[三季报]德尔股份:2021年第三季度报告
阜新德尔汽车部件股份有限公司 2021年第三季度报告 证券代码：300473 证券简称：德尔股份 公告编号：2021-072 债券代码：123011 债券简称：德尔转债 阜新德尔汽车部件股份有限公司 2021年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度 报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 √否 营业收入（元） 826,715,316.04 本报告期 -13.00% 本报告期比上年 同期增减 2,747,702,871.32 年初至报告期末 16.35% 年初至报告期末比 上年同期增减 归属于上市公司股东的净利润（元） -9,785,780.37 -184.14% 30,340,294.03 151.18% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益-14,522,843.05 -421.27% 15,361,310.31 122.14% 的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额（元） —— —— -117,274,477.34 -190.58% 基本每股收益（元/股） -0.0725 -170.53% 0.2416 146.27% 稀释每股收益（元/股） -0.0725 -170.53% 0.2416 146.27% 加权平均净资产收益率 -0.45% -0.96% 1.46% 4.01% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减 阜新德尔汽车部件股份有限公司 2021年第三季度报告 总资产（元） 4,850,500,610.76 4,607,026,883.56 5.28% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,173,746,633.97 1,940,911,947.62 12.00% (二)非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销104,027.51 -182,585.29 部分） 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 9,744,861.63 22,342,878.28关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -56,881.58 -723,990.98 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,276,908.33 -5,064,020.34 减：所得税影响额 -436,356.23 1,046,677.42 少数股东权益影响额（税后） 214,392.78 346,620.53 合计 4,737,062.68 14,978,983.72 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的情形。 (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 （1）货币资金：报告期末为21,080.45万元，较上年末减少32.57%，主要系本期（本期指合并年初到报告期末，下同）业务 量扩大，导致现金流出增多。 （2）应收款项融资：报告期末为3,598.10万元，较上年末增加132.64%，主要系报告期末信用级别较高的银行承兑汇票增加 所致。 （3）其他应收款：报告期末为9,866.87万元，较上年末增加66.65%，主要系本期业务量扩大所致。 （4）使用权资产：报告期末为23,826.88万元，上年末数为0，系本期执行新租赁准则所致。 （5）短期借款：报告期末为41,515.42万元，较上年末增加34.73%，主要系本期增加流动资金贷款补充营运资金所致。 （6）应付票据：报告期末为7,800.00万元，较上年末减少48.00%，主要系本期内公司应付票据到期支付所致。 （7）合同负债：报告期末为1,665.07万元，较上年末增加146.77%，主要系本期随着业务量扩大，合同负债相应增加。 （8）一年内到期的非流动负债：报告期末为27,723.26万元，较上年末减少46.68%，主要系本期已对有关负债进行偿还所致。 （9）长期借款：报告期末为35,073.13万元，较上年末增加34.48%，主要系本期因经营需要增加长期借款。 （10）租赁负债：报告期末为19,969.12万元，上年末数为0，系本期执行新租赁准则所致。 （11）预计负债：报告期末为2,744.74万元，较上年末增加108.33%，主要系本期业务量扩大，计提的三包费用增加所致。 （12）其他综合收益：报告期末为-5,951.96万元，较上年末减少318.16%，主要系本期内外币汇率变动所产生的外币报表折 算差额所致。 阜新德尔汽车部件股份有限公司 2021年第三季度报告 （13）未分配利润：报告期末为11,855.47万元，较上年末增加34.39%，主要系本期实现盈利。 （14）其他收益：1-9月发生额为2,152.84万元，较上年同期增加71.42%，主要系本期内结转递延收益所致。 （15）归属于母公司所有者的净利润：1-9月发生额为3,034.03万元，较上年同期增加151.18%，主要系本期订单量和营业收 入增加，利润相应增加。 （16）经营活动产生的现金流量净额：1-9月发生额为-11,727.45 万元，较上年同期减少190.58%，主要系本期库存备货增 加使得经营活动现金流出增加所致。 （17）投资活动产生的现金流量净额：1-9月发生额为-11,707.98 万元, 较上年同期减少83.99%,主要系上年同期因私募基 金份额转让而收回现金，本期无此类业务。 （18）筹资活动产生的现金流量净额：1-9月发生额为14,219.08 万元, 较上年同期增加344.21%，主要系本期向特定对象发 行股票取得募集资金。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 12,136报告期末表决权恢复的优0报告期末普通股股东总数 先股股东总数（如有） 前 10名股东持股情况 持有有限售条质押、标记或冻结情况 股东名称股东性质持股比例持股数量 件的股份数量股份状态数量 辽宁德尔实业股份有限公司境内非国有法人 21.38% 28,839,842质押 6,183,946 福博有限公司境外法人 11.85% 15,991,500质押 10,932,481 国金鼎兴投资有限公司－上 饶经开区国金佐誉股权投资 合伙企业（有限合伙） 其他 8.10% 10,929,779 10,929,779 阜新鼎宏实业有限公司境内非国有法人 5.96% 8,035,975质押 6,400,000 童利南境内自然人 2.50% 3,370,000 叶亚峰境内自然人 2.26% 3,055,539 上海通怡投资管理有限公司 －通怡景云 3号私募证券投 资基金 其他 2.00% 2,698,200 东吴基金－东吴证券股份有 限公司－东吴基金浩瀚 1号 单一资产管理计划 其他 1.61% 2,176,966 2,176,966 江西大成资本管理有限公司境内非国有法人 1.35% 1,825,842 1,825,842 袁文萍境内自然人 1.34% 1,811,797 1,811,797 张欣阳境内自然人 1.34% 1,811,797 1,811,797 姜永柏境内自然人 1.34% 1,811,797 1,811,797 前 10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称持有无限售条件股份数量 股份种类数量 辽宁德尔实业股份有限公司 28,839,842人民币普通股 28,839,842 福博有限公司 15,991,500人民币普通股 15,991,500 阜新鼎宏实业有限公司 8,035,975人民币普通股 8,035,975 童利南 3,370,000人民币普通股 3,370,000 阜新德尔汽车部件股份有限公司 2021年第三季度报告 叶亚峰 3,055,539人民币普通股 3,055,539 上海通怡投资管理有限公司－通怡景云 3 号私募证券投资基金 2,698,200人民币普通股 2,698,200 陈秦 820,000人民币普通股 820,000 董丽娟 700,000人民币普通股 700,000 盛华军 532,400人民币普通股 532,400 梁国林 506,600人民币普通股 506,600 辽宁德尔实业股份有限公司、福博有限公司及上海通怡投资管理有限公司－通 怡景云 3号私募证券投资基金为一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在 关联关系，也未知是否属于一致行动人。 上述股东关联关系或一致行动的说明 (二)公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表 □适用 √不适用 (三)限售股份变动情况 √适用 □不适用 单位：股 期初限售本期解除本期增加期末限售 股东名称限售原因拟解除限售日期 股数限售股数限售股数股数 国金鼎兴投资有限公司－上 饶经开区国金佐誉股权投资10,929,779 0 0 10,929,779首发后限售股 2021.11.18 合伙企业（有限合伙） 东吴基金－东吴证券股份有 限公司－东吴基金浩瀚 1号2,176,966 0 0 2,176,966首发后限售股 2021.11.18 单一资产管理计划 东吴基金－宁波银行－东吴 基金浩瀚 8号集合资产管理280,898 0 0 280,898首发后限售股 2021.11.18 计划 东吴基金－江杰明－东吴基 金瀚泽 1号单一资产管理计175,562 0 0 175,562首发后限售股 2021.11.18 划 东吴基金－吴善彬－东吴基 金瀚泽 2号单一资产管理计175,562 0 0 175,562首发后限售股 2021.11.18 划 江西大成资本管理有限公司 1,825,842 0 0 1,825,842首发后限售股 2021.11.18 袁文萍 1,811,797 0 0 1,811,797首发后限售股 2021.11.18 张欣阳 1,811,797 0 0 1,811,797首发后限售股 2021.11.18 姜永柏 1,811,797 0 0 1,811,797首发后限售股 2021.11.18 李毅 421,863 0 0 421,863高管锁定股每年按照上年末持有股份数的 25%解除限售 周家林 450,000 0 0 450,000高管锁定股每年按照上年末持有股份数的 25%解除限售 高国清 75,000 0 0 75,000高管锁定股每年按照上年末持有股份数的 25%解除限售 张瑞 375,000 0 0 375,000高管锁定股每年按照上年末持有股份数的 25%解除限售 韩颖 375,000 0 0 375,000高管锁定股每年按照上年末持有股份数的 25%解除限售 4 阜新德尔汽车部件股份有限公司 2021年第三季度报告 王学东 375,000 0 0 375,000高管锁定股每年按照上年末持有股份数的 25%解除限售 王忠伟 22,500 0 0 22,500高管锁定股每年按照上年末持有股份数的 25%解除限售 张良森 3,319 3,319 0 0董监高锁定股 - 合计 23,097,682 3,319 0 23,094,363 ---- 三、其他重要事项 □适用 √不适用 四、季度财务报表 (一)财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：阜新德尔汽车部件股份有限公司 2021年 09月 30日 单位：元 项目 2021年 9月 30日 2020年 12月 31日 流动资产： 货币资金 210,804,523.61 312,639,236.40 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 369,797.03 衍生金融资产 应收票据 117,402,792.43 167,693,671.24 应收账款 669,833,493.12 628,600,078.18 应收款项融资 35,980,966.24 15,466,153.97 预付款项 42,299,582.46 42,630,534.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 98,668,703.55 59,207,574.78 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 872,295,877.36 698,930,211.68 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 65,503,310.05 55,030,604.88 流动资产合计 2,113,159,045.85 1,980,198,065.13 非流动资产： 5 阜新德尔汽车部件股份有限公司 2021年第三季度报告 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 35,208,305.26 47,132,640.42 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 25,115,067.80 26,078,619.48 固定资产 938,201,955.86 999,405,306.49 在建工程 132,777,242.81 126,644,570.56 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 238,268,840.69 无形资产 319,771,786.76 346,114,782.37 开发支出 31,102,476.62 39,665,719.14 商誉 751,567,782.82 801,537,796.73 长期待摊费用 65,005,892.93 66,421,069.45 递延所得税资产 92,649,381.26 89,459,584.79 其他非流动资产 107,672,832.10 84,368,729.00 非流动资产合计 2,737,341,564.91 2,626,828,818.43 资产总计 4,850,500,610.76 4,607,026,883.56 流动负债： 短期借款 415,154,164.81 308,129,369.72 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 77,999,998.52 150,000,000.00 应付账款 647,040,279.18 706,139,359.55 预收款项 合同负债 16,650,743.27 6,747,541.19 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 72,263,857.21 82,735,431.68 应交税费 38,187,355.14 52,952,229.47 其他应付款 141,400,142.30 146,657,539.68 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 阜新德尔汽车部件股份有限公司 2021年第三季度报告 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 277,232,591.73 519,922,410.00 其他流动负债 874,288.53 383,566.81 流动负债合计 1,686,803,420.69 1,973,667,448.10 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 350,731,301.85 260,802,122.39 应付债券 231,968,074.33 221,637,290.06 其中：优先股 永续债 租赁负债 199,691,248.64 长期应付款 16,525,376.53 23,540,214.35 长期应付职工薪酬 16,456,730.45 16,299,640.84 预计负债 27,447,402.07 13,174,697.48 递延收益 39,305,508.54 42,777,260.09 递延所得税负债 83,719,839.56 91,289,412.87 其他非流动负债 非流动负债合计 965,845,481.97 669,520,638.08 负债合计 2,652,648,902.66 2,643,188,086.18 所有者权益： 股本 134,917,527.00 113,915,121.00 其他权益工具 46,204,702.04 46,219,558.93 其中：优先股 永续债 资本公积 1,838,829,496.69 1,570,520,866.53 减：库存股 其他综合收益 -59,519,594.33 27,282,192.62 专项储备 盈余公积 94,759,848.05 94,759,848.05 一般风险准备 未分配利润 118,554,654.52 88,214,360.49 归属于母公司所有者权益合计 2,173,746,633.97 1,940,911,947.62 少数股东权益 24,105,074.13 22,926,849.76 所有者权益合计 2,197,851,708.10 1,963,838,797.38 负债和所有者权益总计 4,850,500,610.76 4,607,026,883.56 法定代表人：李毅主管会计工作负责人：王学东会计机构负责人：张敏 阜新德尔汽车部件股份有限公司 2021年第三季度报告 2、合并年初到报告期末利润表 单位：元 项目本期发生额上期发生额 一、营业总收入 2,747,702,871.32 2,361,546,870.48 其中：营业收入 2,747,702,871.32 2,361,546,870.48 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,724,825,528.35 2,403,922,685.43 其中：营业成本 2,111,436,294.34 1,812,293,407.67 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 11,257,805.34 12,443,073.58 销售费用 73,761,227.55 97,904,144.85 管理费用 324,620,521.16 283,973,122.98 研发费用 150,209,075.54 122,328,435.53 财务费用 53,540,604.42 74,980,500.82 其中：利息费用 61,601,380.36 66,600,661.81 利息收入 2,356,791.37 2,326,294.82 加：其他收益 21,528,356.82 12,558,911.28 投资收益（损失以“－”号填-1,672,162.27 列） 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以 “－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填179,684.74 2,134,409.71 列） 资产减值损失（损失以“-”号填-58,702.16 -778,661.01 列） 资产处置收益（损失以“-”号填-182,585.29 -3,868,916.88 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,671,934.81 -32,330,071.85 阜新德尔汽车部件股份有限公司 2021年第三季度报告 加：营业外收入 1,535,575.83 5,521,573.01 减：营业外支出 5,785,074.71 4,156,253.20 四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） 38,422,435.93 -30,964,752.04 减：所得税费用 6,886,726.86 23,997,097.18 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,535,709.07 -54,961,849.22（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”31,535,709.07 -54,961,849.22 号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以 “－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 30,340,294.03 -59,285,873.66 2.少数股东损益 1,195,415.04 4,324,024.44 六、其他综合收益的税后净额 -86,818,977.62 -10,875,267.25 归属母公司所有者的其他综合收益-86,801,786.95 -10,863,907.39的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合-86,801,786.95 -10,863,907.39 收益 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.金融资产重分类计入其他175,259.50 277,620.28综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准 备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 -86,977,046.45 -11,141,527.67 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的-17,190.67 -11,359.86 税后净额 七、综合收益总额 -55,283,268.55 -65,837,116.47 归属于母公司所有者的综合收益-56,461,492.92 -70,149,781.05 总额 归属于少数股东的综合收益总额 1,178,224.37 4,312,664.58 阜新德尔汽车部件股份有限公司 2021年第三季度报告 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.2416 -0.5221（二）稀释每股收益 0.2416 -0.5221 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。 法定代表人：李毅主管会计工作负责人：王学东会计机构负责人：张敏 3、合并年初到报告期末现金流量表 单位：元 项目本期发生额上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,648,168,746.28 2,246,540,692.74 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 31,438,652.15 22,429,518.77 收到其他与经营活动有关的现金 17,715,062.10 24,750,935.52 经营活动现金流入小计 2,697,322,460.53 2,293,721,147.03 购买商品、接受劳务支付的现金 1,592,973,132.35 1,075,460,621.51 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现688,020,490.27 570,941,884.57 金 支付的各项税费 216,775,949.59 167,903,279.58 支付其他与经营活动有关的现金 316,827,365.66 349,938,846.99 经营活动现金流出小计 2,814,596,937.87 2,164,244,632.65 经营活动产生的现金流量净额 -117,274,477.34 129,476,514.38 二、投资活动产生的现金流量： 阜新德尔汽车部件股份有限公司 2021年第三季度报告 收回投资收到的现金 50,000,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他2,824,031.85 36,169,392.05 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,824,031.85 86,169,392.05 购建固定资产、无形资产和其他119,903,807.49 130,803,880.34 长期资产支付的现金 投资支付的现金 19,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 119,903,807.49 149,803,880.34 投资活动产生的现金流量净额 -117,079,775.64 -63,634,488.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 289,223,201.51 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 614,473,675.23 353,378,546.98 收到其他与筹资活动有关的现金 328,607,467.56 159,501,814.60 筹资活动现金流入小计 1,232,304,344.30 512,880,361.58 偿还债务支付的现金 393,596,674.68 151,989,399.39 分配股利、利润或偿付利息支付75,199,111.23 49,466,779.99 的现金 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 621,317,770.42 369,649,555.28 筹资活动现金流出小计 1,090,113,556.33 571,105,734.66 筹资活动产生的现金流量净额 142,190,787.97 -58,225,373.08 四、汇率变动对现金及现金等价物的8,744,045.20 -26,546,466.04 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -83,419,419.81 -18,929,813.03 加：期初现金及现金等价物余额 178,046,544.58 207,652,557.05 六、期末现金及现金等价物余额 94,627,124.77 188,722,744.02 (二)财务报表调整情况说明 1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 √适用 □不适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √是 □否 阜新德尔汽车部件股份有限公司 2021年第三季度报告 合并资产负债表 单位：元 项目 2020年 12月 31日 2021年 01月 01日调整数 流动资产： 货币资金 312,639,236.40 312,639,236.40 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 167,693,671.24 167,693,671.24 应收账款 628,600,078.18 628,600,078.18 应收款项融资 15,466,153.97 15,466,153.97 预付款项 42,630,534.00 42,630,534.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 59,207,574.78 59,207,574.78 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 698,930,211.68 698,930,211.68 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 55,030,604.88 55,030,604.88 流动资产合计 1,980,198,065.13 1,980,198,065.13 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 47,132,640.42 47,132,640.42 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 26,078,619.48 26,078,619.48 固定资产 999,405,306.49 999,405,306.49 在建工程 126,644,570.56 126,644,570.56 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 280,120,431.35 -280,120,431.35 无形资产 346,114,782.37 346,114,782.37 阜新德尔汽车部件股份有限公司 2021年第三季度报告 开发支出 39,665,719.14 39,665,719.14 商誉 801,537,796.73 801,537,796.73 长期待摊费用 66,421,069.45 66,421,069.45 递延所得税资产 89,459,584.79 89,459,584.79 其他非流动资产 84,368,729.00 84,368,729.00 非流动资产合计 2,626,828,818.43 2,906,949,249.78 -280,120,431.35 资产总计 4,607,026,883.56 4,887,147,314.91 -280,120,431.35 流动负债： 短期借款 308,129,369.72 308,129,369.72 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 150,000,000.00 150,000,000.00 应付账款 706,139,359.55 706,139,359.55 预收款项 合同负债 6,747,541.19 6,747,541.19 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 82,735,431.68 82,735,431.68 应交税费 52,952,229.47 52,952,229.47 其他应付款 146,657,539.68 146,657,539.68 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动519,922,410.00 564,075,809.56 -44,153,399.56负债 其他流动负债 383,566.81 383,566.81 流动负债合计 1,973,667,448.10 2,017,820,847.66 -44,153,399.56 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 260,802,122.39 260,802,122.39 应付债券 221,637,290.06 221,637,290.06 其中：优先股 永续债 租赁负债 235,967,031.79 -235,967,031.79 长期应付款 23,540,214.35 23,540,214.35 长期应付职工薪酬 16,299,640.84 16,299,640.84 阜新德尔汽车部件股份有限公司 2021年第三季度报告 预计负债 13,174,697.48 13,174,697.48 递延收益 42,777,260.09 42,777,260.09 递延所得税负债 91,289,412.87 91,289,412.87 其他非流动负债 非流动负债合计 669,520,638.08 905,487,669.87 -235,967,031.79 负债合计 2,643,188,086.18 2,923,308,517.53 -280,120,431.35 所有者权益： 股本 113,915,121.00 113,915,121.00 其他权益工具 46,219,558.93 46,219,558.93 其中：优先股 永续债 资本公积 1,570,520,866.53 1,570,520,866.53 减：库存股 其他综合收益 27,282,192.62 27,282,192.62 专项储备 盈余公积 94,759,848.05 94,759,848.05 一般风险准备 未分配利润 88,214,360.49 88,214,360.49 归属于母公司所有者权益1,940,911,947.62 1,940,911,947.62合计 少数股东权益 22,926,849.76 22,926,849.76 所有者权益合计 1,963,838,797.38 1,963,838,797.38 负债和所有者权益总计 4,607,026,883.56 4,887,147,314.91 -280,120,431.35 调整情况说明 2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 √适用 □不适用 对合并资产负债表的影响列示如下： 会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目 受影响金额 2021年1 月1 日 对于首次执行新租赁准则前已存在的经营租赁合同，本集团及 本公司按照剩余租赁期区分不同的衔接方法： 剩余租赁期超过 12个月的，本集团及本公司根据 2021年 1 月 使用权资产 280,120,431.351 日的剩余租赁付款额和增量借款利率确认租赁负债， 2021 年 1 月 1 日使用权资产等于租赁负债。 剩余租赁期不超过 12个月的，本集团及本公司采用简化方法， 不确认使用权资产和租赁负债，对财务报表无显著影响。 对于首次执行新租赁准则前已存在的低价值资产的经营租赁合 同，本集团及本公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债， 对财务报表无显著影响。 一年内到期的非流动负债 44,153,399.56 租赁负债 235,967,031.79 阜新德尔汽车部件股份有限公司 2021年第三季度报告 (三)审计报告 第三季度报告是否经过审计 □是 √否 公司第三季度报告未经审计。 阜新德尔汽车部件股份有限公司 董事会 2021年 10月 27日 中财网
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