[三季报]华林证券:2021年第三季度报告
证券代码：002945 证券简称：华林证券 公告编号：2021-050 华林证券股份有限公司 2021年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中 财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 本报告期比上年同 期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比 上年同期增减 营业总收入（元） 285,634,304.63 -50.54% 1,063,587,273.24 -7.67% 归属于上市公司股东的净利润 （元） 68,435,696.17 -81.80% 480,905,349.09 -27.20% 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） 69,382,025.87 -81.65% 447,555,877.13 -29.44% 经营活动产生的现金流量净额 （元） —— —— -2,771,570,407.56 -566.95% 基本每股收益（元/股） 0.03 -78.57% 0.18 -25.00% 稀释每股收益（元/股） 0.03 -78.57% 0.18 -25.00% 加权平均净资产收益率 1.10% 下降5.49个百分点 7.85% 下降3.90个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产（元） 24,355,304,421.26 24,795,999,911.52 -1.78% 归属于上市公司股东的所有者 权益（元） 6,264,090,408.99 6,020,488,964.42 4.05% (二)非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备 的冲销部分） 7,680.03 434,818.24 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府补助除外） 1,285,000.00 39,938,948.41 本期政府补助主要是总 部和分支机构收到的当 地政府的奖励扶持补助 资金 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,354,875.56 -2,940,193.91 减：所得税影响额 -115,865.83 4,084,100.78 合计 -946,329.70 33,349,471.96 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 √ 适用 □ 不适用 项目 涉及金额（元） 原因 公允价值变动损益 94,769,519.61 公司作为证券经营机构，证券投资业务为公司的正常经营业务， 持有交易性金融工具和衍生金融工具产生的公允价值变动损益 不作为非经常损益项目披露 投资收益 -70,131,645.81 公司作为证券经营机构，证券投资业务为公司的正常经营业务， 持有及处置交易性金融工具及衍生金融工具产生的投资收益不 作为非经常损益项目披露 (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 增减幅度 变动原因 结算备付金 2,024,656,392.43 1,150,610,074.11 75.96% 主要因客户备付金增加 融出资金 4,255,565,577.59 3,233,957,313.03 31.59% 主要系融资融券交易活跃所致 衍生金融资产 38,106,790.89 0.00 不适用 主要因衍生工具公允价值波动引起 应收款项 12,684,467.98 4,530,675.31 179.97% 主要系应收资管产品管理费、应收承销 保荐费增加 使用权资产 69,364,711.36 0.00 不适用 新租赁准则所致 无形资产 127,793,727.55 73,034,351.33 74.98% 主要因本期信息系统投入增加 应付短期融资款 2,262,733,456.10 1,469,397,427.61 53.99% 主要因收益凭证发行规模增加 拆入资金 327,153,950.00 0.00 不适用 主要受资金拆借业务规模影响 交易性金融负债 2,105,712,965.13 928,845,056.86 126.70% 主要因债券卖空规模增加 卖出回购金融资产款 4,621,012,659.76 9,090,153,722.52 -49.16% 主要因固定收益类产品正回购规模减少 应付职工薪酬 8,770,781.71 56,934,798.93 -84.60% 主要因应付奖金减少所致 应交税费 21,235,051.02 31,831,225.94 -33.29% 主要因期末应交税费减少 应付款项 109,181,585.26 44,819,634.12 143.60% 主要因期末应付清算款增加 合同负债 3,500,000.00 5,056,603.79 -30.78% 主要因保荐业务合同负债减少 租赁负债 70,988,577.18 0.00 不适用 新租赁准则所致 其他负债 81,144,147.85 19,298,833.04 320.46% 主要因计提其他应付款项增加所致 其他综合收益 12,992,407.31 4,613,441.94 181.62% 主要因其他债权投资公允价值变动所致 项目 2021年1-9月 2020年1-9月 增减幅度 变动原因 利息收入 682,979,236.80 448,908,727.98 52.14% 主要因本期其他债权投资利息收入增加 利息支出 369,194,843.26 201,443,114.90 83.27% 主要因本期卖出回购金融资产款利息支 出增加 手续费及佣金净收入 687,086,127.92 499,574,954.27 37.53% 主要系本期经纪信用业务、投资银行业 务手续费净收入增加 其中：投资银行业务手 续费净收入 205,551,344.96 116,101,211.06 77.04% 主要系证券承销业务增加引起投资银行 业务手续费净收入增加 资产管理业务手 续费净收入 20,975,001.46 36,521,124.71 -42.57% 主要因本期资产管理费收入减少 投资收益 -70,131,645.81 140,260,513.78 -150.00% 主要因本期衍生品业务获利减少所致 公允价值变动收益 94,769,519.61 228,045,845.13 -58.44% 主要因本期自营股票和衍生品公允价值 波动所致 汇兑收益 -131,035.07 -368,661.19 -64.46% 主要受汇率变动的影响所致 资产处置收益 434,818.24 0.00 不适用 主要为本期固定资产处置收益 业务及管理费 529,873,801.04 399,549,094.42 32.62% 主要因本期信息技术相关投入增加 信用减值损失 -955,811.8 -152,309.39 不适用 主要因本期信用减值损失冲回 营业外收入 4,678,680.59 2,390,247.73 95.74% 主要因本期收到的与日常经营活动无关 的政府补助同比增加 营业外支出 5,333,874.50 9,481,920.16 -43.75% 主要因本期捐赠支出同比减少 所得税费用 47,915,995.08 80,086,087.91 -40.17% 主要因本期利润总额同比下降 其他综合收益的税后净 额 8,378,965.37 -34,408,942.98 不适用 主要因其他债权投资公允价值变动所致 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 54,622 报告期末表决权恢复的优 先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条 件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 深圳市立业集 团有限公司 境内非国有法 人 64.46% 1,740,397,076 1,740,397,076 深圳市怡景食 品饮料有限公 司 境内非国有法 人 17.96% 484,789,089 质押 240,000,000 深圳市希格玛 计算机技术有 限公司 境内非国有法 人 7.59% 204,813,835 204,813,835 香港中央结算 有限公司 境外法人 0.31% 8,295,258 中国建设银行 股份有限公司 －国泰中证全 指证券公司交 其他 0.22% 5,841,834 易型开放式指 数证券投资基 金 中国建设银行 股份有限公司 －华宝中证全 指证券公司交 易型开放式指 数证券投资基 金 其他 0.13% 3,564,603 阿布达比投资 局 境外法人 0.13% 3,517,400 深圳市平石资 产管理有限公 司－平石T5对 冲基金 其他 0.09% 2,423,200 金虹 境内自然人 0.06% 1,722,000 黄小彪 境内自然人 0.06% 1,530,000 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 深圳市怡景食品饮料有限公司 484,789,089 人民币普通股 484,789,089 香港中央结算有限公司 8,295,258 人民币普通股 8,295,258 中国建设银行股份有限公司－ 国泰中证全指证券公司交易型 开放式指数证券投资基金 5,841,834 人民币普通股 5,841,834 中国建设银行股份有限公司－ 华宝中证全指证券公司交易型 开放式指数证券投资基金 3,564,603 人民币普通股 3,564,603 阿布达比投资局 3,517,400 人民币普通股 3,517,400 深圳市平石资产管理有限公司 －平石T5对冲基金 2,423,200 人民币普通股 2,423,200 金虹 1,722,000 人民币普通股 1,722,000 黄小彪 1,530,000 人民币普通股 1,530,000 中信里昂资产管理有限公司－ 客户资金 1,508,180 人民币普通股 1,508,180 赵恒金 1,240,000 人民币普通股 1,240,000 上述股东关联关系或一致行动 的说明 公司未获知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务 情况说明（如有） 前十名股东中：（1）股东深圳市怡景食品饮料有限公司通过客户信用交易担保证券账 户持有39,700,000股，通过普通账户持股445,089,089股，实际合计持有484,789,089 股；（2）股东深圳市平石资产管理有限公司－平石T5对冲基金通过客户信用交易担 保证券账户持有2,069,000股，通过普通账户持股354,200股，实际合计持有2,423,200 股。 (二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 三、其他重要事项 □ 适用 √ 不适用 四、季度财务报表 (一)财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：华林证券股份有限公司 2021年09月30日 单位：元 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 资产： 货币资金 7,229,042,101.31 7,494,163,729.63 其中：客户资金存款 6,688,047,465.34 6,099,131,061.40 结算备付金 2,024,656,392.43 1,150,610,074.11 其中：客户备付金 1,902,291,024.45 1,044,185,727.58 贵金属 拆出资金 融出资金 4,255,565,577.59 3,233,957,313.03 衍生金融资产 38,106,790.89 - 存出保证金 107,938,928.84 150,592,321.19 应收款项 12,684,467.98 4,530,675.31 应收款项融资 合同资产 买入返售金融资产 1,249,196,110.26 1,036,249,459.31 持有待售资产 金融投资： 9,086,466,301.94 11,509,338,024.66 交易性金融资产 2,188,092,568.65 2,033,633,154.64 债权投资 其他债权投资 6,898,373,733.29 9,475,704,870.02 其他权益工具投资 长期股权投资 投资性房地产 1,646,861.26 1,730,129.44 固定资产 61,907,438.89 51,297,761.39 在建工程 36,492,180.15 41,097,902.54 使用权资产 69,364,711.36 - 无形资产 127,793,727.55 73,034,351.33 商誉 递延所得税资产 其他资产 54,442,830.81 49,398,169.58 资产总计 24,355,304,421.26 24,795,999,911.52 负债： 短期借款 应付短期融资款 2,262,733,456.10 1,469,397,427.61 拆入资金 327,153,950.00 - 交易性金融负债 2,105,712,965.13 928,845,056.86 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 4,621,012,659.76 9,090,153,722.52 代理买卖证券款 8,444,064,254.75 7,093,288,017.64 代理承销证券款 应付职工薪酬 8,770,781.71 56,934,798.93 应交税费 21,235,051.02 31,831,225.94 应付款项 109,181,585.26 44,819,634.12 合同负债 3,500,000.00 5,056,603.79 持有待售负债 预计负债 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 70,988,577.18 - 递延收益 递延所得税负债 35,716,583.51 35,885,626.65 其他负债 81,144,147.85 19,298,833.04 负债合计 18,091,214,012.27 18,775,510,947.10 所有者权益： 股本 2,700,000,000.00 2,700,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 677,164,470.75 677,164,470.75 减：库存股 其他综合收益 12,992,407.31 4,613,441.94 盈余公积 249,946,614.02 249,946,614.02 一般风险准备 841,071,640.89 841,071,640.89 未分配利润 1,782,915,276.02 1,547,692,796.82 归属于母公司所有者权益合计 6,264,090,408.99 6,020,488,964.42 少数股东权益 所有者权益合计 6,264,090,408.99 6,020,488,964.42 负债和所有者权益总计 24,355,304,421.26 24,795,999,911.52 法定代表人：林立 主管会计工作负责人：关晓斌 会计机构负责人：刘婕 2、合并年初到报告期末利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,063,587,273.24 1,151,890,967.82 利息净收入 313,784,393.54 247,465,613.08 利息收入 682,979,236.80 448,908,727.98 利息支出 369,194,843.26 201,443,114.90 手续费及佣金净收入 687,086,127.92 499,574,954.27 其中：经纪业务手续费净收入 447,806,224.98 347,524,301.17 投资银行业务手续费净 收入 205,551,344.96 116,101,211.06 资产管理业务手续费净 收入 20,975,001.46 36,521,124.71 投资收益（损失以“－”列示） -70,131,645.81 140,260,513.78 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金 融资产终止确认产生的收益（损失 以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） 其他收益 37,653,948.41 36,629,326.31 公允价值变动收益（损失以 “－”列示） 94,769,519.61 228,045,845.13 汇兑收益（损失以“－”列示） -131,035.07 -368,661.19 其他业务收入 121,146.40 283,376.44 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 434,818.24 - 二、营业总支出 534,110,735.16 404,172,955.05 税金及附加 5,109,477.74 4,692,901.84 业务及管理费 529,873,801.04 399,549,094.42 资产减值损失 信用减值损失 -955,811.80 -152,309.39 其他资产减值损失 其他业务成本 83,268.18 83,268.18 三、营业利润（亏损以“－”列示） 529,476,538.08 747,718,012.77 加：营业外收入 4,678,680.59 2,390,247.73 减：营业外支出 5,333,874.50 9,481,920.16 四、利润总额（亏损总额以“－” 列示） 528,821,344.17 740,626,340.34 减：所得税费用 47,915,995.08 80,086,087.91 五、净利润（净亏损以“－”列示） 480,905,349.09 660,540,252.43 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 480,905,349.09 660,540,252.43 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1. 归属于母公司股东的净利润 480,905,349.09 660,540,252.43 2.少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 8,378,965.37 -34,408,942.98 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 8,378,965.37 -34,408,942.98 （一）不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计 划变动额 2.权益法下不能转损益 的其他综合收益 3．其他权益工具投资公 允价值变动 4．企业自身信用风险公 允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他 综合收益 8,378,965.37 -34,408,942.98 1.权益法下可转损益的 其他综合收益 2.其他债权投资公允价 值变动 9,801,901.59 -34,408,942.98 3.金融资产重分类计入 其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用损 失准备 -1,422,936.22 - 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差 额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 489,284,314.46 626,131,309.45 其中：归属于母公司所有者（或股 东）的综合收益总额 489,284,314.46 626,131,309.45 归属于少数股东的综合收益 总额 八、每股收益 -- -- （一）基本每股收益 0.18 0.24 （二）稀释每股收益 0.18 0.24 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。 法定代表人：林立 主管会计工作负责人：关晓斌 会计机构负责人：刘婕 3、合并年初到报告期末现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 1,237,722,548.71 1,175,466,309.57 为交易目的而持有的金融资产 净减少额 1,281,348,816.39 - 拆入资金净增加额 327,000,000.00 - 回购业务资金净增加额 - 10,731,326,874.03 代理买卖证券收到的现金净额 1,350,507,093.23 964,145,348.75 收到其他与经营活动有关的现 金 292,612,515.76 -848,219,858.03 经营活动现金流入小计 4,489,190,974.09 12,022,718,674.32 为交易目的而持有的金融资产 净增加额 - 9,707,221,902.64 拆出资金净增加额 回购业务资金净减少额 4,464,459,142.91 返售业务资金净增加额 214,688,509.92 87,905,256.95 支付利息、手续费及佣金的现 金 500,444,155.28 297,652,012.23 支付给职工及为职工支付的现 金 326,512,966.51 271,416,092.02 支付的各项税费 80,488,896.94 86,325,718.36 支付其他与经营活动有关的现 金 1,674,167,710.09 978,656,464.20 经营活动现金流出小计 7,260,761,381.65 11,429,177,446.40 经营活动产生的现金流量净额 -2,771,570,407.56 593,541,227.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 2,724,682,475.41 1,139,733,585.72 取得投资收益收到的现金 340,538,467.23 7,239,688.74 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 491,230.12 433,050.82 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流入小计 3,065,712,172.76 1,147,406,325.28 投资支付的现金 81,596,933.68 593,977,710.83 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产所支付的现金 97,185,350.78 51,490,519.39 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计 178,782,284.46 645,468,230.22 投资活动产生的现金流量净额 2,886,929,888.30 501,938,095.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 发行收益凭证收到的现金 6,184,521,000.00 1,895,235,000.00 收到其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流入小计 6,184,521,000.00 1,895,235,000.00 偿还收益凭证支付的现金 5,397,930,000.00 953,885,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 292,894,755.67 145,004,704.37 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现 金 - 1,000,000.00 筹资活动现金流出小计 5,690,824,755.67 1,099,889,704.37 筹资活动产生的现金流量净额 493,696,244.33 795,345,295.63 四、汇率变动对现金的影响 -131,035.07 -368,661.19 五、现金及现金等价物净增加额 608,924,690.00 1,890,455,957.42 加：期初现金及现金等价物余 额 8,644,773,803.74 7,078,084,508.66 六、期末现金及现金等价物余额 9,253,698,493.74 8,968,540,466.08 法定代表人：林立 主管会计工作负责人：关晓斌 会计机构负责人：刘婕 (二)财务报表调整情况说明 1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2020年12月31日 2021年1月1日 调整数 资产： 货币资金 7,494,163,729.63 7,494,163,729.63 其中：客户资金存 款 6,099,131,061.40 6,099,131,061.40 结算备付金 1,150,610,074.11 1,150,610,074.11 其中：客户备付金 1,044,185,727.58 1,044,185,727.58 贵金属 拆出资金 融出资金 3,233,957,313.03 3,233,957,313.03 衍生金融资产 存出保证金 150,592,321.19 150,592,321.19 应收款项 4,530,675.31 4,530,675.31 应收款项融资 合同资产 买入返售金融资产 1,036,249,459.31 1,036,249,459.31 持有待售资产 金融投资： 11,509,338,024.66 11,509,338,024.66 交易性金融资产 2,033,633,154.64 2,033,633,154.64 债权投资 其他债权投资 9,475,704,870.02 9,475,704,870.02 其他权益工具投资 长期股权投资 投资性房地产 1,730,129.44 1,730,129.44 固定资产 51,297,761.39 51,297,761.39 在建工程 41,097,902.54 41,097,902.54 使用权资产 - 103,203,347.91 103,203,347.91 无形资产 73,034,351.33 73,034,351.33 商誉 递延所得税资产 其他资产 49,398,169.58 49,398,169.58 资产总计 24,795,999,911.52 24,899,203,259.43 103,203,347.91 负债： 短期借款 应付短期融资款 1,469,397,427.61 1,469,397,427.61 拆入资金 交易性金融负债 928,845,056.86 928,845,056.86 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 9,090,153,722.52 9,090,153,722.52 代理买卖证券款 7,093,288,017.64 7,093,288,017.64 代理承销证券款 应付职工薪酬 56,934,798.93 56,934,798.93 应交税费 31,831,225.94 31,831,225.94 应付款项 44,819,634.12 44,819,634.12 合同负债 5,056,603.79 5,056,603.79 持有待售负债 预计负债 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 - 103,203,347.91 103,203,347.91 递延收益 递延所得税负债 35,885,626.65 35,885,626.65 其他负债 19,298,833.04 19,298,833.04 负债合计 18,775,510,947.10 18,878,714,295.01 103,203,347.91 所有者权益： 股本 2,700,000,000.00 2,700,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 677,164,470.75 677,164,470.75 减：库存股 其他综合收益 4,613,441.94 4,613,441.94 盈余公积 249,946,614.02 249,946,614.02 一般风险准备 841,071,640.89 841,071,640.89 未分配利润 1,547,692,796.82 1,547,692,796.82 归属于母公司所有者权益 合计 6,020,488,964.42 6,020,488,964.42 少数股东权益 所有者权益合计 6,020,488,964.42 6,020,488,964.42 负债和所有者权益总计 24,795,999,911.52 24,899,203,259.43 103,203,347.91 调整情况说明： 2018年12月，财政部颁布了经修订的《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“新租赁准则”），本公司自2021 年1月1日起采用新租赁准则。本公司已经进行了详细评估，上述修订的采用，会增加本公司的总资产和总负债，但未对本 公司的所有者权益产生重大影响。 2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 (三)审计报告 第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 公司第三季度报告未经审计。 华林证券股份有限公司董事会 2021年10月23日 中财网
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