[三季报]迦南智能:2021年第三季度报告
原标题:迦南智能:2021年第三季度报告 证券代码： 300880 证券简称：迦南智能 公告编号： 2021- 050 宁波迦南智能电气股份有限公司 2021年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 重要内容提示 : 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人 (会计主管人员 )声明：保证季度报告中 财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 本报告期比上年同期增 减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年 同期增减 营业收入（元） 147,630,126.65 - 4.97% 423,249,597.22 30.93% 归属于上市公司股东的 净利润（元） 33,981,657.96 10.20% 82,762,143.96 37.20% 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元） 32,097,695.18 17.62% 76,112,437.02 35.24% 经营活动产生的现金流 量净额（元） —— —— 7,019,061.08 63.94% 基本每股收益（元 /股） 0.2123 - 23.50% 0.5172 - 11.07% 稀释每股收益（元 /股） 0.2123 - 23.50% 0.5172 - 11.07% 加权平均净资产收益率 4.98% - 2.31% 12.24% - 5.19% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,038,812,648.70 996,401,897.63 4.26% 归属于上市公司股东的 所有者权益（元） 699,710,913.91 643,620,769.95 8.71% (二)非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金 额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府补助除外） 509,485.68 2,276,073.75 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资 收益 1,715,541.13 5,555,373.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - 8,600.00 - 8,262.97 减：所得税影响额 332,464.03 1,173,477.70 合计 1,883,962.78 6,649,706.94 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将 《 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号 —— 非经常性损益 》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将 《 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号 —— 非经常性损益 》 中列举的非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的情形。 (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、资产负债表项目重大变动情况及原因 单位：元 项 目 2021年9月30日 余额 2020年12月31日 余额 变动比例 变动原因说明 应收账款 288,892,361.13 209,727,970.47 37.75% 主要系销售收入增加所致。 其他流动资产 1,807,296.38 1,064,086.02 69.84% 主要本期模具费增加所致。 在建工程 88,500,595.88 53,630,710.92 65.02% 主要系年产350万台智能电能表及信息 采集终端建设项目工程支出增加所致。 长期待摊费用 0.00 2,040,000.00 -100.00% 主要系2021年执行新租赁准则，确认使 用权资产所致。 合同负债 463,147.21 284,943.26 62.54% 主要系客户预付款增加所致。 其他应付款 6,913,455.91 5,006,870.58 38.08% 主要系设备供应商投标保证金增加所 致。 递延收益 569,207.42 2,091,904.75 -72.79% 主要系本期递延收益摊销所致。 递延所得税负债 362,468.22 224,348.39 61.56% 主要系交易性金融资产公允价值变动 收益增加所致。 2、利润表项目重大变动情况及原因 单位：元 项 目 2021年1-9月 发生额 2020年1-9月 发生额 变动比例 变动原因说明 营业收入 423,249,597.22 323,255,209.42 30.93% 主要系本期销售订单增加，出货量较上 年同期增加所致。 税金及附加 2,175,268.14 1,566,106.85 38.90% 主要系本期收入增加所致。 销售费用 17,866,930.24 12,334,442.71 44.85% 主要系本期销售收入增加，疫情全面控 制，差旅费、售后费用、中标服务费等 较上年同期增加所致。 研发费用 17,233,859.59 12,816,900.30 34.46% 主要系研发人员薪酬及检测费等直接 投入增加所致。 其他收益 2,276,073.75 1,498,822.55 51.86% 主要系本期政府补助增加所致。 投资收益 4,634,574.97 531,320.99 772.27% 主要系本期使用闲置募集资金及闲置 自有资金进行现金管理产生的收益所 致。 信用减值损失 -3,921,038.91 -2,406,601.30 62.93% 本期销售收入增长，应收账款余额增加 所致 资产减值损失 -751,897.92 26,296.22 2959.34% 主要系报告期末客户质保金计提的减 值损失增加所致。 资产处置收益 - -16,531.25 -100.00% 主要系上年同期车辆处置收益所致。 营业外收入 22,400.00 3,069,747.01 -99.27% 主要系上年同期收到新上市企业补助 所致。 营业外支出 30,662.97 347,251.29 -91.17% 主要系上年同期新冠疫情慈善捐款所 致。 3、现金流量表项目重大变动情况及原因 单位：元 项 目 2021年1-9月 发生额 2020年1-9月 发生额 变动比例 变动原因说明 经营活动产生的现 金流量净额 7,019,061.08 4,281,512.45 63.94% 主要系本期销售回款较上年同期增加 所致。 投资活动产生的现 金流量净额 -14,040,087.64 -12,958,759.74 -8.34% 主要系本期使用闲置募集资金及闲置 自有资金进行现金管理、募投项目投资 增加所致。 筹资活动产生的现 金流量净额 -51,795,963.62 286,979,048.23 -118.05% 主要系上年同期公司上市发行新股募 集资金所致。 现金及现金等价物 净增加额 176,200,561.20 460,889,615.42 -61.77% 主要系上年同期公司上市发行新股募 集资金所致。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 18,801 报告期末表决权恢复的优 先股股东总数（如有） 0 前 10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件 的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 慈溪市耀创电子 科技有限公司 境内非国有法人 37.50% 60,012,000 60,012,000 宁波杭州湾新区 鼎耀企业管理合 伙企业（有限合 伙） 境内非国有法人 18.75% 30,006,000 30,006,000 宁波杭州湾新区 东恩企业管理合 伙企业（有限合 伙） 境内非国有法人 6.25% 10,002,000 0 宁波元泽企业管 理合伙企业（有 限合伙） 境内非国有法人 5.00% 8,001,600 0 上海慈金顺企业 管理咨询合伙企 业（有限合伙） 境内非国有法人 5.00% 8,001,500 0 王文伟 境内自然人 1.50% 2,400,800 0 周军杰 境内自然人 0.59% 942,780 0 陈国生 境内自然人 0.24% 384,980 0 周瑞山 境内自然人 0.23% 361,544 0 王磊 境内自然人 0.13% 200,160 0 前 10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 宁波杭州湾新区东恩企业管理合 伙企业（有限合伙） 10,002,000 人民币普通股 10,002,000 宁波元泽企业管理合伙企业（有限 合伙） 8,001,600 人民币普通股 8,001,600 上海慈金顺企业管理咨询合伙企 业（有限合伙） 8,001,500 人民币普通股 8,001,500 王文伟 2,400,800 人民币普通股 2,400,800 周军杰 942,780 人民币普通股 942,780 陈国生 384,980 人民币普通股 384,980 周瑞山 361,544 人民币普通股 361,544 王磊 200,160 人民币普通股 200,160 张秀菊 191,100 人民币普通股 191,100 游俊 179,660 人民币普通股 179,660 上述股东关联关系或一致行动的 说明 上述股东中，慈溪市耀创电子科技有限公司（以下简称耀创电子）和宁波杭州湾新区鼎 耀企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称鼎耀合伙）系实际控制人章国耀、章恩友 父子控制的企业，章国耀、章恩友父子通过耀创电子和鼎耀合伙控制公司 56.25%的股 份；通过鼎耀合伙分别持有公司 2.81%、 1.88%和 0.25%股份的胡如祥、陈定贤、李楠 分别系章国耀配偶的姐夫、章国耀配偶的哥哥的女婿、章国耀的妹妹的女婿；通过宁波 杭州湾新区东恩企业管理合伙企业（有限合伙）分别持有公司 0.50%、 0.13%、 0.06%和 0.06%股份的周小玲、周 月芬、周森月、何利荣分别是陈定贤的配偶、胡如祥的配偶、 章国耀配偶的弟弟、章国耀配偶的哥哥的女婿。除上述关联关系外，公司未知其他股东 之间是否存在关联关系或一致行动关系。 前 10名股东参与融资融券业务股 东情况说明（如有） 报告期末，前 10名普通股股东参与融资融券业务股东情况： 1、公司股东周军杰通过普通证券账户持有 384,380股，通过广发证券股份有限公司客 户信用交易担保证券账户持有 558,400股，实际合计持有 942,780股 ; 2、公司股东陈国生通过普通证券账户持有 0股，通过广发证券股份有限公司客户信用 交易担保证券账户持有 384980股，实际合计持有 384,980股。 (二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 (三)限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 慈溪市耀创电子 科技有限公司 60,012,000 0 0 60,012,000 首发前限售股及 2020年度权益分 派形成的限售股 2023年 9月 1日 宁波杭州湾新区 鼎耀企业管理合 伙企业（有限合 伙） 30,006,000 0 0 30,006,000 首发前限售股及 2020年度权益分 派形成的限售股 2023年 9月 1日 宁波杭州湾新区 东恩企业管理合 伙企业（有限合 伙） 10,002,000 10,002,000 0 0 首发前限售股及 2020年度权益分 派形成的限售股 2021年 9月 1日 宁波元泽企业管 理合伙企业（有 8,001,600 8,001,600 0 0 首发前限售股及 2020年度权益分 2021年 9月 1日 限合伙） 派形成的限售股 上海慈金顺企业 管理咨询合伙企 业（有限合伙） 8,001,600 8,001,600 0 0 首发前限售股及 2020年度权益分 派形成的限售股 2021年 9月 1日 上海平常实业发 展有限公司 4,000,800 4,000,800 0 0 首发前限售股及 2020年度权益分 派形成的限售股 2021年 9月 1日 合计 120,024,000 30,006,000 0 90,018,000 -- -- 三、其他重要事项 √ 适用 □ 不适用 2021年 9月 1日，公司 4名股东所持有的公司首次公开发行前已发行股份解除限售并在深圳证券交易 所上市流通，解除限售股份数量为 30,006,000股，占公司股本总额的 18.7500%。具体内容详见公司于 2021 年 8月 30日在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn）披露的《首次 公开发行前部分已发行股份上市流通提示性公告》（公告编号： 2021- 038）。 四、季度财务报表 (一)财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：宁波迦南智能电气股份有限公司 2021年 09月 30日 单位：元 项目 2021年 9月 30日 2020年 12月 31日 流动资产： 货币资金 237,704,096.97 284,714,028.66 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 203,416,454.79 217,395,655.90 衍生金融资产 应收票据 21,370,510.00 19,659,253.45 应收账款 288,892,361.13 209,727,970.47 应收款项融资 1,200,000.00 949,237.66 预付款项 41,868,349.95 41,304,919.48 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 8,581,910.02 10,163,147.93 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 58,419,076.92 67,651,821.90 合同资产 31,446,500.57 34,981,176.53 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,807,296.38 1,064,086.02 流动资产合计 894,706,556.73 887,611,298.00 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 24,181,939.94 22,985,690.70 在建工程 88,500,595.88 53,630,710.92 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 1,275,000.00 无形资产 25,873,592.90 26,362,011.56 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,040,000.00 递延所得税资产 4,274,963.25 3,772,186.45 其他非流动资产 非流动资产合计 144,106,091.97 108,790,599.63 资产总计 1,038,812,648.70 996,401,897.63 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 180,000,581.48 196,164,096.00 应付账款 137,518,146.16 133,682,735.80 预收款项 合同负债 463,147.21 284,943.26 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 8,936,324.53 9,766,342.88 应交税费 4,338,403.86 5,559,886.02 其他应付款 6,913,455.91 5,006,870.58 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 338,170,059.15 350,464,874.54 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 569,207.42 2,091,904.75 递延所得税负债 362,468.22 224,348.39 其他非流动负债 非流动负债合计 931,675.64 2,316,253.14 负债合计 339,101,734.79 352,781,127.68 所有者权益： 股本 160,032,000.00 133,360,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 247,942,930.16 274,614,930.16 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 24,674,611.84 24,674,611.84 一般风险准备 未分配利润 267,061,371.91 210,971,227.95 归属于母公司所有者权益合计 699,710,913.91 643,620,769.95 少数股东权益 所有者权益合计 699,710,913.91 643,620,769.95 负债和所有者权益总计 1,038,812,648.70 996,401,897.63 法定代表人：章国耀 主管会计工作负责人：李楠 会计机构负责人：李楠 2、合并年初到报告期末利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 423,249,597.22 323,255,209.42 其中：营业收入 423,249,597.22 323,255,209.42 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 332,184,353.10 255,171,250.92 其中：营业成本 283,551,721.33 218,842,931.67 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 2,175,268.14 1,566,106.85 销售费用 17,866,930.24 12,334,442.71 管理费用 14,692,147.16 12,622,408.13 研发费用 17,233,859.59 12,816,900.30 财务费用 - 3,335,573.36 - 3,011,538.74 其中：利息费用 利息收入 3,483,010.68 3,094,238.61 加：其他收益 2,276,073.75 1,498,822.55 投资收益 （ 损失以 “－ ”号填 列） 4,634,574.97 531,320.99 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益 （ 损失以 “- ”号填列 ） 净敞口套期收益 （ 损失以 “－ ” 号填列） 公允价值变动收益 （ 损失以 “－ ”号填列 ） 920,798.89 信用减值损失 （ 损失以 “- ”号填 列） - 3,921,038.91 - 2,406,601.30 资产减值损失 （ 损失以 “- ”号填 列） - 751,897.92 26,296.22 资产处置收益 （ 损失以 “- ”号填 列） - 16,531.25 三 、 营业利润 （ 亏损以 “－ ”号填列 ） 94,223,754.90 67,717,265.71 加：营业外收入 22,400.00 3,069,747.01 减：营业外支出 30,662.97 347,251.29 四 、 利润总额 （ 亏损总额以 “－ ”号填列 ） 94,215,491.93 70,439,761.43 减：所得税费用 11,453,347.97 10,117,495.12 五 、 净利润 （ 净亏损以 “－ ”号填列 ） 82,762,143.96 60,322,266.31 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润 （ 净亏损以 “－ ” 号填列） 82,762,143.96 60,322,266.31 2.终止经营净利润 （ 净亏损以 “－ ” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 82,762,143.96 60,322,266.31 2.少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准 备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 82,762,143.96 60,322,266.31 归属于母公司所有者的综合收益 总额 82,762,143.96 60,322,266.31 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.5172 0.5816 （二）稀释每股收益 0.5172 0.5816 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：章国耀 主管会计工作负责人：李楠 会计机构负责人：李楠 3、合并年初到报告期末现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 359,336,776.04 318,517,508.27 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 16,607,774.73 18,662,499.68 经营活动现金流入小计 375,944,550.77 337,180,007.95 购买商品、接受劳务支付的现金 260,988,078.14 250,419,227.24 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 35,297,623.52 29,480,076.14 支付的各项税费 32,198,740.55 24,473,012.47 支付其他与经营活动有关的现金 40,441,047.48 28,526,179.65 经营活动现金流出小计 368,925,489.69 332,898,495.50 经营活动产生的现金流量净额 7,019,061.08 4,281,512.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 461,900,000.00 170,000,000.00 取得投资收益收到的现金 4,634,574.97 560,224.74 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 8,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 466,534,574.97 170,568,224.74 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 33,574,662.61 13,526,984.48 投资支付的现金 447,000,000.00 170,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 480,574,662.61 183,526,984.48 投资活动产生的现金流量净额 - 14,040,087.64 - 12,958,759.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 301,446,344.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 13,137,729.53 37,544,927.16 筹资活动现金流入小计 13,137,729.53 338,991,271.16 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 26,672,000.00 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 38,261,693.15 52,012,222.93 筹资活动现金流出小计 64,933,693.15 52,012,222.93 筹资活动产生的现金流量净额 - 51,795,963.62 286,979,048.23 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 - 58,816,990.18 278,301,800.94 加：期初现金及现金等价物余额 235,017,551.38 182,587,814.48 六、期末现金及现金等价物余额 176,200,561.20 460,889,615.42 (二)财务报表调整情况说明 1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2020年 12月 31日 2021年 01月 01日 调整数 流动资产： 货币资金 284,714,028.66 284,714,028.66 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 217,395,655.90 217,395,655.90 衍生金融资产 应收票据 19,659,253.45 19,659,253.45 应收账款 209,727,970.47 209,727,970.47 应收款项融资 949,237.66 949,237.66 预付款项 41,304,919.48 41,304,919.48 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 10,163,147.93 10,163,147.93 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 67,651,821.90 67,651,821.90 合同资产 34,981,176.53 34,981,176.53 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 1,064,086.02 1,064,086.02 流动资产合计 887,611,298.00 887,611,298.00 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 22,985,690.70 22,985,690.70 在建工程 53,630,710.92 53,630,710.92 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 2,040,000.00 2,040,000.00 无形资产 26,362,011.56 26,362,011.56 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,040,000.00 - 2,040,000.00 递延所得税资产 3,772,186.45 3,772,186.45 其他非流动资产 非流动资产合计 108,790,599.63 108,790,599.63 资产总计 996,401,897.63 996,401,897.63 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 196,164,096.00 196,164,096.00 应付账款 133,682,735.80 133,682,735.80 预收款项 合同负债 284,943.26 284,943.26 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 9,766,342.88 9,766,342.88 应交税费 5,559,886.02 5,559,886.02 其他应付款 5,006,870.58 5,006,870.58 其中：应付利息 （未完）  |