[三季报]爱尔眼科:2021年第三季度报告
证券代码：300015 证券简称：爱尔眼科 公告编号：2021-092 爱尔眼科医院集团股份有限公司 2021年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中 财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 本报告期比上年 同期增减 年初至报告期末 年初至报告期 末比上年同期 增减 营业收入（元） 4,248,355,247.05 -3.48% 11,596,309,877.11 35.38% 归属于上市公司股东的 净利润（元） 887,711,250.11 2.05% 2,003,497,304.10 29.59% 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元） 948,071,901.59 -5.38% 2,175,091,708.86 37.58% 经营活动产生的现金流 量净额（元） —— —— 3,245,914,647.33 27.14% 基本每股收益（元/股） 0.1660 1.53% 0.3729 27.71% 稀释每股收益（元/股） 0.1660 1.53% 0.3729 27.71% 加权平均净资产收益率 8.20% -3.81% 18.87% -2.98% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 21,817,006,254.22 15,540,590,965.14 40.39% 归属于上市公司股东的 所有者权益（元） 11,016,284,277.63 9,853,879,872.17 11.80% 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 5,406,107,855 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等 原因发生变化且影响所有者权益金额 □ 是 √ 否 (二)非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期 末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值 准备的冲销部分） -135,963.39 -1,845,699.12 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一 定标准定额或定量持续享受的政府补助除 外） 5,781,305.71 15,379,264.66 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性金 融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 45,749,007.94 26,077,742.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -127,627,736.28 -251,171,835.16 减：所得税影响额 -10,582,023.88 -26,468,714.72 少数股东权益影响额（税后） -5,290,710.66 -13,497,407.51 合计 -60,360,651.48 -171,594,404.76 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举 的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 (一) 资产负债表项目变动幅度较大的情况与原因说明： 1、货币资金期末余额较上年年末增长54.66%，主要系报告期内公司经营规模扩大及发行 限制性股票收到现金增加所致。 2、交易性金融资产期末余额较上年年末增长33.33%，主要系报告期内公司购买理财产品 所致。 3、预付账款期末余额较上年年末减少46.05%，主要系报告期公司执行新租赁准则调整以 及预付股权收购款转为长期股权投资所致。 4、其他应收款期末余额较上年年末增长76.99%，主要系报告期内购买长期资产支付保证 金以及合并范围增加所致。 5、其他债权投资期末余额较上年年末增长46.74%，主要系报告期内境外子公司购买金融 资产所致。 6、无形资产期末余额较上年年末增长40.45%，主要系报告期内子公司购买土地使用权所 致。 7、短期借款期末余额较上年年末增长43.67%，主要系报告期内公司补充流动资金增加短 期借款所致。 8、应交税费期末余额较上年年末增长35.96%，主要系报告期内公司利润总额增加，相应 的应交企业所得税增加所致。 9、其他应付款期末余额较上年年末增长896.57%，主要系报告期内公司发行限制性股票， 确认相应回购义务所致。 (二) 利润表项目变动幅度较大的情况与原因说明： 1、2021年1-9月营业收入1,159,630.99万元，上年同期856,549.98万元，较上年同期增长 35.38%，主要系公司经营规模扩大、品牌影响力提高以及医疗消费升级，导致诊疗量、手术 量增长所致。 其中，2021年7-9月，在去年同期基数较高的情况下，湖南、湖北、广东、四川、重庆、 江苏、新疆等地先后出现疫情反复，对所在地医院的业务开展造成较大影响。 2、2021年1-9月营业成本553,074.41 万元，上年同期为448,424.31万元，较上年同期增长 23.34%，主要系报告期内营业收入增加，引起成本额相应增加所致。 3、2021年1-9月销售费用110,699.90万元，较上年同期增长49.43%，主要系报告期内经营 规模扩大推广活动增加以及市场人员薪酬支出增加所致。 4、2021年1-9月管理费用153,104.20万元，较上年同期增长54.62%，主要系报告期内公司 规模扩大，人员薪酬及股权激励费用增加所致。其中，股权激励费用增加7,226.08万元。 5、2021年1-9月财务费用9,226.26万元，较上年同期增长36.84%，主要系报告期内公司执 行新租赁准则确认的利息支出增加所致。 6、2021年1-9月研发投入15,748.56 万元，较上年同期增长61.49%，主要系报告期内公司 持续加大对眼科临床运用技术及数字化建设研究投入所致。 (三) 现金流量表项目变动幅度较大的情况与原因说明 1、2021年1-9月经营活动产生的现金流量净额为324,591.46万元，对比同期增长27.14%， 主要系报告期内公司经营规模扩大所致。 2、2021年1-9月投资活动产生的现金流量净额为-165,421.03 万元，对比同期减少458.82%， 主要系报告期内支付股权收购款，以及购置长期资产增加所致。 3、2021年1-9月筹资活动产生的现金流量净额为9,992.36万元，对比同期增长160.75%， 主要系报告期内收到员工限制性股票出资款所致。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 270,797 报告期末表决权恢复的优 先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售 条件的股份 数量 质押、标记或冻结情况 股份状 态 数量 爱尔医疗投资集团 有限公司 境内非国 有法人 35.06% 1,895,321,039 质押 77,830,502 陈邦 境内自然 人 15.81% 854,835,474 641,126,605 质押 88,608,179 香港中央结算有限 公司 境外法人 6.41% 346,409,018 李力 境内自然 人 3.44% 185,949,084 139,519,088 质押 47,286,219 中国工商银行股份 有限公司－中欧医 疗健康混合型证券 投资基金 其他 2.02% 109,180,559 郭宏伟 境外自然 1.85% 100,000,000 人 TEMASEK FULLERTON ALPHA PTE LTD 境外法人 0.98% 53,124,366 北京磐茂投资管理 有限公司－磐茂 （上海）投资中心 （有限合伙） 其他 0.72% 38,802,174 38,802,174 北京磐茂投资管理 有限公司－磐信 （上海）投资中心 （有限合伙） 其他 0.72% 38,802,173 38,802,173 中国银行股份有限 公司－广发医疗保 健股票型证券投资 基金 其他 0.43% 23,421,218 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种 类 数量 爱尔医疗投资集团有限公司 1,895,321,039 人民币 普通股 1,895,321,039 香港中央结算有限公司 346,409,018 人民币 普通股 346,409,018 陈邦 213,708,869 人民币 普通股 213,708,869 中国工商银行股份有限公司－ 中欧医疗健康混合型证券投资 基金 109,180,559 人民币 普通股 109,180,559 郭宏伟 100,000,000 人民币 普通股 100,000,000 TEMASEK FULLERTON ALPHA PTE LTD 53,124,366 人民币 普通股 53,124,366 李力 46,429,996 人民币 普通股 46,429,996 中国银行股份有限公司－广发 医疗保健股票型证券投资基金 23,421,218 人民币 普通股 23,421,218 中国建设银行股份有限公司－ 工银瑞信前沿医疗股票型证券 投资基金 22,010,711 人民币 普通股 22,010,711 中国证券金融股份有限公司 21,584,283 人民币 普通股 21,584,283 上述股东关联关系或一致行动 的说明 1、前10名股东中，爱尔投资是上市公司的控股股东，关联属性为控 股母公司，陈邦是上市公司的实际控制人，其中陈邦持有爱尔投资 79.99%的股份，李力持有爱尔投资20.01%的股份；2、陈邦与郭宏伟 为连襟关系；3、公司前10名中的其余无限售流通股股东与上市公司 控股股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持有变动信息披 露管理办法》规定的一致行动人；4、未知其余流通股股东之间是否 存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务 股东情况说明（如有） 爱尔投资参与转融通证券出借业务，通过证券交易所平台出借 700,000股给中国证券金融股份有限公司，导致其对公司直接持股数 量减少，但该转融通证券出借股份所有权不会发生转移。 (二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 (三)限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股 数 本期解除 限售股数 本期增加 限售股数 期末限售股 数 限售原因 拟解除限售日期 陈邦 641,126,605 641,126,605 高管锁定 所持限售股每年年 初按上年末持股数 的25%解除限售。 李力 139,519,088 139,519,088 高管锁定及 限制性股票 所持限售股每年年 初按上年末持股数 的25%解除限售。所 持限制性股票按限 制性股票激励计划 解锁。 北京磐茂投 资管理有限 公司－磐茂 （上海）投 资中心（有 限合伙） 38,802,174 38,802,174 发行股份及 支付现金购 买资产并募 集配套资金 认购股票 所持发行股份及支 付现金购买资产并 募集配套资金认购 股票2023年7月9 日解除限售。 北京磐茂投 资管理有限 公司－磐信 （上海）投 资中心（有 限合伙） 38,802,173 38,802,173 发行股份及 支付现金购 买资产并募 集配套资金 认购股票 所持发行股份及支 付现金购买资产并 募集配套资金认购 股票2023年7月9 日解除限售。 李马号 11,501,482 11,501,482 发行股份及 支付现金购 买资产并募 集配套资金 认购股票 所持发行股份及支 付现金购买资产并 募集配套资金认购 股票2023年7月9 日解除限售。 韩忠 4,963,938 4,963,938 高管锁定及 限制性股票 所持限售股每年年 初按上年末持股数 的25%解除限售。所 持限制性股票按限 制性股票激励计划 解锁。 尚雅丽 4,067,852 4,067,852 发行股份及 支付现金购 买资产并募 集配套资金 认购股票 所持发行股份及支 付现金购买资产并 募集配套资金认购 股票2023年7月9 日解除限售。 潍坊目乐企 业管理咨询 合伙企业 （有限合 伙） 2,003,119 2,003,119 发行股份及 支付现金购 买资产并募 集配套资金 认购股票 所持发行股份及支 付现金购买资产并 募集配套资金认购 股票2023年7月9 日解除限售。 李爱明 1,263,368 196,172 1,459,540 高管锁定及 限制性股票 所持限售股每年年 初按上年末持股数 的25%解除限售。所 持限制性股票按限 制性股票激励计划 解锁。 刘多元 1,063,937 196,172 1,260,109 高管锁定及 限制性股票 所持限售股每年年 初按上年末持股数 的25%解除限售。所 持限制性股票按限 制性股票激励计划 解锁。 其它 69,355,256 5,674,439 197,222 63,878,039 高管锁定及 限制性股票 所持限售股每年年 初按上年末持股数 的25%解除限售。所 持限制性股票按限 制性股票激励计划 解锁。 合计 952,468,992 5,674,439 589,566 947,384,119 -- -- 三、其他重要事项 √ 适用 □ 不适用 1、再融资事项 2021年3月26日，公司第五届董事会第二十八次会议审议通过《关于公司符合向特定对象 发行股票条件的议案》，本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过364,966.25万元，主要 用于长沙爱尔迁址扩建项目、湖北爱尔新建项目、安徽爱尔新建项目、沈阳爱尔眼视光迁址 扩建项目、上海爱尔迁址扩建项目、贵州爱尔新建项目、南宁爱尔迁址扩建项目。 2021年5月14日，公司2020年年度股东大会审议通过上述议案，之后，公司向深圳证券交 易所报送本次创业板向特定对象发行股票相关申请文件。 2021年7月2日，公司收到深圳证券交易所《关于受理爱尔眼科医院集团股份有限公司向 特定对象发行股票申请文件的通知》；2021年7月16日，深圳证券交易所出具了《关于爱尔眼 科医院集团股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》；2021年8月2日，公司第五 届董事会第三十七次会议审议通过《关于调整本次向特定对象发行股票募集资金总额及发行 股份数量的议案》，公司拟对本次向特定对象发行募集资金总额进行调减，调减后募集资金总 额不超过353,555.37万元；2021年8月4日，公司披露了《关于爱尔眼科医院集团股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函的回复》；2021年8月30日，公司披露了《关于爱尔眼 科医院集团股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函的回复（二次修订稿）》。 2、股权激励事项 2021年4月8日，公司召开了第五届董事会第三十次会议审议通过了《关于公司<2021年限 制性股票激励计划（草案）及摘要>的议案》，本激励计划拟向激励对象授予限制性股票总计 6000万股，其中首次授予限制性股票4800万股，预留1200万股，首次授予的激励对象总人数 为4909人，首次授予价格为27元/股。上述议案已经于2021年5月14日公司召开的2020年度股 东大会审议通过。 2021年6月2日，公司召开了第五届董事会第三十三次会议和第五届监事会第十六次会议， 审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，同意公司以2021年6月2日作为首 次授予日，向除李爱明先生、刘多元先生、杨智宽先生外的4,906名激励对象首次授予4,754.61 万股限制性股票。 经深圳证券交易所审核无异议、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认， 公司《2021年限制性股票激励计划》所涉限制性股票的首期授予登记工作于2021年6月11日完 成。 2021年9月1日，公司召开了第五届董事会第四十次会议审议通过了《关于向暂缓授予的 激励对象授予限制性股票的议案》，根据公司2020年年度股东大会的授权，董事会认为本激励 计划暂缓授予的限制性股票的各项授予条件均已成就，同意公司以2021年9月1日为暂缓授予 日，并同意向符合授予条件的公司高级管理人员李爱明、刘多元、杨智宽共3名激励对象授予 58.8516万股限制性股票，授予价格为20.71元/股。 经深圳证券交易所审核无异议、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认， 公司《2021年限制性股票激励计划》所涉限制性股票的暂缓授予登记工作于2021年9月15日完 成。 四、季度财务报表 (一)财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：爱尔眼科医院集团股份有限公司 单位：元 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 流动资产： 货币资金 4,737,496,045.79 3,063,113,807.81 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 400,000,000.00 300,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 1,570,092,133.76 1,416,384,233.29 应收款项融资 预付款项 75,164,203.26 139,314,488.17 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 328,765,413.83 185,749,211.21 其中：应收利息 1,325,333.33 应收股利 2,260,997.37 买入返售金融资产 存货 520,456,756.57 494,556,723.38 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 54,694,046.23 46,372,908.44 流动资产合计 7,686,668,599.44 5,645,491,372.30 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 189,163,560.18 128,912,906.30 长期应收款 长期股权投资 732,655.89 830,305.83 其他权益工具投资 5,143,750.00 5,143,750.00 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 其他非流动金融资产 1,679,387,342.66 1,621,757,087.95 投资性房地产 固定资产 2,231,091,092.95 2,097,550,421.90 在建工程 805,406,758.99 662,316,993.97 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 3,100,735,885.75 无形资产 766,454,953.83 545,705,292.85 开发支出 商誉 4,125,659,708.23 3,878,198,296.40 长期待摊费用 857,628,480.66 699,911,620.52 递延所得税资产 220,920,400.26 157,760,890.56 其他非流动资产 148,013,065.38 97,012,026.56 非流动资产合计 14,130,337,654.78 9,895,099,592.84 资产总计 21,817,006,254.22 15,540,590,965.14 流动负债： 短期借款 699,797,100.00 487,095,600.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 21,924,781.65 65,338,966.01 应付票据 应付账款 1,641,147,806.40 1,453,977,547.31 预收款项 合同负债 199,252,969.82 161,459,062.95 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 536,575,593.73 539,432,374.43 应交税费 345,402,152.65 254,052,593.02 其他应付款 1,591,811,290.92 159,728,521.47 其中：应付利息 7,356,706.48 9,120,346.57 应付股利 2,200,000.00 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 一年内到期的非流动负债 712,024,172.21 213,201,229.63 其他流动负债 流动负债合计 5,747,935,867.38 3,334,285,894.82 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 1,262,597,220.87 1,381,961,574.64 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 2,707,662,756.46 长期应付款 521,763.19 长期应付职工薪酬 预计负债 103,460,397.01 97,204,554.17 递延收益 递延所得税负债 76,872,801.34 74,441,505.03 其他非流动负债 非流动负债合计 4,150,593,175.68 1,554,129,397.03 负债合计 9,898,529,043.06 4,888,415,291.85 所有者权益： 股本 5,406,107,855.00 4,121,518,035.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,209,509,842.49 2,376,916,789.52 减：库存股 1,288,902,838.12 其他综合收益 -51,241,031.10 -94,577.75 专项储备 盈余公积 587,912,731.97 587,912,731.97 一般风险准备 未分配利润 4,152,897,717.39 2,767,626,893.43 归属于母公司所有者权益合计 11,016,284,277.63 9,853,879,872.17 少数股东权益 902,192,933.53 798,295,801.12 所有者权益合计 11,918,477,211.16 10,652,175,673.29 负债和所有者权益总计 21,817,006,254.22 15,540,590,965.14 法定代表人：陈邦 主管会计工作负责人：刘多元 会计机构负责人：刘慧娟 2、合并年初到报告期末利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 11,596,309,877.11 8,565,499,836.12 其中：营业收入 11,596,309,877.11 8,565,499,836.12 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 8,450,727,413.55 6,401,438,846.79 其中：营业成本 5,530,744,068.20 4,484,243,064.09 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 32,194,134.75 21,240,125.95 销售费用 1,106,999,028.13 740,835,182.41 管理费用 1,531,041,991.55 990,174,196.26 研发费用 157,485,633.86 97,522,378.90 财务费用 92,262,557.06 67,423,899.18 其中：利息费用 125,626,340.41 58,810,125.58 利息收入 38,262,207.81 34,616,122.73 加：其他收益 15,379,264.66 42,530,387.55 投资收益（损失以“－”号填列） 70,050,132.59 146,308,093.74 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -70,428.44 -115,813.15 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -44,042,818.40 -45,751,700.03 信用减值损失（损失以“-”号填列） -93,594,524.54 -45,684,417.00 资产减值损失（损失以“-”号填列） -68,228,152.11 -770,556.59 资产处置收益（损失以“-”号填列） 356,445.37 906,367.72 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,025,502,811.13 2,261,599,164.72 加：营业外收入 4,547,179.82 4,726,508.32 减：营业外支出 257,921,159.47 202,771,157.30 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,772,128,831.48 2,063,554,515.74 项目 本期发生额 上期发生额 减：所得税费用 600,408,962.08 382,996,016.49 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,171,719,869.40 1,680,558,499.25 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 2,171,719,869.40 1,680,558,499.25 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 2,003,497,304.10 1,546,035,447.78 2.少数股东损益 168,222,565.30 134,523,051.47 六、其他综合收益的税后净额 -51,146,453.35 16,799,899.35 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -51,146,453.35 16,821,429.39 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 -51,146,453.35 16,821,429.39 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 -51,146,453.35 16,821,429.39 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -21,530.04 七、综合收益总额 2,120,573,416.05 1,697,358,398.60 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,952,350,850.75 1,562,856,877.17 归属于少数股东的综合收益总额 168,222,565.30 134,501,521.43 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.3729 0.2920 （二）稀释每股收益 0.3729 0.2920 法定代表人：陈邦 主管会计工作负责人：刘多元 会计机构负责人：刘慧娟 3、合并年初到报告期末现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 11,477,936,611.61 8,449,587,190.62 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 141,177,154.35 182,050,317.95 经营活动现金流入小计 11,619,113,765.96 8,631,637,508.57 购买商品、接受劳务支付的现金 3,133,157,119.14 2,387,414,691.55 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 2,943,602,375.37 2,079,691,911.07 支付的各项税费 767,648,341.64 355,093,904.61 支付其他与经营活动有关的现金 1,528,791,282.48 1,256,422,152.98 经营活动现金流出小计 8,373,199,118.63 6,078,622,660.21 经营活动产生的现金流量净额 3,245,914,647.33 2,553,014,848.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 355,988,313.63 636,192,811.79 取得投资收益收到的现金 75,369,157.65 161,437,888.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 5,546,550.36 4,281,365.82 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 67,022,240.38 投资活动现金流入小计 436,904,021.64 868,934,306.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 946,980,206.08 470,664,521.17 投资支付的现金 652,887,942.57 694,290,625.75 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 491,246,193.36 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,091,114,342.01 1,164,955,146.92 投资活动产生的现金流量净额 -1,654,210,320.37 -296,020,840.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,333,640,189.57 821,094,219.81 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 37,710,823.21 127,974,221.14 取得借款收到的现金 720,324,000.00 2,632,028,718.55 收到其他与筹资活动有关的现金 5,235,475.03 68,783,239.23 筹资活动现金流入小计 2,059,199,664.60 3,521,906,177.59 偿还债务支付的现金 576,608,348.05 2,364,153,566.65 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 760,217,647.44 582,242,984.53 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 118,710,195.70 63,723,839.23 支付其他与筹资活动有关的现金 622,450,117.31 739,994,533.12 筹资活动现金流出小计 1,959,276,112.80 3,686,391,084.30 筹资活动产生的现金流量净额 99,923,551.80 -164,484,906.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -16,366,858.20 792,847.47 五、现金及现金等价物净增加额 1,675,261,020.56 2,093,301,948.95 加：期初现金及现金等价物余额 3,008,742,581.43 1,583,833,687.60 六、期末现金及现金等价物余额 4,684,003,601.99 3,677,135,636.55 (二)财务报表调整情况说明 1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数 流动资产： 货币资金 3,063,113,807.81 3,063,113,807.81 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 300,000,000.00 300,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数 应收账款 1,416,384,233.29 1,416,384,233.29 应收款项融资 预付款项 139,314,488.17 104,899,077.65 -34,415,410.52 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 185,749,211.21 185,749,211.21 其中：应收利息 1,325,333.33 1,325,333.33 应收股利 2,260,997.37 2,260,997.37 买入返售金融资产 存货 494,556,723.38 494,556,723.38 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 46,372,908.44 46,372,908.44 流动资产合计 5,645,491,372.30 5,611,075,961.78 -34,415,410.52 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 128,912,906.30 128,912,906.30 长期应收款 长期股权投资 830,305.83 830,305.83 其他权益工具投资 5,143,750.00 5,143,750.00 其他非流动金融资产 1,621,757,087.95 1,621,757,087.95 投资性房地产 固定资产 2,097,550,421.90 2,097,550,421.90 在建工程 662,316,993.97 662,316,993.97 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 2,726,650,227.57 2,726,650,227.57 无形资产 545,705,292.85 545,705,292.85 开发支出 商誉 3,878,198,296.40 3,878,198,296.40 长期待摊费用 699,911,620.52 699,911,620.52 递延所得税资产 157,760,890.56 157,760,890.56 其他非流动资产 97,012,026.56 97,012,026.56 非流动资产合计 9,895,099,592.84 12,621,749,820.41 2,726,650,227.57 项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数 资产总计 15,540,590,965.14 18,232,825,782.19 2,692,234,817.05 流动负债： 短期借款 487,095,600.00 487,095,600.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 65,338,966.01 65,338,966.01 应付票据 应付账款 1,453,977,547.31 1,453,977,547.31 预收款项 合同负债 161,459,062.95 161,459,062.95 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 539,432,374.43 539,432,374.43 应交税费 254,052,593.02 254,052,593.02 其他应付款 159,728,521.47 159,728,521.47 其中：应付利息 9,120,346.57 9,120,346.57 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 213,201,229.63 714,363,155.09 501,161,925.46 其他流动负债 流动负债合计 3,334,285,894.82 3,835,447,820.28 501,161,925.46 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 1,381,961,574.64 1,381,961,574.64 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 2,191,072,891.59 2,191,072,891.59 长期应付款 521,763.19 521,763.19 长期应付职工薪酬 预计负债 97,204,554.17 97,204,554.17 递延收益 项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数 递延所得税负债 74,441,505.03 74,441,505.03 其他非流动负债 非流动负债合计 1,554,129,397.03 3,745,202,288.62 2,191,072,891.59 负债合计 4,888,415,291.85 7,580,650,108.90 2,692,234,817.05 所有者权益： 股本 4,121,518,035.00 4,121,518,035.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,376,916,789.52 2,376,916,789.52 减：库存股 其他综合收益 -94,577.75 -94,577.75 专项储备 盈余公积 587,912,731.97 587,912,731.97 一般风险准备 未分配利润 2,767,626,893.43 2,767,626,893.43 归属于母公司所有者权益合计 9,853,879,872.17 9,853,879,872.17 少数股东权益 798,295,801.12 798,295,801.12 所有者权益合计 10,652,175,673.29 10,652,175,673.29 负债和所有者权益总计 15,540,590,965.14 18,232,825,782.19 2,692,234,817.05 调整情况说明 财政部于2018 年颁布了新租赁准则，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采 用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019 年1 月1 日起施行；其他 执行企业会计准则的企业自2021 年1 月1 日起施行。公司自 2021 年 1 月 1 日起对所有租 入资产按照未来租赁付款额的现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认 租赁负债，使用权资产等于租赁负债金额进行必要调整，不调整可比期间信息，不影响公司 2021年年初留存收益。 2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 (三)审计报告 第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 公司第三季度报告未经审计。 爱尔眼科医院集团股份有限公司董事会 2021年10月26日 中财网
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