[三季报]*ST西域:2021年第三季度报告
原标题:*ST西域:2021年第三季度报告 证券代码： 300859 证券简称： *ST 西域 公告编号： 2021 - 063 西域旅游开发股份有限公司 2021 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示 : 1. 董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带 的法律责任。 2. 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 声 明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3. 第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 本报告期比上年同期增 减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年 同期增减 营业收入（元） 68,255,136.93 495.64% 140,924,859.06 361.16% 归属于上市公司股东的 净利润（元） 31,149,224.25 384.70% 48,677,322.38 240.71% 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元） 29,586,502.71 356.70% 47,231,415.54 228.54% 经营活动产生的现金流 量净额（元） —— —— 86,688,073.01 579.42% 基本每股收益（元 / 股） 0.20 385.71% 0.31 206.90% 稀释每股收益（元 / 股） 0.20 385.71% 0.31 206.90% 加权平均净资产收益率 4.85% 6.67% 7.68% 15.34% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 760,708,145.31 733,902,588.42 3.65% 归属 于上市公司股东的 所有者权益（元） 658,312,865.62 609,635,543.24 7.98% (二)非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金 额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备 的冲销部分） - 30,303.02 - 64,380.01 处置固定资产损益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府补助除外） 610,397.33 1,040,608.13 计入 其他收益的政府补 助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资 收益 0.00 736,657.54 交易性金融资产处置收 益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,277,494.61 84,226.46 疫情期间增值税、进项税 加计抵减额、个税手续费 返还；子公司的赔偿款等 减：所得税影响额 - 148,837.00 - 40,225.70 少数股东权益影响额（税后） 443,704.38 391,430.98 合计 1,562,721.54 1,445,906.84 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的情 形。 (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1.截至报告期末，公司合并资产负债表项目变动情况 单位：元 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 变动幅度 变动原因 货币资金 280,094,732.46 172,766,021.70 62.12% 报告期经营收入增加，货币资金增加 交易性金融资产 80,246,575.34 -100.00% 报告期处置了期初交易性金融资产 其他流动资产 275,060.85 3,998,746.43 -93.12% 期初为增值税留抵，报告期收入增加，税 金增加，增值税期末留抵为0 长期股权投资 88,558,632.67 67,387,225.21 31.42% 报告期对参股公司新疆天山天池天墉城 旅游有限公司投资额2,000.00万元 固定资产 168,184,173.41 250,346,534.43 -32.82% 根据新租赁准则，售后回租的索道、运输 设备在使用权资产科目核算 使用权资产 68,809,335.07 根据新租赁准则，售后回租的索道、运输 设备在使用权资产科目核算 无形资产 134,359,678.21 114,960,880.66 16.87% 2021年根据准则及协议，新增的摊位经营 权 其他非流动资产 24,537,735.84 -100.00% 根据准则及协议，已在无形资产科目核算 应付账款 8,599,376.53 21,337,148.41 -59.70% 2021年支付了已挂账的购车款、工程款、 审计费等 合同负债 1,270,227.11 190,086.49 568.24% 2021年收到摊位租金 应交税费 6,009,335.12 265,798.54 2160.86% 报告期经营收入增加，税金增加 2、年初至报告期末公司合并利润表项目变动情况 单位：元 项目 年初至报告期末数 上年同期数 变动幅度 变动原因 营业收入 140,924,859.06 30,559,014.69 361.16% 报告期疫情得到稳控，游客人数上升，经 营收入增加 税金及附加 1,640,631.76 419,728.40 290.88% 报告期经营收入增加，税金增加 财务费用 -1,404,312.36 2,261,691.26 -162.09% 2021年募集资金存款利息收入 投资收益 1,908,065.00 427,655.57 346.17% 2021年收到交易性金融资产处置收益及 确认了联营企业的投资收益 资产处置收益 -64,380.01 142,309.66 -145.24% 固定资产处置收益 营业外支出 1,378,123.42 94,343.77 1360.75% 报告期子公司支付赔偿款 所得税费用 5,013,649.85 431,126.41 1062.92% 报告期利润总额增加，增加本部计提所得 税364.55万元，子公司计提所得税143.88 万元。 3、年初至报告期末公司合并现金流量表项目变动情况 单位：元 项目 年初至报告期末数 上年同期数 变动幅度 变动原因 销售商品、提供劳务收到的 现金 150,024,651.56 28,653,389.57 423.58% 报告期疫情得到稳控，游客人数上升，经 营收入增加，现金流量增加 收到其他与经营活动有关的 现金 11,546,074.49 3,315,803.46 248.21% 主要系本期利息收入增加、受限货币资金 收回 购买商品、接受劳务支付的 现金 20,842,838.10 4,796,950.52 334.50% 报告期经营收入增加，经营采购成本、人 工成本相应增加 收回投资收到的现金 160,246,575.34 报告期使用暂时闲置募集资金进行现金 管理，收到本金及投资收益 取得投资收益收到的现金 1,607,100.00 -100.00% 上期收到子公司的分红收益 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净 额 48,672.57 194,178.85 -74.93% 收到处置固定资产的处置收益 投资支付的现金 99,263,342.46 47,531,000.00 108.84% 2021年新增新疆天山天池天墉城旅游有 限公司投资额2,000.00万元，并使用暂时 闲置募集资金8,000.00万元进行现金管理 吸收投资收到的现金 236,694,700.00 -100.00% 上期公开发行新股 取得借款收到的现金 45,000,000.00 -100.00% 上期增加银行借款 偿还债务支付的现金 620,000.00 -100.00% 上期支付子公司借款 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 10,279 报告期末表决权恢复的优 先股股东总数（如有） 0 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件 的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 新疆天池控股有 限公司 国有法人 38.25% 59,287,500 59,287,500 新天国际经济技 术合作（集团） 有限公司 境内非国有法人 24.88% 38,559,663 0 北京湘疆科技发 展中心（有限合 伙） 境内非国有法人 11.87% 18,402,837 0 樊强 境内自然人 0.42% 651,198 0 龚屏洲 境内自然人 0.30% 457,900 0 郭颖 境内自然人 0.23% 352,500 0 陆炳荣 境内自然人 0.22% 345,000 0 刘蓉 境内自然人 0.21% 321,300 0 李琦森 境内自然人 0.17% 260,000 0 管宇 境内自然人 0.17% 255,900 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限 售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 新天国际经济技术合作（集团）有 限公司 38,559,663 人民币普通股 38,559,663 北京湘疆科技发展中心（有限合 伙） 18,402,837 人民币普通股 18,402,837 樊强 651,198 人民币普通股 651,198 龚屏洲 457,900 人民币普通股 457,900 郭颖 352,500 人民币普通股 352,500 陆炳荣 345,000 人民币普通股 345,000 刘蓉 321,300 人民币普通股 321,300 李琦森 260,000 人民币普通股 260,000 管宇 255,900 人民币普通股 255,900 傅根林 250,000 人民币普通股 250,000 上述股东关联关系或一致行动的 说明 公司未知上述股东是否存在关联关系或一致行动情况 前 10 名股东参与融资融券业务股 东情况说明（如有） 无 (二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 (三)限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末 限售股数 限售原因 拟解除限售日期 新疆天池控股有 限公司 59,287,500 0 0 59,287,500 首发限售股 2023.8.6 新天国际经济技 术合作（集团） 有限公司 38,559,663 38,559,663 0 0 首发限售股 2021.8.5 北京湘疆科技发 展中心（有限合 伙） 18,402,837 18,402,837 0 0 首发限售股 2021.8.5 合计 116,250,000 56,962,500 0 59,287,500 -- -- 三、其他重要事项 √ 适用 □ 不适 用 目前公司面临的风险： 1.新冠疫情对旅游行业的影响 从行业风险看，旅游业容易受到政治、经济、军事、社会、自然灾害、突发事件、重大疫情等各种重大事件的影响而出 现波动，尤其是2020年的新型冠状病毒肺炎疫情，对旅游业带来许多不确定因素。2021年尽管国内疫情得到有效控制，但是 受境外疫情输入影响，国内疫情仍出现局部多点散发。新疆旅游存在明显的季节性，如疫情在旅游旺季出现反弹，对公司的 经营业绩影响较大，如2021年7月、8月国内疫情出现多点散发，对公司三季度经营业绩影响较大。 2.退市风险 公司股票于2021年4月28日起被实施退市风险警示，若公司2021年度审计报告出现《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》第10.3.10条规定情形之一的，公司2021年度报告披露后，公司股票可能被终止上市交易。 四、季度财务报表 (一)财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：西域旅游开发股份有限公司 2021 年 09 月 30 日 单位：元 项目 2021 年 9 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 280,094,732.46 172,766,021.70 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 80,246,575.34 衍生金融资产 应收票据 应收账款 1,603,857.60 1,994,735.38 应收款项融资 预付款项 2,217,026.82 1,808,059.27 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 1,300,619.67 220,788.46 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 1,005,821.37 1,052,217.08 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 275,060.85 3,998,746.43 流动资产合计 286,497,118.77 262,087,143.66 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 88,558,632.67 67,387,225.21 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 10,610,990.31 10,894,851.75 固定资产 168,184,173.41 250,346,534.43 在建工程 3,058,893.92 3,058,893.92 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 68,809,335.07 无形资产 134,359,678.21 114,960,880.66 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 629,322.95 629,322.95 其他非流 动资产 24,537,735.84 非流动资产合计 474,211,026.54 471,815,444.76 资产总计 760,708,145.31 733,902,588.42 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 8,599,376.53 21,337,148.41 预收款项 合同负债 1,270,227.11 190,086.49 卖出回购金 融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 910,704.34 781,171.49 应交税费 6,009,335.12 265,798.54 其他应付款 4,451,385.06 3,042,653.38 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 12,949,307.55 19,509,730.06 其他流动负债 3,248.04 流动负债合计 34,190,335.71 45,129,836.41 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 50,000,000.00 50,058,055.56 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 9,939,577.49 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 18,054,969.09 19,176,900.01 递延所得税负债 118,772.63 189,502.86 其他非流动负债 非流动负债合计 68,173,741.72 79,364,035.92 负债合计 102,364,077.43 124,493,872.33 所有者权益： 股本 155,000,000.00 155,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 296,839,475.09 296,839,475.09 减：库存股 其他综合收益 专项储备 107,110.87 107,110.87 盈余公积 32,834,233.72 32,834,233.72 一般风险准备 未分配利润 173,532,045.94 124,854,723.56 归属于母公司所有者权益合计 658,312,865.62 609,635,543.24 少数股东权益 31,202.26 - 226,827.15 所有者权益合计 658,344,067.88 609,408,716.09 负债和所有者权益总计 760,708,145.31 733,902,588.42 法定代表人：朱生春 主管会计工作负责人：戴金亚 会计机构负责人：宁铁庄 2、合并年初到报告期末利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 140,924,859.06 30,559,014.69 其中：营业收入 140,924,859.06 30,559,014.69 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 88,716,942.98 67,847,123.22 其中：营业成本 63,079,963.46 43,504,297.55 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 1,640,631.76 419,728.40 销售费用 1,265,808.84 854,950.63 管理费用 24,134,851.28 20,806,455.38 研发费用 财务费用 - 1,404,312.36 2,261,691.26 其中：利息费用 2,878,153.14 2,458,899.78 利息收入 4,313,405.06 - 197,208.52 加：其他收益 2,311,275.82 2,275,285.48 投资收益（损失以 “ － ” 号填 列） 1,908,065.00 427,655.57 其中：对联营企业和合 营企业 的投资收益 1,171,407.46 427,655.57 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以 “ - ” 号填列） 净敞口套期收益（损失以 “ － ” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “ － ” 号填列） 信用减值损失（损失以 “ - ” 号填 列） - 1,227,434.02 - 177,037.91 资产减值损失（损失以 “ - ” 号填 列） 资产处置收益（损失以 “ - ” 号填 列） - 64,380.01 142,309.66 三、营业利润（亏损以 “ － ” 号填列） 55,135,442.87 - 34,619,895.73 加：营业外收入 191,682.19 74,304.66 减：营业外支出 1,378,123.42 94,343.77 四、利润总额（亏损总额以 “ － ” 号填列） 53,949,001.64 - 34,639,934.84 减：所得税费用 5,013,649.85 431,126.41 五、净利润（净亏损以 “ － ” 号填列） 48,935,351.79 - 35,071,061.25 （一）按经营持 续性分类 1. 持续经营净利润（净亏损以 “ － ” 号填列） 48,935,351.79 - 35,071,061.25 2. 终止经营净利润（净亏损以 “ － ” 号填列） （二）按所有权归属分类 1. 归属于母公司所有者的净利润 48,677,322.38 - 34,594,157.72 2. 少数股东损益 258,029.41 - 476,903.53 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1. 重新计量设定受益计划变 动额 2. 权益法下不能转损益的其 他综合收益 3. 其他权益工具投资公允价 值变动 4. 企业自身信用风险公允价 值变动 5. 其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1. 权益法下可转损益的其他 综合收益 2. 其他债权投资公允价值变 动 3. 金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 4. 其他债权投资信用减值准 备 5. 现金流量套期储备 6. 外币财务报表折算差额 7. 其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 48,935,351.79 - 35,071,061.25 归属于母公司所有者的综合收益 总额 48,677,322.38 - 34,594,157.72 归属于少数股东的综合收益总额 258,029.41 - 476,903.53 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.31 - 0.29 （二）稀释每股收益 0.31 - 0.29 本期发生同一控制下企业 合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 0.00 元，上期被合并方实现的净利润为： 0.00 元。 法定代表人：朱生春 主管会计工作负责人：戴金亚 会计机构负责人：宁铁庄 3、合并年初到报告期末现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 150,024,651.56 28,653,389.57 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 11,546,074.49 3,315,803.46 经营活动现金流入小计 161,570,726.05 31,969,193.03 购买商品、 接受劳务支付的现金 20,842,838.10 4,796,950.52 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 37,096,184.94 28,744,925.67 支付的各项税费 2,637,000.85 2,896,176.90 支付其他与经营活动有关的现金 14,306,629.15 13,613,143.45 经营活动现金流出小计 74,882,653.04 50,051,196.54 经营活动产生的现金流量净额 86,688,073.01 - 18,082,003.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 160,246,575.34 取得投资收益收到的现金 1,607,100.00 处置固定资产、无形资产和其他 48,672.57 194,178.85 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 160,295,247.91 1,801,278.85 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 16,309,164.30 30,538,787.47 投资支付的现金 99,263,342.46 47,531,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 115,572,506.76 78,069,787.47 投资活动产生的现金流量净额 44,722,741.15 - 76,268,508.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 236,694,700.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 45,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 281,694,700.00 偿还债务支付的现金 0.00 620,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 1,674,375.02 2,988,323.22 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 17,761,833.68 17,831,562.28 筹资活动现金流出小计 19,436,208.70 21,439,885.50 筹资活动产生的现金流量净额 - 19,436,208.70 260,254,814.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 111,974,605.46 165,904,302.37 加：期 初现金及现金等价物余额 167,457,325.54 80,769,158.03 六、期末现金及现金等价物余额 279,431,931.00 246,673,460.40 (二)财务报表调整情况说明 1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 172,766,021.70 172,766,021.70 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 80,246,575.34 80,246,575.34 衍生金融资产 应收票据 应收账款 1,994,735.38 1,994,735.38 应收款项融资 预付款项 1,808,059.27 1,808,059.27 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 220,788.46 220,788.46 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 1,052,217.08 1,052,217.08 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 3,998,746.43 3,998,746.43 流动资产合计 262,087,143.66 262,087,143.66 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 67,387,225.21 67,387,225.21 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 10,894,851.75 10,894,851.75 固定资产 250,346,534.43 176,846,730.83 - 73,499,803.60 在建工程 3,058,893.92 3,058,893.92 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 73,499,803.60 73,499,803.60 无形资产 114,960,880.66 114,960,880.66 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 629,322.95 629,322.95 其他非流动资产 24,537,735.84 24,537,735.84 非流动资产合计 471,815,444.76 471,815,444.76 资产总计 733,902,588.42 733,902,588.42 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 21,337,148.41 21,337,148.41 预收款项 合同负债 190,086.49 190,086.49 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 781,171.49 781,171.49 应交税费 265,798.54 265,798.54 其他应付款 3,042,653.38 3,042,653.38 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 （未完）  |