[三季报]药易购:2021年第三季度报告
证券代码：300937 证券简称：药易购 公告编号：2021-042 四川合纵药易购医药股份有限公司 2021年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带 的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声 明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 本报告期比上年同期增 减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年 同期增减 营业收入（元） 812,851,149.23 17.92% 2,406,228,814.29 18.89% 归属于上市公司股东的 净利润（元） 2,071,615.79 -79.12% 10,982,833.71 -66.12% 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元） 1,955,553.81 -75.10% -2,243,731.42 -107.43% 经营活动产生的现金流 量净额（元） —— —— -173,221,674.20 -385.91% 基本每股收益（元/股） 0.02 -85.71% 0.12 -73.33% 稀释每股收益（元/股） 0.02 -85.71% 0.12 -73.33% 加权平均净资产收益率 0.27% -1.75% 1.47% -5.12% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,118,030,540.72 839,378,687.05 33.20% 归属于上市公司股东的 所有者权益（元） 759,347,034.42 518,024,241.68 46.59% (二)非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金 额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备 的冲销部分） 387,158.32 10,558,078.58 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府补助除外） 83,800.02 7,777,987.71 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -327,771.90 -575,391.37 减：所得税影响额 26,174.33 1,620,821.76 少数股东权益影响额（税后） 950.13 2,913,288.03 合计 116,061.98 13,226,565.13 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的情形。 (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、资产负债表项目重大变动原因说明 主要资产负债表项目 期末余额 年初余额 增减变动率 主要原因说明 交易性金融资产 5,000,000.00 0.00 - 主要系公司自有闲置资金购买银行理财 产品所致 应收账款 259,578,294.15 26,876,359.68 865.82% 主要系应收账款于年末按惯例集中回收， 次年按约定的信用期进行赊销，9月末的 应收账款尚未到结算期所致 应收款项融资 22,278,257.64 32,508,391.25 -31.47% 主要系应收账款于年末按惯例集中回收， 9月末的应收账款尚未到结算期所致 预付款项 123,448,785.45 82,670,009.30 49.33% 主要系采购量增大所致 其他应收款 44,935,289.15 3,176,611.27 1314.57% 主要系增加股权转让款、借款所致 长期股权投资 5,600,000.00 2,085,307.87 168.55% 新增对四川神鸟世纪科技有限公司和四 川玉鑫中医世家医药连锁有限公司的股 权投资 其他权益工具投资 1,226,773.17 15,470,000.00 -92.07% 主要系转让四川字库山制药有限公司的 股权所致 其他流动资产 5,591,363.66 11,872,997.00 -52.91% 主要系上市后冲减IPO服务费所致 在建工程 3,809,550.51 19,611,665.95 -80.58% 主要系在建工程转固定资产所致 开发支出 7,299,977.34 0.00 - 主要系增加医药供应链开发项目所致 其他非流动资产 5,224,854.26 0.00 - 增加委托新药研究款、互联网医院平台系 统款 短期借款 20,024,166.67 40,048,333.33 -50.00% 主要系减少银行借款所致 应付票据 15,801,505.61 90,002,955.00 -82.44% 主要系销售增加，采购量增大所致 应付账款 230,253,849.69 118,423,540.94 94.43% 主要系销售增加，采购量增大所致 合同负债 41,653,785.42 21,019,705.12 98.17% 主要系销售增加，预收款增加所致 应付职工薪酬 9,532,883.27 5,834,597.65 63.39% 主要系员工薪资、福利增加所致 应交税费 1,736,661.25 4,698,708.85 -63.04% 主要系利润总额降低所得税费用减少所 致 长期应付款 1,200,000.00 0.00 - 主要系增加专项资金用于应急物资的采 购、备货所致 归属于上市公司股东的所 有者权益 759,347,034.42 518,024,241.68 46.59% 主要系收到发行新股募集资金 2、 年初至报告期末利润表项目重大变动原因说明 主要利润表项目 2021年1-9月 2020年1-9月 增减变动率 主要原因说明 管理费用 25,582,627.58 17,336,520.17 47.56% 主要系人员增加导致职工薪酬增加、以及 上市前后产生的推介、路演、财经公关、 上市仪式等费用所致 财务费用 745,588.67 2,676,775.14 -72.15% 主要系网上交易平台手续费降低、银行借 款减少所致 其他收益 7,777,987.71 787,056.26 888.24% 政府补助收入增加 投资收益 10,520,220.42 157,968.88 6559.68% 主要系处置河南药易购合纵医药有限公 司与四川字库山制药有限公司的股权所 致 所得税费用 2,395,110.37 5,805,048.77 -58.74% 主要系利润总额降低所得税费用减少所 致 归属于母公司所有者的 净利润 10,982,833.71 32,418,281.47 -66.12% 主要系由于人员增加，导致职工薪酬较上 年同期出现了较大的增长，合纵中药饮片 于今年正式投产，投产前期生产成本高导 致亏损。 基本每股收益 0.12 0.45 -73.33% 主要系本期净利润比上年同期增加所致。 3、现金流量表项目重大变动原因说明 主要现金流量表项目 2021年1-9月 2020年1-9月 增减变动率 主要原因说明 经营活动产生的现金流 量净额 -173,221,674.20 60,585,029.84 -385.91% 扩大销售规模应收账款增加，给予客户账 期，采购量增大，预付货款增加。 投资活动产生的现金流 量净额 -34,098,623.56 -17,380,741.29 96.19% 主要系报告期内增加购建固定资产以及 购买股权所致。 筹资活动产生的现金流 量净额 223,989,522.76 -13,441,249.37 -1766.43% 上市发行股票募集资金到账所致 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 16,661 报告期末表决权恢复的优 先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件 的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 李燕飞 境内自然人 36.97% 35,370,000 35,370,000 成都市合森投资 管理中心（有限 合伙） 境内非国有法人 7.11% 6,800,000 6,800,000 田文书 境内自然人 6.27% 6,000,000 6,000,000 成都博源新航创 业投资基金合伙 企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.70% 3,537,386 3,537,386 周跃武 境内自然人 3.45% 3,300,000 3,300,000 四川海特航空创 业投资基金合伙 企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.93% 2,800,000 2,800,000 嘉兴海容陆号股 权投资合伙企业 （有限合伙） 境内非国有法人 2.79% 2,670,263 2,670,263 李锦 境内自然人 2.51% 2,400,000 2,400,000 深圳鼎锋明道汇 诚投资合伙企业 （有限合伙） 境内非国有法人 2.09% 2,000,000 2,000,000 成都技转智石股 权投资基金管理 有限公司－成都 技转智石创业投 资合伙企业（有 限合伙） 其他 1.83% 1,750,011 1,750,011 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 李峰 335,106 人民币普通股 335,106 任忠太 242,369 人民币普通股 242,369 李天华 200,351 人民币普通股 200,351 黄志平 142,900 人民币普通股 142,900 吕忠兴 109,496 人民币普通股 109,496 彭川 86,200 人民币普通股 86,200 于亚坤 76,500 人民币普通股 76,500 秦尊文 68,550 人民币普通股 76,500 中国工商银行股份有限公司－汇 添富中证互联网医疗主题指数型 发起式证券投资基金（LOF） 65,300 人民币普通股 65,300 蔡一平 63,800 人民币普通股 63,800 上述股东关联关系或一致行动的 说明 李燕飞为公司的控股股东、实际控制人。周跃武、李锦、成都市合森投资管理中心（有 限合伙）及成都市合齐投资管理中心（有限合伙）为李燕飞一致行动人。除此之外，公 司未知前10名其他股东之间是否存在关联关系。公司未知前10名无限售流通股股东之 间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动关 系。 (二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 (三)限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 李燕飞 35,370,000 35,370,000 首发前限售股 份，限售期限为 自公司首次公开 发行并上市之日 起 36个月。 2024年1月27 日 成都市合森投资 管理中心（有限 合伙） 6,800,000 6,800,000 首发前限售股 份，限售期限为 自公司首次公开 发行并上市之日 起 36个月。 2024年1月27 日 田文书 6,000,000 6,000,000 首发前限售股 份，限售期限为 自公司首次公开 发行并上市之日 起12个月。 2022年1月27 日 成都博源新航创 业投资基金合伙 企业(有限合伙) 3,537,386 3,537,386 首发前限售股 份，限售期限为 自公司首次公开 发行并上市之日 起12个月。 2022年1月27 日 周跃武 3,300,000 3,300,000 首发前限售股 份，限售期限为 自公司首次公开 发行并上市之日 起 36个月。 2024年1月27 日 四川海特航空创 业投资基金合伙 企业（有限合伙） 2,800,000 2,800,000 首发前限售股 份，限售期限为 自公司首次公开 发行并上市之日 起12个月。 2022年1月27 日 嘉兴海容陆号股 权投资合伙企业 （有限合伙） 2,670,263 2,670,263 首发前限售股 份，限售期限为 自公司首次公开 发行并上市之日 起12个月。 2022年1月27 日 李锦 2,400,000 2,400,000 首发前限售股 份，限售期限为 自公司首次公开 发行并上市之日 起 36个月。 2024年1月27 日 深圳鼎锋明道汇 诚投资合伙企业 （有限合伙） 2,000,000 2,000,000 首发前限售股 份，限售期限为 自公司首次公开 发行并上市之日 2022年1月27 日 起12个月。 成都技转智石股 权投资基金管理 有限公司-成都 技转智石创业投 资合伙企业（有 限合伙） 1,750,011 1,750,011 （1）首发前限售 股份，限售期限 为自公司首次公 开发行并上市之 日起12个月；（2） 自本单位成为发 行人股东且完成 工商变更登记之 日起 36 个月 内，本人不转让 直接或间接持有 的发行人股份， 也不由发行人回 购该部分股份； 2022年1月27 日 成都市合齐投资 管理中心（有限 合伙） 1,430,000 1,430,000 首发前限售股 份，限售期限为 自公司首次公开 发行并上市之日 起 36个月。 2024年1月27 日 其他首发前限售 3,692,351 3,692,351 首发前限售股 份，限售期限为 自公司首次公开 发行并上市之日 起12个月。 2022年1月27 日 首发后网下发行 限售股 1,200,281 1,200,281 0 首发后网下发行 限售股解售 2021年7月27 日 合计 72,950,292 1,200,281 0 71,750,011 -- -- 三、其他重要事项 √ 适用 □ 不适用 公司于2021年9月17日召开第二届董事会2021年第五次会议，审议通过了《关于设立控股子公司的议案》， 海南欣然健康科技有限公司拟注册资本人民币1000万元，其中，公司认缴人民币510万元，持股比例为51%， 蔚蓝认缴人民币200万元，持股比例为20%，祥瑞认缴人民币150万元，持股比例为15%，彭丽红认缴人民 币140万元，持股比例为14%。具体内容详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《关于设立控股子公司的 公告》（编号：2021-037） 四、季度财务报表 (一)财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：四川合纵药易购医药股份有限公司 单位：元 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 流动资产： 货币资金 111,698,419.90 114,234,465.70 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 5,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 259,578,294.15 26,876,359.68 应收款项融资 22,278,257.64 32,508,391.25 预付款项 123,448,785.45 82,670,009.30 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 44,935,289.15 3,176,611.27 其中：应收利息 255,000.00 应收股利 买入返售金融资产 存货 311,468,018.11 337,782,922.01 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 5,591,363.66 11,872,997.00 流动资产合计 883,998,428.06 609,121,756.21 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 5,600,000.00 2,085,307.87 其他权益工具投资 1,226,773.17 15,470,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 159,548,630.31 143,611,191.51 在建工程 3,809,550.51 19,611,665.95 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 63,449.48 无形资产 40,734,280.93 39,234,721.89 开发支出 7,299,977.34 商誉 2,706,430.54 3,132,830.08 长期待摊费用 3,939,813.68 4,077,115.09 递延所得税资产 3,878,352.44 3,034,098.45 其他非流动资产 5,224,854.26 非流动资产合计 234,032,112.66 230,256,930.84 资产总计 1,118,030,540.72 839,378,687.05 流动负债： 短期借款 20,024,166.67 40,048,333.33 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 15,801,505.61 90,002,955.00 应付账款 230,253,849.69 118,423,540.94 预收款项 合同负债 41,653,785.42 21,019,705.12 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 9,532,883.27 5,834,597.65 应交税费 1,736,661.25 4,698,708.85 其他应付款 25,838.32 12,288,320.62 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 4,325,871.35 5,829,691.48 流动负债合计 323,354,561.58 298,145,852.99 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 1,200,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 4,842,573.62 6,425,628.39 递延所得税负债 9,141,802.63 9,575,396.74 其他非流动负债 非流动负债合计 15,184,376.25 16,001,025.13 负债合计 338,538,937.83 314,146,878.12 所有者权益： 股本 95,666,682.00 71,750,011.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 456,814,935.70 231,258,311.27 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 26,547,571.24 26,547,571.24 一般风险准备 未分配利润 180,317,845.48 188,468,348.17 归属于母公司所有者权益合计 759,347,034.42 518,024,241.68 少数股东权益 20,144,568.47 7,207,567.25 所有者权益合计 779,491,602.89 525,231,808.93 负债和所有者权益总计 1,118,030,540.72 839,378,687.05 法定代表人：李燕飞 主管会计工作负责人：雷启岗 会计机构负责人：郭小美 2、合并年初到报告期末利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,406,228,814.29 2,023,890,397.57 其中：营业收入 2,406,228,814.29 2,023,890,397.57 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,394,943,029.09 1,975,007,610.35 其中：营业成本 2,268,964,017.96 1,860,471,065.45 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 3,706,692.05 3,960,090.99 销售费用 95,944,102.83 90,563,158.60 管理费用 25,582,627.58 17,336,520.17 研发费用 0.00 财务费用 745,588.67 2,676,775.14 其中：利息费用 1,388,434.10 利息收入 1,444,857.48 加：其他收益 7,777,987.71 787,056.26 投资收益（损失以“－”号填 列） 10,520,220.42 157,968.88 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -11,055,163.91 -10,964,240.79 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -3,044,290.91 -4,431,143.75 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 37,858.16 -57,838.10 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,522,396.67 34,374,589.72 加：营业外收入 3,142.75 2,202,184.78 减：营业外支出 578,534.12 450,275.98 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,947,005.30 36,126,498.52 减：所得税费用 2,395,110.37 5,805,048.77 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,551,894.93 30,321,449.75 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 30,321,449.75 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 10,982,833.71 32,418,281.47 2.少数股东损益 1,569,061.22 -2,096,831.72 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准 备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 12,551,894.93 30,321,449.75 归属于母公司所有者的综合收益 总额 10,982,833.71 32,418,281.47 归属于少数股东的综合收益总额 1,569,061.22 -2,096,831.72 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.12 0.45 （二）稀释每股收益 0.12 0.45 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：李燕飞 主管会计工作负责人：雷启岗 会计机构负责人：郭小美 3、合并年初到报告期末现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,988,076,516.04 1,802,818,336.66 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 1,191,528.08 收到其他与经营活动有关的现金 13,959,111.95 5,452,024.08 经营活动现金流入小计 2,003,227,156.07 1,808,270,360.74 购买商品、接受劳务支付的现金 2,017,772,041.47 1,604,167,698.21 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 73,797,684.40 57,297,923.93 支付的各项税费 26,775,743.96 33,293,527.32 支付其他与经营活动有关的现金 58,103,360.44 52,926,181.44 经营活动现金流出小计 2,176,448,830.27 1,747,685,330.90 经营活动产生的现金流量净额 -173,221,674.20 60,585,029.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,650,000.00 取得投资收益收到的现金 870,567.38 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 66,453.00 6,419,867.18 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 -86,903.25 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,629,549.75 7,290,434.56 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 25,528,173.31 18,737,448.70 投资支付的现金 11,200,000.00 5,528,400.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 -6,272.85 支付其他与投资活动有关的现金 411,600.00 投资活动现金流出小计 36,728,173.31 24,671,175.85 投资活动产生的现金流量净额 -34,098,623.56 -17,380,741.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 283,392,442.69 250,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 250,000.00 取得借款收到的现金 20,000,000.00 40,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 303,392,442.69 40,250,000.00 偿还债务支付的现金 40,000,000.00 40,001,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 19,841,419.75 12,640,249.37 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 19,561,500.18 1,050,000.00 筹资活动现金流出小计 79,402,919.93 53,691,249.37 筹资活动产生的现金流量净额 223,989,522.76 -13,441,249.37 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 16,669,225.00 29,763,039.18 加：期初现金及现金等价物余额 93,660,195.79 68,379,875.03 六、期末现金及现金等价物余额 110,329,420.79 98,142,914.21 (二)财务报表调整情况说明 1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 是否需要调整年初资产负债表科目 □ 是 √ 否 不需要调整年初资产负债表科目的原因说明 报告期期初无租赁资产，故无调整 2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 (三)审计报告 第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 公司第三季度报告未经审计。 四川合纵药易购医药股份有限公司董事会 2021年10月25日 中财网
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