[三季报]康辰药业:康辰药业2021年第三季度报告
证券代码：603590 证券简称：康辰药业 北京康辰药业股份有限公司 2021年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务 报表信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、 主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比 上年同期增 减变动幅度 (%) 年初至报告期末 年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%) 营业收入 141,043,502.36 -30.18 596,601,169.14 8.47 归属于上市公司股东的 净利润 37,195,252.43 -3.89 137,217,768.03 -3.20 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润 33,029,299.13 -0.59 120,230,679.26 -1.44 经营活动产生的现金流 不适用 不适用 -13,107,096.52 -120.03 量净额 基本每股收益（元/股） 0.2359 -3.95 0.8703 -2.18 稀释每股收益（元/股） 0.2359 -3.95 0.8703 -2.18 加权平均净资产收益率 （%） 1.30 减少0.02个 百分点 4.64 减少0.30个百 分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%) 总资产 3,445,192,347.78 3,785,661,037.14 -8.99 归属于上市公司股东的 所有者权益 2,869,753,918.18 3,078,339,990.15 -6.78 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损 益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -1,421.16 越权审批，或无正式批 准文件，或偶发性的税 收返还、减免 计入当期损益的政府 补助（与公司正常经营 业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 5,417,573.40 17,840,970.66 计入当期损益的对非 金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营 企业及合营企业的投 资成本小于取得投资 时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价 值产生的收益 非货币性资产交换损 益 委托他人投资或管理 资产的损益 2,437,479.50 因不可抗力因素，如遭 受自然灾害而计提的 各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置 职工的支出、整合费用 等 交易价格显失公允的 交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并 产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务 无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业 务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值 变动损益，以及处置交 易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售 金融资产取得的投资 收益 单独进行减值测试的 应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的 损益 采用公允价值模式进 行后续计量的投资性 房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法 律、法规的要求对当期 损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管 费收入 除上述各项之外的其 他营业外收入和支出 -516,901.05 -298,627.77 其他符合非经常性损 益定义的损益项目 减：所得税影响额 734,719.05 2,991,312.46 少数股东权益影 响额（税后） 合计 4,165,953.30 16,987,088.77 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √ 适用 □ 不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 经营活动产生的现金流量 净额（年初至报告期末） -120.03 主要系销售商品、提供劳务收到的现金减少所致 营业收入（本报告期） -30.18 主要系公司主要产品“苏灵”，执行医保谈判价 格，销售单价下降所致 二、 股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股 股东总 数 15,901 报告期末表决权恢复的优先股股东 总数（如有） 无 前 10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比 例(%) 持有有 限售条 件股份 数量 质押、标记或冻结 情况 股份 状态 数量 刘建华 境内自然人 50,786,760 31.74 0 无 0 北京沐仁投资管理有限 公司 境内非国有法人 16,245,600 10.15 0 质押 4,800,000 北京普华基业投资顾问 中心（有限合伙） 其他 9,600,000 6.00 0 质押 2,900,000 北京康辰药业股份有限 公司回购专用证券账户 其他 3,508,623 2.19 0 无 0 GL GLEE Investment Hong Kong Limited 境外法人 2,103,000 1.31 0 无 0 北京康辰药业股份有限 公司－第一期员工持股 计划 其他 1,994,900 1.25 0 无 0 华夏人寿保险股份有限 公司－自有资金 其他 1,799,909 1.12 0 无 0 杨永康 境内自然人 1,600,001 1.00 0 无 0 薛肖红 境内自然人 1,466,280 0.92 0 无 0 谭金清 境内自然人 1,240,500 0.78 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 刘建华 50,786,760 人民币普通股 50,786,760 北京沐仁投资管理有限 公司 16,245,600 人民币普通股 16,245,600 北京普华基业投资顾问 中心（有限合伙） 9,600,000 人民币普通股 9,600,000 北京康辰药业股份有限 公司回购专用证券账户 3,508,623 人民币普通股 3,508,623 GL GLEE Investment Hong Kong Limited 2,103,000 人民币普通股 2,103,000 北京康辰药业股份有限 公司－第一期员工持股 计划 1,994,900 人民币普通股 1,994,900 华夏人寿保险股份有限 公司－自有资金 1,799,909 人民币普通股 1,799,909 杨永康 1,600,001 人民币普通股 1,600,001 薛肖红 1,466,280 人民币普通股 1,466,280 谭金清 1,240,500 人民币普通股 1,240,500 上述股东关联关系或一 致行动的说明 1、刘建华、王锡娟为公司实际控制人，公司股东中北京普华基业投资 顾问中心（有限合伙）（以下简称“普华基业”）为刘建华控制的企业， 公司股东中北京沐仁投资管理有限公司（以下简称“沐仁投资”）为王 锡娟控制的企业，刘建华、王锡娟、沐仁投资及普华基业为一致行动人。 2、公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知其 之间是否属于一致行动人。 前10名股东及前10名 无限售股东参与融资融 券及转融通业务情况说 明（如有） 股东杨永康通过信用证券账户持有公司股份1,600,001股。 三、 其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用 □不适用 1、公司分别于2021年3月1日，召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十三次 会议，并于2021年3月17日召开2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司2021年 度非公开发行A股股票预案的议案》等相关议案。 2021年9月17日，公司在指定信息披露媒体披露了《关于非公开发行A股股票申请获得中 国证监会核准批复的公告》。公司董事会将按照相关法律法规和证监会批复文件的要求以及公司 股东大会的授权办理本次非公开发行股票的相关事宜，并及时履行信息披露义务。 公司上述非公开发行股票的发行对象为公司实际控制人之一王锡娟女士，公司实际控制人之 一王锡娟女士及其控制的北京沐仁投资管理有限公司、一致行动人刘建华先生及其控制的北京普 华基业投资顾问中心（有限合伙）承诺：“自康辰药业2021年非公开发行股票定价基准日至本次 发行完成后六个月内，本人/本公司不减持所持有的康辰药业股份，亦不安排任何减持计划”。 2、公司与上海药明康德新药开发有限公司（以下简称“药明康德”）于2021年9月30日签 署《合作开发合同书》（以下简称“合同”），双方共同对HPK1抑制剂用于实体瘤治疗一类新 药研发项目进行合作开发。根据《公司章程》及相关制度的规定，以上合同的签署不需要通过公 司董事会审议。 本项目双方采用共同研发、收益共享的模式进行合作。本项目知识产权，以及临床试验默示 许可对应相关的临床试验申办权和新药证书归公司独家所有。本项目研发开发工作和商业化后的 项目收益分享根据合同约定进行。公司按照合同约定方式分阶段向药明康德支付临床前研发费用、 临床里程碑金以及项目收益，合同金额为3,450万元。 本项目的实施将丰富公司新药研发储备，有利于进一步完善公司抗肿瘤产品线，进一步提升 公司整体实力和市场竞争优势，提升公司未来盈利能力，符合公司全体股东利益及公司发展战略， 该合同的履行不会对公司目前经营产生重大影响。 鉴于新药研发具有周期长、风险大、投入高的特点，受技术、政策、政府审批、市场环境等 诸多因素影响，本项目存在一定的不确定性。敬请广大投资者谨慎决策，注意防范投资风险。 3、公司关于内部研究开发支出的会计政策根据2020年7月国家药监局发布《突破性治疗药 物审评工作程序（试行）》、《药品附条件批准上市申请审评工作程序（试行）》，2020年11 月国家药审中心发布《药品附条件批准上市技术指导原则（试行）》的相关政策规定，在原规定 “考虑到公司涉及不同类别药品研发项目，对于创新药、生物类似药研发项目，进入III期临床试 验之前所发生的研发支出均予以费用化处理”的基础上增加另外一种情形：“（1）对于自主研发 的创新药，以II期临床试验支持上市申请的，或纳入突破性治疗程序的新药研发项目，自开始至 开展实质性II期临床试验前为研究阶段，自开始开展实质性II期临床试验至取得生产批件的期间 为开发阶段，开发阶段的支出进行资本化，确认为开发支出；（2）对于上市后药品的再评价或再 开发，其支出予以资本化，确认为开发支出。” 截止2021年9月30日，合并财务报表中开发支出的账面价值为人民币26,480,635.89元，主 要系报告期内“苏灵”作为已上市药品，公司对其新的适应症、给药途径和给药剂量等，做上市 后再开发研究，其相关研发投入满足资本化条件确认为开发支出所致。 四、 季度财务报表 (一)审计意见类型 □适用 √不适用 (二)财务报表 合并资产负债表 2021年9月30日 编制单位:北京康辰药业股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 流动资产： 货币资金 1,004,078,176.04 1,346,668,808.43 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 181,363,561.60 衍生金融资产 应收票据 6,509,595.92 24,776,018.94 应收账款 291,942,608.41 174,701,292.18 应收款项融资 预付款项 17,898,615.44 4,793,028.99 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 18,867,382.78 38,259,275.07 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 49,517,700.39 33,942,162.14 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,783,769.50 3,743,052.01 流动资产合计 1,393,597,848.48 1,808,247,199.36 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 81,011,630.05 67,453,312.91 其他权益工具投资 547,159,935.34 592,446,479.59 其他非流动金融资产 44,800,000.00 25,600,000.00 投资性房地产 固定资产 265,456,235.76 280,927,370.83 在建工程 66,418,890.97 47,696,667.54 生产性生物资产 314,375.84 985,468.69 油气资产 使用权资产 20,633,771.37 无形资产 816,069,200.86 818,213,751.64 开发支出 26,480,635.89 商誉 97,642,801.50 98,648,461.64 长期待摊费用 13,000.01 16,000.01 递延所得税资产 6,066,401.12 7,050,578.01 其他非流动资产 79,527,620.59 38,375,746.92 非流动资产合计 2,051,594,499.30 1,977,413,837.78 资产总计 3,445,192,347.78 3,785,661,037.14 流动负债： 短期借款 24,467,071.90 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 34,986,944.31 108,384,458.50 预收款项 合同负债 617,611.41 2,361,969.64 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 17,415,841.54 20,074,775.87 应交税费 19,213,703.05 24,183,682.75 其他应付款 44,528,064.57 415,245,432.85 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 8,180,851.54 其他流动负债 80,289.47 307,056.06 流动负债合计 125,023,305.89 595,024,447.57 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 12,264,247.77 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 31,294,384.12 35,732,260.04 递延所得税负债 39,673,147.81 70,968,133.34 其他非流动负债 非流动负债合计 83,231,779.70 106,700,393.38 负债合计 208,255,085.59 701,724,840.95 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 160,000,000.00 160,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 989,885,106.25 971,440,450.26 减：库存股 124,640,579.53 其他综合收益 -19,467,818.15 163,353,522.62 专项储备 盈余公积 80,000,000.00 80,000,000.00 一般风险准备 未分配利润 1,783,977,209.61 1,703,546,017.27 归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计 2,869,753,918.18 3,078,339,990.15 少数股东权益 367,183,344.01 5,596,206.04 所有者权益（或股东权益）合计 3,236,937,262.19 3,083,936,196.19 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 3,445,192,347.78 3,785,661,037.14 公司负责人：刘建华 主管会计工作负责人：宋晓弥 会计机构负责人：王晶 合并利润表 2021年1—9月 编制单位：北京康辰药业股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 2021年前三季度（1-9月） 2020年前三季度（1-9月） 一、营业总收入 596,601,169.14 550,025,351.30 其中：营业收入 596,601,169.14 550,025,351.30 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 461,334,304.84 426,037,165.61 其中：营业成本 78,246,964.44 38,772,922.43 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 6,780,386.86 8,727,630.37 销售费用 264,022,201.69 317,979,367.52 管理费用 63,754,443.14 38,906,443.86 研发费用 66,439,112.06 61,567,187.10 财务费用 -17,908,803.35 -39,916,385.67 其中：利息费用 1,049,652.32 利息收入 18,893,935.36 39,947,988.25 加：其他收益 18,070,990.59 24,812,075.92 投资收益（损失以“－” 号填列） 6,625,700.59 11,640,477.47 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 -1,441,682.86 5,679.15 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“－” 号填列） 净敞口套期收益（损失以 “-”号填列） 公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 26,541.74 信用减值损失（损失以 “－”号填列） -1,568,246.93 -570,052.33 资产减值损失（损失以 “－”号填列） 资产处置收益（损失以 “－”号填列） -1,421.16 三、营业利润（亏损以“－”号 填列） 158,393,887.39 159,897,228.49 加：营业外收入 5,390.00 3,129.09 减：营业外支出 534,037.70 1,595,612.77 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 157,865,239.69 158,304,744.81 减：所得税费用 15,591,613.44 16,546,689.37 五、净利润（净亏损以“－”号 填列） 142,273,626.25 141,758,055.44 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 142,273,626.25 141,758,055.44 2.终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净 利润（净亏损以“-”号填列） 137,217,768.03 141,758,055.44 2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列） 5,055,858.22 六、其他综合收益的税后净额 -184,425,114.31 190,603,979.78 （一）归属母公司所有者的其 他综合收益的税后净额 -180,869,764.51 190,603,979.78 1.不能重分类进损益的其他 综合收益 -175,531,978.89 190,603,979.78 （1）重新计量设定受益计划 变动额 （2）权益法下不能转损益的 其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允 价值变动 -175,531,978.89 190,603,979.78 （4）企业自身信用风险公允 价值变动 2.将重分类进损益的其他综 合收益 -5,337,785.62 （1）权益法下可转损益的其 他综合收益 （2）其他债权投资公允价值 变动 （3）金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值 准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 -5,337,785.62 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他 综合收益的税后净额 -3,555,349.80 七、综合收益总额 -42,151,488.06 332,362,035.22 （一）归属于母公司所有者的 综合收益总额 -43,651,996.48 332,362,035.22 （二）归属于少数股东的综合 收益总额 1,500,508.42 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.8703 0.8897 （二）稀释每股收益(元/股) 0.8703 0.8897 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现 的净利润为： 0 元。 公司负责人：刘建华 主管会计工作负责人：宋晓弥 会计机构负责人：王晶 合并现金流量表 2021年1—9月 编制单位：北京康辰药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 2021年前三季度 （1-9月） 2020年前三季度 （1-9月） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 546,405,533.47 725,209,581.97 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 85,230,160.00 75,484,038.95 经营活动现金流入小计 631,635,693.47 800,693,620.92 购买商品、接受劳务支付的现金 45,991,279.21 43,971,463.02 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金 116,818,997.38 71,087,675.03 支付的各项税费 59,580,788.41 92,827,362.74 支付其他与经营活动有关的现金 422,351,724.99 527,356,911.22 经营活动现金流出小计 644,742,789.99 735,243,412.01 经营活动产生的现金流量净额 -13,107,096.52 65,450,208.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 535,585,264.66 1,248,959,869.37 取得投资收益收到的现金 9,430,945.05 11,664,759.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 15,049.56 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 545,031,259.27 1,260,624,628.92 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 104,167,741.75 33,200,543.44 投资支付的现金 418,452,500.00 1,185,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 360,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 882,620,241.75 1,218,200,543.44 投资活动产生的现金流量净额 -337,588,982.48 42,424,085.48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 364,200,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 364,200,000.00 取得借款收到的现金 3,196,615.66 17,052,038.99 收到其他与筹资活动有关的现金 35,373,965.67 筹资活动现金流入小计 402,770,581.33 17,052,038.99 偿还债务支付的现金 27,422,230.52 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 55,624,518.53 80,000,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 129,480,508.13 74,917,295.37 筹资活动现金流出小计 212,527,257.18 154,917,295.37 筹资活动产生的现金流量净额 190,243,324.15 -137,865,256.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -243,942.85 五、现金及现金等价物净增加额 -160,696,697.70 -29,990,961.99 加：期初现金及现金等价物余额 1,109,721,549.14 1,565,196,806.68 六、期末现金及现金等价物余额 949,024,851.44 1,535,205,844.69 公司负责人：刘建华 主管会计工作负责人：宋晓弥 会计机构负责人：王晶 (三)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 □适用 √不适用 特此公告。 北京康辰药业股份有限公司董事会 2021年10月26日 中财网
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