[三季报]新乳业:2021年第三季度报告
证券代码：002946 证券简称：新乳业 公告编号：2021-071 债券代码：128142 债券简称：新乳转债 新希望乳业股份有限公司 2021年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报 告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 本报告期比上年同期 增减 年初至报告期末 年初至报告期末 比上年同期增减 营业收入（元） 2,333,997,269.01 11.08% 6,649,796,483.14 42.79% 归属于上市公司股东的净利润（元） 109,910,613.61 1.24% 256,029,550.00 38.22% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） 102,126,537.02 10.37% 220,657,577.69 53.99% 经营活动产生的现金流量净额（元） —— —— 792,215,676.04 89.92% 基本每股收益（元/股） 0.13 0.00% 0.30 36.36% 稀释每股收益（元/股） 0.13 0.00% 0.30 36.36% 加权平均净资产收益率 4.15% -1.43% 9.69% 0.50% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 9,016,199,723.34 8,578,819,576.43 5.10% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,641,259,146.08 2,653,952,282.69 -0.48% (二)非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -5,576,029.57 -7,266,911.18 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外） 14,575,084.27 35,885,055.29 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 528,989.67 13,950,978.93 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,090,256.54 3,740,962.22 减：所得税影响额 2,850,867.80 9,817,099.42 少数股东权益影响额（税后） -16,643.48 1,121,013.53 合计 7,784,076.59 35,371,972.31 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项 目的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经 常性损益的项目的情形。 (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 （一）资产负债表主要项目发生大幅变动的情况及原因 单位：人民币万元 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 变动额 变动幅度 交易性金融资产 188.41 14,072.00 -13,883.59 -98.66% 预付款项 22,062.90 13,411.75 8,651.15 64.50% 其他应收款 4,717.36 3,323.34 1,394.02 41.95% 其他流动资产 65.47 856.31 -790.84 -92.35% 长期待摊费用 2,197.04 5,495.45 -3,298.41 -60.02% 使用权资产 9,278.72 - 9,278.72 不适用 其他非流动资产 15,243.98 7,208.88 8,035.10 111.46% 应付账款 89,172.45 64,738.88 24,433.57 37.74% 租赁负债 3,402.91 - 3,402.91 不适用 长期应付款 5,535.65 7,937.88 -2,402.23 -30.26% 预计负债 - 396.71 -396.71 不适用 其他综合收益 7,388.79 28,085.69 -20,696.90 -73.69% 1、交易性金融资产减少，为公司购买的理财产品到期赎回； 2、预付款项增加，主要是公司预付的鲜奶款增加； 3、其他应收款增加，主要为新增重庆新牛瀚虹实业有限公司（以下简称“重庆瀚虹”）并表范围所致； 4、其他流动资产减少，主要是待抵扣的增值税减少所致； 5、长期待摊费用减少，主要为2021年1月1日公司执行新租赁准则，将原在长期待摊费用中核算的分期摊销的租赁款 3,977.31万元调整至使用权资产核算； 6、使用权资产增加，系2021年1月1日公司执行新租赁准则，根据新租赁准则要求，对所有租入资产按照未来应付租金的最 低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认的使用权资产，将原在长期待摊费用和预付款项 中列支的已支付的租赁款以及原在长期应付款中列支的已预提的租赁费重分类至使用权资产； 7、其他非流动资产增加，主要为公司预付第三方工程设备款增加； 8、应付账款增加，主要为公司应付原辅料及包材款增加； 9、租赁负债增加，系2021年1月1日公司执行新租赁准则，根据新租赁准则要求，将于一年以上支付的租赁款项确认为租赁 负债; 10、长期应付款减少，主要为国开发展基金有限公司借款3,600万元借款中于一年内到期的款项1,200万元重分类至一年内 到期的非流动负债； 11、预计负债减少，为前期未决诉讼案结账清所致； 12、其他综合收益减少，主要为报告期末其他权益工具投资公允价值下降所致。 （二）利润表主要项目发生大幅变动的情况及原因 单位：人民币万元 项目 2021年1-9月 2020年1-9月 变动额 变动幅度 营业收入 664,979.65 465,719.17 199,260.48 42.79% 营业成本 496,008.64 313,955.55 182,053.09 57.99% 税金及附加 3,296.09 2,366.59 929.50 39.28% 管理费用 35,901.17 25,853.65 10,047.52 38.86% 财务费用 8,913.93 5,630.28 3,283.65 58.32% 投资收益 3,953.46 1,599.31 2,354.15 147.20% 信用减值损失 -636.03 -1,534.06 898.03 58.54% 资产处置收益 -651.21 -997.57 346.36 34.72% 营业外收入 618.28 1,099.88 -481.60 -43.79% 营业外支出 219.67 415.63 -195.96 -47.15% 所得税费用 3,205.88 1,617.94 1,587.94 98.15% 1、营业收入增加主要为（1）合并范围口径同比发生较大变化，本期合并范围中包括宁夏寰美乳业发展有限公司（以下简 称“寰美乳业”）、福建新希望澳牛乳业有限公司（以下简称“新澳乳业”）、福建新澳牧业有限公司（以下简称“新澳牧 业”）及重庆瀚虹，寰美乳业、新澳乳业和新澳牧业均于2020年7月纳入合并报表范围，重庆瀚虹于2021年3月纳入合并报 表范围；（2）新冠疫情后，报告期内公司业务实现快速增长； 2、营业成本增加主要为（1）合并报表范围的增加，销售规模的增长，营业成本相应增加；（2）主要原料-生鲜乳价格同比 上涨； 3、税金及附加增加主要为公司销售规模扩大，收入增长，相应的税费增加； 4、管理费用增加主要为合并范围口径同比变化以及公司2021年实施限制性股票激励计划产生的激励成本在报告期内的摊销 3,570万元； 5、财务费用增加主要为合并范围口径同比变化以及2020年12月公司公开发行7.18亿元可转换公司债券，报告期内在财务费 用中列支了按实际利率法计算的可转换公司债券利息费用2,429万元； 6、投资收益增加主要系本报告期内对联营公司重庆天友乳业股份有限公司确认的投资收益同比增加1,893万元以及现代牧 业股利收入1,277万元； 7、信用减值损失变化主要为公司加强应收账款管理，账龄结构得到改善； 8、资产处置收益增加主要为公司淘汰牛只价格上涨所致； 9、营业外收入减少主要系本报告期内母公司取得的政府补助及子公司收取客户赔偿款同比减少所致； 10、营业外支出减少主要系2020年新冠疫情期间捐赠支出较多，本报告期同比减少； 11、所得税费用增加主要为报告期内公司业务增长，经营利润增加，利润总额增加所致。 （三）现金流量表项目发生大幅变动的情况及原因 单位：人民币万元 项目 2021年1-9月 2020年1-9月 变动额 变动幅度 经营活动产生的现金流量净额 79,221.57 41,713.86 37,507.71 89.92% 投资活动产生的现金流量净额 -62,978.41 -108,414.12 45,435.71 41.91% 筹资活动产生的现金流量净额 -18,728.83 76,655.37 -95,384.20 -124.43% 1、经营活动产生的现金流量净额同比增加主要为：（1）合并范围口径同比变化，寰美乳业、新澳乳业和新澳牧业均于2020 年7月纳入合并报表范围，重庆瀚虹于2021年3月纳入合并报表范围；（2）报告期内公司业务规模实现大幅增长，获取经营 性现金净流入的能力增强。 2、投资活动产生的现金流量净额同比增加主要为： （1）报告期内理财赎回收回现金同比减少4,550万元，购买理财支付的现金同比减少27,900万元，导致报告期内投资理财 产品产生的现金流量净额同比增加23,350万元；（2）报告期内购买子公司支付的现金净额30,048.15万元比同期购买子公 司支付的现金净额56,989.46万元减少26,941.32万元。 3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少主要为公司根据经营所需，报告期内从银行和关联方取得借款及资金往来净额同 比减少108,644.95万元。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 29,082 报告期末表决权恢复的优先 股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 UNIVERSAL DAIRY LIMITED 境外法人 64.57% 560,000,000 560,000,000 新希望投资集团有限公司 境内非国有法人 15.50% 134,393,946 134,393,946 席刚 境内自然人 1.78% 15,470,023 12,852,517 DAILYDAIRY,LIMITED 境外法人 0.69% 5,985,027 成都纵之望商务信息咨询服务中心 （有限合伙） 其他 0.45% 3,941,716 成都品尚植商务服务中心（有限合伙） 其他 0.45% 3,941,716 成都迭享商务信息咨询中心（有限合 伙） 其他 0.45% 3,941,715 黄代云 境内自然人 0.41% 3,556,505 朱川 境内自然人 0.39% 3,422,628 3,066,971 余巧英 境内自然人 0.39% 3,408,706 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 DAILYDAIRY,LIMITED 5,985,027 人民币普通股 5,985,027 成都纵之望商务信息咨询服务中心（有限合伙） 3,941,716 人民币普通股 3,941,716 成都品尚植商务服务中心（有限合伙） 3,941,716 人民币普通股 3,941,716 成都迭享商务信息咨询中心（有限合伙） 3,941,715 人民币普通股 3,941,715 黄代云 3,556,505 人民币普通股 3,556,505 余巧英 3,408,706 人民币普通股 3,408,706 王航 2,782,431 人民币普通股 2,782,431 席刚 2,617,506 人民币普通股 2,617,506 香港中央结算有限公司 2,441,795 人民币普通股 2,441,795 国泰基金管理有限公司－社保基金四二一组合 1,951,708 人民币普通股 1,951,708 上述股东关联关系或一致行动的说明 Liu Chang女士通过UNIVERSAL DAIRY LIMITED、刘永好先生通过新希望投资集 团有限公司持有公司股份，两者为一致行动人。成都纵之望商务信息咨询服务中心（有 限合伙）、成都品尚植商务服务中心（有限合伙）及成都迭享商务信息咨询中心（有 限合伙)具有相同的执行事务合伙人；席刚先生、朱川先生为公司董事/高级管理人员。 除上述以外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 期末前10名无限售条件股东中，境内自然人股东余巧英通过普通证券账户持公司股 票1,820,384股，通过投资者信用证券账户持有公司股票1,588,322股，合计持有 3,408,706股。 (二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 三、其他重要事项 √ 适用 □ 不适用 2021年9月7日，经公司第二届董事会第十一次会议审议通过，公司与JAPFA LTD.签订协议，通过全资子公司 GGG Holdings Limited以5,840万美元的对价，购买其持有的 AustAsia Investment Holdings Pte.Ltd. 的5%已发行股份。详见公 司于2021年9月8日披露的《关于对外投资暨签署股份购买协议的公告》（公告编号：2021-067）。该投资目前尚在办理交 割过程中。 四、季度财务报表 (一)财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：新希望乳业股份有限公司 2021年09月30日 单位：元 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 流动资产： 货币资金 513,710,758.66 538,663,486.55 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 1,884,061.54 140,720,000.00 衍生金融资产 应收票据 3,899,371.09 3,778,686.22 应收账款 635,841,202.91 533,879,972.88 应收款项融资 预付款项 220,629,028.06 134,117,501.28 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 47,173,601.87 33,233,379.34 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 536,245,835.68 466,121,854.26 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 654,669.04 8,563,085.80 流动资产合计 1,960,038,528.85 1,859,077,966.33 非流动资产： 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 445,239,767.03 431,186,302.17 其他权益工具投资 784,081,253.03 995,137,482.48 其他非流动金融资产 投资性房地产 17,691,155.29 18,397,835.17 固定资产 2,764,605,788.66 2,721,283,402.03 在建工程 93,346,158.33 127,345,317.35 生产性生物资产 762,337,285.79 662,639,524.28 油气资产 使用权资产 92,787,239.41 无形资产 707,839,193.94 616,865,525.07 开发支出 商誉 1,185,133,665.18 992,348,234.81 长期待摊费用 21,970,395.59 54,954,512.40 递延所得税资产 28,689,516.17 27,494,665.70 其他非流动资产 152,439,776.07 72,088,808.64 非流动资产合计 7,056,161,194.49 6,719,741,610.10 资产总计 9,016,199,723.34 8,578,819,576.43 流动负债： 短期借款 1,283,773,166.72 1,170,809,527.24 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 891,724,518.82 647,388,837.19 预收款项 合同负债 155,541,513.88 171,284,290.66 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 175,107,880.92 165,001,229.44 应交税费 66,131,320.12 91,434,718.00 其他应付款 703,800,722.25 772,678,668.32 其中：应付利息 应付股利 2,126,852.76 3,549,733.36 应付手续费及佣金 应付分保账款 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 355,054,476.33 428,726,264.57 其他流动负债 流动负债合计 3,631,133,599.04 3,447,323,535.42 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 1,640,589,417.00 1,419,442,362.92 应付债券 632,729,438.88 610,139,929.92 其中：优先股 永续债 租赁负债 34,029,146.73 长期应付款 55,356,495.16 79,378,807.85 长期应付职工薪酬 预计负债 3,967,142.62 递延收益 120,978,245.74 134,613,762.54 递延所得税负债 28,650,043.03 23,190,107.35 其他非流动负债 非流动负债合计 2,512,332,786.54 2,270,732,113.20 负债合计 6,143,466,385.58 5,718,055,648.62 所有者权益： 股本 867,271,111.00 853,710,666.00 其他权益工具 96,405,585.47 96,406,699.92 其中：优先股 永续债 资本公积 651,567,508.76 539,385,548.55 减：库存股 126,786,000.00 其他综合收益 73,887,852.10 280,856,882.85 专项储备 盈余公积 42,741,558.40 42,741,558.40 一般风险准备 未分配利润 1,036,171,530.35 840,850,926.97 归属于母公司所有者权益合计 2,641,259,146.08 2,653,952,282.69 少数股东权益 231,474,191.68 206,811,645.12 所有者权益合计 2,872,733,337.76 2,860,763,927.81 负债和所有者权益总计 9,016,199,723.34 8,578,819,576.43 法定代表人：席刚 主管会计工作负责人：朱川 会计机构负责人：褚雅楠 2、合并年初到报告期末利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 6,649,796,483.14 4,657,191,714.44 其中：营业收入 6,649,796,483.14 4,657,191,714.44 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 6,400,896,056.39 4,490,122,667.96 其中：营业成本 4,960,086,363.64 3,139,555,549.91 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 32,960,901.35 23,665,913.47 销售费用 929,021,446.18 987,886,489.13 管理费用 359,011,684.94 258,536,492.75 研发费用 30,676,362.87 24,175,390.49 财务费用 89,139,297.41 56,302,832.21 其中：利息费用 91,014,643.64 59,800,396.17 利息收入 5,275,305.84 3,441,304.27 加：其他收益 33,558,655.29 47,496,186.23 投资收益（损失以“－”号填列） 39,534,629.27 15,993,070.63 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 25,857,670.61 7,752,438.34 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 274,020.27 信用减值损失（损失以“-”号填列） -6,360,286.47 -15,340,562.16 资产减值损失（损失以“-”号填列） -35,614.10 资产处置收益（损失以“-”号填列） -6,512,094.99 -9,975,708.27 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 309,395,350.12 205,206,418.81 加：营业外收入 6,182,828.98 10,998,848.88 减：营业外支出 2,196,682.95 4,156,285.80 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 313,381,496.15 212,048,981.89 减：所得税费用 32,058,785.12 16,179,362.30 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 281,322,711.03 195,869,619.59 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 281,322,711.03 195,869,619.59 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 256,029,550.00 185,231,526.99 项目 本期发生额 上期发生额 2.少数股东损益 25,293,161.03 10,638,092.60 六、其他综合收益的税后净额 -206,969,030.75 -58,346,290.27 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -206,969,030.75 -58,346,290.27 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 -200,871,208.64 -58,136,382.21 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 -200,871,208.64 -58,136,382.21 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 -6,097,822.11 -209,908.06 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 -6,097,822.11 -209,908.06 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 74,353,680.28 137,523,329.32 归属于母公司所有者的综合收益总额 49,060,519.25 126,885,236.72 归属于少数股东的综合收益总额 25,293,161.03 10,638,092.60 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.30 0.22 （二）稀释每股收益 0.30 0.22 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。 法定代表人：席刚 主管会计工作负责人：朱川 会计机构负责人：褚雅楠 3、合并年初到报告期末现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 7,369,176,133.55 5,170,950,372.92 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 项目 本期发生额 上期发生额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 49,318,904.42 57,450,525.95 经营活动现金流入小计 7,418,495,037.97 5,228,400,898.87 购买商品、接受劳务支付的现金 5,660,126,003.22 4,060,104,881.84 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 713,937,541.57 524,680,718.28 支付的各项税费 192,796,587.27 139,208,679.06 支付其他与经营活动有关的现金 59,419,229.87 87,268,045.16 经营活动现金流出小计 6,626,279,361.93 4,811,262,324.34 经营活动产生的现金流量净额 792,215,676.04 417,138,574.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 450,000,000.00 495,500,000.00 取得投资收益收到的现金 26,301,125.72 14,099,194.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 71,935,690.15 56,812,147.60 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 434,640.43 投资活动现金流入小计 548,671,456.30 566,411,342.15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 566,072,104.39 490,657,918.24 投资支付的现金 311,000,000.00 590,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 300,481,463.88 569,894,615.15 支付其他与投资活动有关的现金 901,995.98 投资活动现金流出小计 1,178,455,564.25 1,650,552,533.39 投资活动产生的现金流量净额 -629,784,107.95 -1,084,141,191.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 126,786,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,878,670,184.25 2,198,423,606.21 从关联方获得借款及资金往来 152,089,401.88 265,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 2,741,605.39 筹资活动现金流入小计 2,157,545,586.13 2,466,165,211.60 偿还债务支付的现金 1,699,240,746.21 1,467,825,170.53 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 131,959,897.26 95,802,368.57 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,673,905.01 9,139,316.37 向关联方偿还借款及资金往来 422,369,951.40 支付寰美乳业并购前股东利润 119,584,572.48 项目 本期发生额 上期发生额 偿还租赁负债本息支付的现金 8,997,969.20 支付其他与筹资活动有关的现金 82,265,292.20 16,399,366.13 筹资活动现金流出小计 2,344,833,856.27 1,699,611,477.71 筹资活动产生的现金流量净额 -187,288,270.14 766,553,733.89 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -80,614.77 -463,025.09 五、现金及现金等价物净增加额 -24,937,316.82 99,088,092.09 加：期初现金及现金等价物余额 535,850,843.15 441,070,616.32 六、期末现金及现金等价物余额 510,913,526.33 540,158,708.41 (二)财务报表调整情况说明 1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数 流动资产： 货币资金 538,663,486.55 538,663,486.55 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 140,720,000.00 140,720,000.00 衍生金融资产 应收票据 3,778,686.22 3,778,686.22 应收账款 533,879,972.88 533,879,972.88 应收款项融资 预付款项 134,117,501.28 132,559,252.28 -1,558,249.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 33,233,379.34 33,233,379.34 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 466,121,854.26 466,121,854.26 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 8,563,085.80 8,563,085.80 流动资产合计 1,859,077,966.33 1,857,519,717.33 -1,558,249.00 非流动资产： 项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 431,186,302.17 431,186,302.17 其他权益工具投资 995,137,482.48 995,137,482.48 其他非流动金融资产 投资性房地产 18,397,835.17 18,397,835.17 固定资产 2,721,283,402.03 2,721,283,402.03 在建工程 127,345,317.35 127,345,317.35 生产性生物资产 662,639,524.28 662,639,524.28 油气资产 使用权资产 77,602,329.23 77,602,329.23 无形资产 616,865,525.07 616,865,525.07 开发支出 商誉 992,348,234.81 992,348,234.81 长期待摊费用 54,954,512.40 15,181,447.19 -39,773,065.21 递延所得税资产 27,494,665.70 27,494,665.70 其他非流动资产 72,088,808.64 72,088,808.64 非流动资产合计 6,719,741,610.10 6,757,570,874.12 37,829,264.02 资产总计 8,578,819,576.43 8,615,090,591.45 36,271,015.02 流动负债： 短期借款 1,170,809,527.24 1,170,809,527.24 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 647,388,837.19 647,388,837.19 预收款项 合同负债 171,284,290.66 171,284,290.66 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 165,001,229.44 165,001,229.44 应交税费 91,434,718.00 91,434,718.00 其他应付款 772,678,668.32 772,678,668.32 其中：应付利息 应付股利 3,549,733.36 3,549,733.36 应付手续费及佣金 应付分保账款 项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 428,726,264.57 435,083,980.19 6,357,715.62 其他流动负债 流动负债合计 3,447,323,535.42 3,453,681,251.04 6,357,715.62 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 1,419,442,362.92 1,419,442,362.92 应付债券 610,139,929.92 610,139,929.92 其中：优先股 永续债 租赁负债 30,692,322.25 30,692,322.25 长期应付款 79,378,807.85 78,599,785.00 -779,022.85 长期应付职工薪酬 预计负债 3,967,142.62 3,967,142.62 递延收益 134,613,762.54 134,613,762.54 递延所得税负债 23,190,107.35 23,190,107.35 其他非流动负债 非流动负债合计 2,270,732,113.20 2,300,645,412.60 29,913,299.40 负债合计 5,718,055,648.62 5,754,326,663.64 36,271,015.02 所有者权益： 股本 853,710,666.00 853,710,666.00 其他权益工具 96,406,699.92 96,406,699.92 其中：优先股 永续债 资本公积 539,385,548.55 539,385,548.55 减：库存股 其他综合收益 280,856,882.85 280,856,882.85 专项储备 盈余公积 42,741,558.40 42,741,558.40 一般风险准备 未分配利润 840,850,926.97 840,850,926.97 归属于母公司所有者权益合计 2,653,952,282.69 2,653,952,282.69 少数股东权益 206,811,645.12 206,811,645.12 所有者权益合计 2,860,763,927.81 2,860,763,927.81 负债和所有者权益总计 8,578,819,576.43 8,615,090,591.45 36,271,015.02 调整情况说明 2018年12月7日，财政部修订颁布了《企业会计准则第21号——租赁》，根据财政部要求，公司自2021年1月1日起执 行新租赁准则。根据新租赁准则要求，公司将2020年12月31日对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选 择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产，将原在长期待摊费用和预付款项中列支的已支付的租赁款 以及原在长期应付款中列支的已预提的租赁费（若有）重分类至使用权资产，并将应于一年以上支付的租赁款项确认为租赁 负债，将应于一年以内支付的租赁款项确认为一年内到期的非流动负债。 2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 (三)审计报告 第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 公司第三季度报告未经审计。 新希望乳业股份有限公司董事会 2021年10月27日 中财网
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