公司负责人：陈平 主管会计工作负责人： 王兵 会计机构负责人：茅涛 合并利润表 2021年1—9月 编制单位：马应龙药业集团股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 2021年前三季度（1-9月） 2020年前三季度（1-9月） 一、营业总收入 2,530,273,255.78 1,735,357,252.18 其中：营业收入 2,530,273,255.78 1,735,357,252.18 二、营业总成本 2,127,746,794.03 1,422,669,660.94 其中：营业成本 1,525,158,086.18 948,298,360.53 税金及附加 17,263,609.20 14,021,868.99 销售费用 497,569,244.65 380,859,906.58 管理费用 65,987,237.82 59,803,387.20 研发费用 47,240,382.63 35,192,365.91 财务费用 -25,471,766.45 -15,506,228.27 其中：利息费用 8,228,748.44 5,797,345.34 利息收入 34,103,129.46 21,741,247.03 加：其他收益 9,900,207.97 6,598,222.17 投资收益（损失以“－”号填列） 17,749,968.99 72,703,281.95 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 12,832,531.02 12,722,855.66 公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 9,652,788.82 -590,026.80 信用减值损失（损失以“－”号填 列） -8,583,793.94 -4,941,525.12 资产减值损失（损失以“－”号填 列） -320,270.77 426,347.12 资产处置收益（损失以“－”号填 列） -2,882.16 739,105.70 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 430,922,480.66 387,622,996.26 加：营业外收入 149,311.75 394,249.51 减：营业外支出 1,503,636.85 1,952,938.72 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 429,568,155.56 386,064,307.05 减：所得税费用 53,752,447.43 52,038,554.93 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 375,815,708.13 334,025,752.12 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 375,815,708.13 334,025,752.12 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润（净 亏损以“-”号填列） 367,748,167.04 329,516,389.21 2.少数股东损益（净亏损以“-”号 8,067,541.09 4,509,362.91 填列） 六、其他综合收益的税后净额 -139,131.52 -282,270.80 （一）归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 -136,293.24 -276,512.48 1.不能重分类进损益的其他综合收 益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综 合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变 动 （4）企业自身信用风险公允价值变 动 2.将重分类进损益的其他综合收益 -136,293.24 -276,512.48 （1）权益法下可转损益的其他综合 收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合 收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 -136,293.24 -276,512.48 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 -2,838.28 -5,758.32 七、综合收益总额 375,676,576.61 333,743,481.32 （一）归属于母公司所有者的综合收益 总额 367,611,873.80 329,239,876.73 （二）归属于少数股东的综合收益总额 8,064,702.81 4,503,604.59 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.85 0.76 （二）稀释每股收益(元/股) 0.85 0.76 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现 的净利润为： 0 元。 公司负责人：陈平 主管会计工作负责人： 王兵 会计机构负责人：茅涛 合并现金流量表 2021年1—9月 编制单位：马应龙药业集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 2021年前三季度 （1-9月） 2020年前三季度 （1-9月） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,842,850,074.01 2,063,297,303.35 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 92,837,604.73 49,271,646.09 经营活动现金流入小计 2,935,687,678.74 2,112,568,949.44 购买商品、接受劳务支付的现金 1,570,107,096.07 988,664,849.78 支付给职工及为职工支付的现金 268,221,995.59 219,644,171.73 支付的各项税费 238,452,274.48 200,769,599.45 支付其他与经营活动有关的现金 670,330,173.23 375,481,759.47 经营活动现金流出小计 2,747,111,539.37 1,784,560,380.43 经营活动产生的现金流量净额 188,576,139.37 328,008,569.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,424,467,125.91 1,436,112,653.35 取得投资收益收到的现金 29,192,710.00 2,511,707.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 103,578.70 759,679.99 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 2,398,760.70 10,997,092.84 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,456,162,175.31 1,450,381,133.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 42,537,912.37 25,564,201.29 投资支付的现金 2,064,839,359.22 1,705,478,776.51 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 -1,486,275.52 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,107,377,271.59 1,729,556,702.28 投资活动产生的现金流量净额 -651,215,096.28 -279,175,568.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 38,500,000.00 3,100,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 38,500,000.00 3,100,000.00 取得借款收到的现金 88,000,000.00 132,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00 筹资活动现金流入小计 126,500,000.00 145,100,000.00 偿还债务支付的现金 130,000,000.00 25,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 130,424,869.18 112,530,698.02 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 5,769,230.77 4,071,153.84 支付其他与筹资活动有关的现金 9,385,834.96 筹资活动现金流出小计 269,810,704.14 138,030,698.02 筹资活动产生的现金流量净额 -143,310,704.14 7,069,301.98 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -20,704.65 -43,034.27 五、现金及现金等价物净增加额 -605,970,365.70 55,859,268.20 加：期初现金及现金等价物余额 2,043,233,998.49 1,503,024,081.73 六、期末现金及现金等价物余额 1,437,263,632.79 1,558,883,349.93 公司负责人：陈平 主管会计工作负责人： 王兵 会计机构负责人：茅涛 (三)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 √适用 □不适用 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2020年12月31日 2021年1月1日 调整数 流动资产： 货币资金 2,073,001,542.44 2,073,001,542.44 交易性金融资产 36,318,183.85 36,318,183.85 应收票据 174,097,280.44 174,097,280.44 应收账款 101,629,927.43 101,629,927.43 应收款项融资 104,678,313.05 104,678,313.05 预付款项 96,201,508.75 93,428,347.02 -2,773,161.73 其他应收款 16,778,481.09 16,778,481.09 其中：应收利息 应收股利 存货 268,159,810.65 268,159,810.65 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 240,448,288.97 240,448,288.97 流动资产合计 3,111,313,336.67 3,108,540,174.94 -2,773,161.73 非流动资产： 长期应收款 长期股权投资 177,895,322.42 177,895,322.42 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 48,180,382.46 48,180,382.46 投资性房地产 固定资产 309,292,974.61 309,292,974.61 在建工程 34,763,098.55 34,763,098.55 使用权资产 89,519,660.44 89,519,660.44 无形资产 34,107,266.65 34,107,266.65 开发支出 28,171,297.41 28,171,297.41 商誉 25,262,815.99 25,262,815.99 长期待摊费用 33,206,716.23 33,206,716.23 递延所得税资产 21,031,985.28 21,031,985.28 其他非流动资产 43,235,036.19 43,235,036.19 非流动资产合计 755,146,895.79 844,666,556.23 89,519,660.44 资产总计 3,866,460,232.46 3,953,206,731.17 86,746,498.71 流动负债： 短期借款 133,000,000.00 133,000,000.00 应付票据 47,277,518.56 47,277,518.56 应付账款 105,036,104.68 105,036,104.68 预收款项 合同负债 183,411,079.69 183,411,079.69 应付职工薪酬 30,006,668.51 30,006,668.51 应交税费 176,920,730.21 176,920,730.21 其他应付款 101,860,126.11 101,860,126.11 其中：应付利息 应付股利 1,114,115.30 1,114,115.30 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 21,622,746.37 21,622,746.37 其他流动负债 23,919,708.33 23,919,708.33 流动负债合计 801,431,936.09 823,054,682.46 21,622,746.37 非流动负债： 租赁负债 65,123,752.34 65,123,752.34 长期应付款 10,643,702.48 10,643,702.48 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 17,029,403.57 17,029,403.57 递延所得税负债 2,933,869.97 2,933,869.97 其他非流动负债 87,854,305.56 87,854,305.56 非流动负债合计 118,461,281.58 183,585,033.92 65,123,752.34 负债合计 919,893,217.67 1,006,639,716.38 86,746,498.71 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 431,053,891.00 431,053,891.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 118,113,812.79 118,113,812.79 减：库存股 其他综合收益 1,664,583.16 1,664,583.16 专项储备 盈余公积 295,292,646.33 295,292,646.33 一般风险准备 未分配利润 2,003,280,121.68 2,003,280,121.68 归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计 2,849,405,054.96 2,849,405,054.96 少数股东权益 97,161,959.83 97,161,959.83 所有者权益（或股东权 益）合计 2,946,567,014.79 2,946,567,014.79 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 3,866,460,232.46 3,953,206,731.17 86,746,498.71 各项目调整情况的说明： √适用 □不适用 财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》 （财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外 上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行； 其他执行企业会计准则的企业,自2021年1月1日起施行。 根据通知要求，公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，根据首次执行新租赁准则的影响 数，调整首次执行当年年初财务报表相关项目金额，不调整可比期间信息。 特此公告。 马应龙药业集团股份有限公司董事会 2021 年 10 月 21 日 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