[三季报]福鞍股份:福鞍股份2021年第三季度报告
证券代码：603315 证券简称：福鞍股份 辽宁福鞍重工股份有限公司 2021年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人石鹏、主管会计工作负责人李健及会计机构负责人（会计主管人员）王春玉保证 季度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、 主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比 上年同期增 减变动幅度 (%) 年初至报告期末 年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%) 营业收入 216,779,542.14 -10.82 607,071,828.07 2.33 归属于上市公司股东的 净利润 10,523,466.06 -53.00 50,362,362.83 -30.84 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润 12,317,939.97 -29.39 49,244,718.27 -23.36 经营活动产生的现金流 量净额 不适用 不适用 -89,774,201.76 272.78 基本每股收益（元/股） 0.0343 -52.95 0.1640 -30.86 稀释每股收益（元/股） 加权平均净资产收益率 （%） 0.76 减少0.92 个百分点 3.64 减少1.80个百 分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%) 总资产 2,357,632,586.77 2,132,031,868.10 10.58 归属于上市公司股东的 所有者权益 1,372,129,258.74 1,367,820,835.51 0.31 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损 益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -3,057,206.55 -3,057,202.57 越权审批，或无正式批 准文件，或偶发性的税 收返还、减免 计入当期损益的政府 补助（与公司正常经营 业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 1,110,636.05 3,968,168.43 计入当期损益的对非 金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营 企业及合营企业的投 资成本小于取得投资 时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价 值产生的收益 非货币性资产交换损 益 委托他人投资或管理 资产的损益 因不可抗力因素，如遭 受自然灾害而计提的 各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置 职工的支出、整合费用 等 交易价格显失公允的 交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并 产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务 无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业 务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值 变动损益，以及处置交 易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售 金融资产取得的投资 收益 单独进行减值测试的 应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的 损益 采用公允价值模式进 行后续计量的投资性 房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法 律、法规的要求对当期 损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管 费收入 除上述各项之外的其 166,961.66 338,711.11 他营业外收入和支出 其他符合非经常性损 益定义的损益项目 减：所得税影响额 15,398.89 26,936.24 少数股东权益影响额 （税后） -533.82 105,096.17 合计 -1,794,473.91 1,117,644.56 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 (二)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √ 适用 □ 不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 应收票据 97.23% 本期子公司设计院未到期的商业承兑汇票增多 所致 应收款项融资 -79.39% 本期期末母公司银行承兑汇票减少所致 其他应收款 187.69% 本期子公司设计院由于工程项目增多，投标保证 金增多所致 合同资产 132.89% 本期子公司设计院由于拓展业务，1年以内未完 工项目和1年以内质保金增多所致 一年内到期的非流动资 产 197.83% 本期母公司长期应收款重分类为一年内到期的 非流动资产所致 长期应收款 -100.00% 本期母公司将长期应收款重分类为一年内到期 的非流动资产中所致 在建工程 201.80% 本期子公司设计院新增鞍钢股份炼铁总厂球团 脱硫脱硝BOO总承包工程所致 递延所得税资产 40.68% 本期母公司亏损增加导致计提递延所得税资产 增多 其他非流动资产 209.47% 本期子公司设计院，1年以上未完工项目及1年 以上质保金增多所致 应付票据 57.85% 本期开具银行承兑汇票增多所致 合同负债 53.61% 本期母公司攀华项目收到预收款所致 应交税费 -49.23% 本期子公司设计院缴纳上年第四季度税务部门 审批的可以延期税款所致 其他应付款 34.46% 本期子公司设计院收到的投标保证金及标书款 增多所致 其他流动负债 36.19% 本期预收款及已支付未到期的商业承兑汇票转 回增多所致 长期应付款 100.00% 本期母公司新增融资租赁所致 少数股东权益 36.67% 本期子公司燃气轮机亏损造成少数股东权益负 数增加所致 管理费用 36.30% 本期子公司设计院项目增多，相关费用如差旅 费、业务招待费、工资费用相应增加；母公司本 期发生融资租赁业务，产生服务费224万 财务费用 34.85% 本期贷款利息及贴现费用增加所致 其他收益 -58.54% 本期国家给予企业疫情影响国家的补助减少，致 使其他收益较去年同期减少 投资收益 -100.00% 本期出售子公司兴奥燃气，在母公司层面产生正 收益，出售兴奥燃气进行整体评估时，设备、土 地等发生减值，造成合并口径产生负收益。 资产处置收益 118.50% 上期母公司处置固定资产、无形资产产生损失， 本期子公司设计院处置固定资产产生收益，导致 资产处置收益增加 净利润 -31.66% 本期利润下降原因为：①本期母公司铸件产品成 本上涨，主要原材废钢单价较去年年底增幅 30%，合金材料较去年底普遍增幅50%以上，如 钼铁单价从9.8万元/吨增涨到15.4万元/吨， 镍板单价从11.6万元/吨增涨到13万元/吨，微 铬单价从1.1万元/吨涨到1.8万元/吨，低铬单 价从1.1万元/吨涨到1.7万元/吨等，致使部分 产品出现亏损现象。②母公司铸件产品出口收入 增幅17%，主要为三菱产品增多所致。但三菱产 品整体质量要求极高，致使公司在后道挖缺补 焊、探伤、热处理等工序增加了材料、人工及能 源的消耗。③母公司与GE 轨道执行的为框架协 议，所以虽然原材料上涨，但目前仍执行原合同 价格，同时与年初相比汇率下降，从6.52下降 至6.46，导致在出口确认收入时的金额减少， 多方面原因导致GE 轨道产品毛利下浮较多，目 前公司正积极与GE沟通产品涨价事宜。④天然 气单价上涨，从年初2.2元/立涨到2.5元/立。 天然气价格上涨导致热处理费用增多。 经营活动产生的现金流 量净额 272.78% 主要本期支付职工工资增加导致支付给职工以 及为职工支付的现金增加；设计院缴纳上年第四 季度税务部门审批可以延期的税款导致支付的 各项税费增加；同时由于攀华项目、赤峰项目设 备开始制作以及设计院各项工程的开工，造成预 付的材料款、工程款增多导致购买商品、接受劳 务支付的现金增加；三项主要原因导致经营活动 现金流出较上年同期增加，从而导致经营活动产 生的现金流量净额较上年同期变化较大。 投资活动产生的现金流 量净额 7,679.84% 主要为本期设计院新增鞍钢股份炼铁总厂球团 脱硫脱硝BOO总承包工程，为BOO工程购买固定 资产导致投资活动现金流出增多影响了投资活 动产生的现金流量净额。 筹资活动产生的现金流 量净额 -285.03% 主要为本期通过金融机构取得借款收到的现金 增多以及新增融资租赁业务所致。 二、 股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股 股 东总数 8,856 报告期末表决权恢复的 优先股股东总数（如有） 0 前 1 0 名股东持股情况 股东名称 股东性 质 持股数量 持股比 例(%) 持有有限售 条件股份数 量 质押、标记或冻结情况 股份状 态 数量 中科（辽宁）实业有 限公司 境内非 国有法 人 87,075,363 28.36 87,075,363 质押 48,860,000 福鞍控股－财通证 券－20福01EB担保 及信托财产专户 其他 70,000,000 22.80 0 无 0 福鞍控股有限公司 境内非 国有法 人 36,302,820 11.82 0 无 0 李士俊 境内自 然人 10,687,500 3.48 0 质押 7,480,000 罗纾沂 境内自 然人 2,940,100 0.96 0 无 0 谢雁禧 境内自 然人 2,662,000 0.87 0 无 0 刘晨 境内自 然人 2,389,500 0.78 0 无 0 熊润博 境内自 然人 1,880,000 0.61 0 无 0 钱仲明 境内自 然人 1,624,300 0.53 0 无 0 蔡红彬 境内自 然人 1,560,300 0.51 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 福鞍控股－财通证 券－20福01EB担保 及信托财产专户 70,000,000 人民币普通股 70,000,000 福鞍控股有限公司 36,302,820 人民币普通股 36,302,820 李士俊 10,687,500 人民币普通股 10,687,500 罗纾沂 2,940,100 人民币普通股 2,940,100 谢雁禧 2,662,000 人民币普通股 2,662,000 刘晨 2,389,500 人民币普通股 2,389,500 熊润博 1,880,000 人民币普通股 1,880,000 钱仲明 1,624,300 人民币普通股 1,624,300 蔡红彬 1,560,300 人民币普通股 1,560,300 陈旭梅 1,540,900 人民币普通股 1,540,900 上述股东关联关系 或一致行动的说明 中科实业为福鞍控股全资子公司, 福鞍控股－财通证券 －20 福 01EB 担 保及信托财产专户为福鞍控股可交债信托账户。 前10名股东及前10 名无限售股东参与 融资融券及转融通 业务情况说明（如 有） 福鞍控股有限公司为公司控股股东，通过普通账户持有17,086,840股，信 用账户持有19,215,980股，合计持有36,302,820股；罗纾沂通过普通账 户持有0股，信用账户持有2,940,100股，合计持有2,940,100股；熊润 博通过普通账户持有77,217股，信用账户持有1,802,783股，合计持有 1,880,000股；蔡红彬通过普通账户持有135,000股，信用账户持有 1,425,300股，合计持有1,560,300股。 三、 其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用 □不适用 本期利润下降原因为：①公司母公司铸件产品成本上涨，主要原材废钢单价较去年年底增幅 30%，合金材料较去年底普遍增幅50%以上，如钼铁单价从9.8万元/吨增涨到15.4万元/吨，镍 板单价从11.6万元/吨增涨到13万元/吨，微铬单价从1.1万元/吨涨到1.8万元/吨，低铬单价 从1.1万元/吨涨到1.7万元/吨等，致使部分产品出现亏损现象。②母公司铸件产品出口收入增 幅17%，主要为三菱产品增多所致。但三菱产品整体质量要求极高，致使公司在后道挖缺补焊、 探伤、热处理等工序增加了材料、人工及能源的消耗。③母公司与GE 轨道执行的为框架协议， 所以虽然原材料上涨，但目前仍执行原合同价格，同时与年初相比汇率下降，从6.52下降至6.46， 导致在出口确认收入时的金额减少，多方面原因导致GE 轨道产品毛利下浮较多，目前公司正积 极与GE沟通产品涨价事宜。④天然气单价上涨，从年初2.2元/立涨到2.5元/立。天然气价格上 涨导致热处理费用增多。 按目前市场走势，原材料及能源价格将延续上涨势头，导致公司生产成本增加，其价格上涨 传递到终端产品有滞后性，增加了公司铸钢件业务经营风险。 四、 季度财务报表 (一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 合并资产负债表 2021年9月30日 编制单位:辽宁福鞍重工股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 流动资产： 货币资金 193,150,605.36 248,817,536.94 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 8,667,137.57 4,394,483.36 应收账款 774,404,794.56 727,706,321.81 应收款项融资 2,614,889.00 12,685,800.00 预付款项 209,680,212.20 164,906,273.51 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 11,997,651.20 4,170,381.72 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 496,567,577.85 415,371,108.53 合同资产 99,853,387.20 42,876,659.88 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 17,966,796.69 6,032,554.54 其他流动资产 16,891,329.65 22,568,862.91 流动资产合计 1,831,794,381.28 1,649,529,983.20 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 16,772,150.23 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 4,120,774.93 4,633,065.28 固定资产 306,973,948.15 336,814,708.39 在建工程 71,150,767.56 23,575,618.83 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 33,496,948.82 47,556,003.29 开发支出 商誉 长期待摊费用 7,127,323.46 7,710,948.91 递延所得税资产 31,381,853.05 22,307,672.14 其他非流动资产 71,586,589.52 23,131,717.83 非流动资产合计 525,838,205.49 482,501,884.90 资产总计 2,357,632,586.77 2,132,031,868.10 流动负债： 短期借款 333,380,589.32 260,457,908.09 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 232,358,365.25 147,200,000.00 应付账款 160,879,079.46 186,468,755.93 预收款项 合同负债 93,443,534.58 60,830,179.27 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 6,869,305.74 5,781,999.04 应交税费 23,602,141.64 46,489,271.32 其他应付款 1,970,015.39 1,465,166.61 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 24,064,297.99 17,669,641.64 流动负债合计 876,567,329.37 726,362,921.90 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 75,000,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 36,435,817.27 39,677,217.05 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 111,435,817.27 39,677,217.05 负债合计 988,003,146.64 766,040,138.95 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 307,026,264.00 307,026,264.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 598,673,988.02 598,673,988.02 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 41,066,134.48 41,066,134.48 一般风险准备 未分配利润 425,362,872.24 421,054,449.01 归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计 1,372,129,258.74 1,367,820,835.51 少数股东权益 -2,499,818.61 -1,829,106.36 所有者权益（或股东权益）合计 1,369,629,440.13 1,365,991,729.15 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 2,357,632,586.77 2,132,031,868.10 公司负责人：石鹏主管会计工作负责人：李健会计机构负责人：王春玉 合并利润表 2021年1—9月 编制单位：辽宁福鞍重工股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 2021年前三季度（1-9月） 2020年前三季度（1-9月） 一、营业总收入 607,071,828.07 593,229,805.73 其中：营业收入 607,071,828.07 593,229,805.73 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 544,236,057.59 500,661,464.65 其中：营业成本 469,665,700.77 440,311,902.23 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 4,811,665.98 5,032,373.56 销售费用 5,848,430.77 5,100,596.50 管理费用 26,811,426.69 19,670,756.40 研发费用 20,065,204.68 17,914,060.45 财务费用 17,033,628.70 12,631,775.51 其中：利息费用 11,381,304.60 10,948,218.28 利息收入 -1,369,917.57 -2,458,769.51 加：其他收益 3,968,168.43 9,571,708.82 投资收益（损失以“－” 号填列） -3,100,329.70 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“－” 号填列） 净敞口套期收益（损失以 “-”号填列） 公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 信用减值损失（损失以 “－”号填列） 415,246.22 -18,882,165.60 资产减值损失（损失以 “－”号填列） -10,300,937.37 -2,263,414.44 资产处置收益（损失以 “－”号填列） 43,127.13 -233,061.71 三、营业利润（亏损以“－”号 填列） 53,861,045.19 80,761,408.15 加：营业外收入 437,418.07 184,893.88 减：营业外支出 98,706.96 100,583.58 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 54,199,756.30 80,845,718.45 减：所得税费用 4,508,105.72 8,138,501.40 五、净利润（净亏损以“－”号 填列） 49,691,650.58 72,707,217.05 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 49,691,650.58 72,707,217.05 2.终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净 利润（净亏损以“-”号填列） 50,362,362.83 72,819,869.57 2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列） -670,712.25 -112,652.52 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属母公司所有者的其 他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他 综合收益 （1）重新计量设定受益计划 变动额 （2）权益法下不能转损益的 其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允 价值变动 （4）企业自身信用风险公允 价值变动 2.将重分类进损益的其他综 合收益 （1）权益法下可转损益的其 他综合收益 （2）其他债权投资公允价值 变动 （3）金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值 准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他 综合收益的税后净额 七、综合收益总额 49,691,650.58 72,707,217.05 （一）归属于母公司所有者的 综合收益总额 50,362,362.83 72,819,869.57 （二）归属于少数股东的综合 收益总额 -670,712.25 -112,652.52 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.1640 0.2372 （二）稀释每股收益(元/股) 公司负责人：石鹏主管会计工作负责人：李健会计机构负责人：王春玉 合并现金流量表 2021年1—9月 编制单位：辽宁福鞍重工股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 2021年前三季度 （1-9月） 2020年前三季度 （1-9月） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 626,131,222.80 518,053,070.42 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 21,554,978.92 16,702,348.74 收到其他与经营活动有关的现金 12,708,861.43 28,574,605.18 经营活动现金流入小计 660,395,063.15 563,330,024.34 购买商品、接受劳务支付的现金 630,817,044.76 475,287,843.49 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金 47,398,167.65 32,487,244.94 支付的各项税费 57,457,133.77 35,301,513.34 支付其他与经营活动有关的现金 14,496,918.73 44,336,066.69 经营活动现金流出小计 750,169,264.91 587,412,668.46 经营活动产生的现金流量净额 -89,774,201.76 -24,082,644.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 4,908,820.00 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 10,649,522.16 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 10,649,522.16 4,908,820.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 73,512,551.14 5,716,844.57 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 73,512,551.14 5,716,844.57 投资活动产生的现金流量净额 -62,863,028.98 -808,024.57 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 取得借款收到的现金 418,891,064.18 283,225,583.33 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 418,891,064.18 283,225,583.33 偿还债务支付的现金 276,100,000.00 298,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 57,191,879.94 31,188,048.29 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 333,291,879.94 329,488,048.29 筹资活动产生的现金流量净额 85,599,184.24 -46,262,464.96 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -451,682.36 -380,643.05 五、现金及现金等价物净增加额 -67,489,728.86 -71,533,776.70 加：期初现金及现金等价物余额 182,762,195.63 222,802,997.43 六、期末现金及现金等价物余额 115,272,466.77 151,269,220.73 公司负责人：石鹏主管会计工作负责人：李健会计机构负责人：王春玉 (三)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 □适用√不适用 特此公告。 辽宁福鞍重工股份有限公司 董事会 2021年10月25日 中财网
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