[三季报]美畅股份:2021年第三季度报告
证券代码：300861 证券简称：美畅股份 公告编号：2021-095 杨凌美畅新材料股份有限公司 2021年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带 的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声 明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 本报告期比上年同期增 减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年 同期增减 营业收入（元） 444,620,290.27 54.84% 1,271,253,511.11 45.90% 归属于上市公司股东的 净利润（元） 183,529,159.71 75.43% 551,236,275.34 69.73% 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元） 175,292,201.80 74.96% 490,897,904.41 54.07% 经营活动产生的现金流 量净额（元） —— —— 217,976,606.47 33.22% 基本每股收益（元/股） 0.4589 63.78% 1.3781 54.65% 稀释每股收益（元/股） 0.4589 63.78% 1.3781 54.65% 加权平均净资产收益率 4.94% 3.13% 14.44% -24.08% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,224,530,261.11 3,688,620,303.58 14.53% 归属于上市公司股东的 所有者权益（元） 3,805,347,984.12 3,454,116,708.78 10.17% (二)非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金 额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备 的冲销部分） -71,950.77 -71,950.77 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府补助除外） 8,420,000.00 43,103,750.00 债务重组损益 -6,834.85 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资 收益 17,913,003.03 50,042,116.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,176,253.21 -11,686,466.97 减：所得税影响额 11,847,841.14 21,042,243.44 合计 8,236,957.91 60,338,370.93 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的情形。 (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 2021年1-9月，得益于全球光伏新增装机容量的强劲增长，带动全球硅片切割用金刚石线的需求不断上升。公司 时刻关注市场动态并积极调整战略布局、整合资源配置，一方面加大扩产力度，对高效金刚石线生产线进行效 能提升的升级，提升单台生产线设计产能，同时通过不断新增先进的自动化生产线及配套的检验设备及环保设 施等实现产能的扩张。另一方面积极向供应链上游拓展，持续深化成本管控体系，优化部门职能权责以及加强 各部门之间的协同合作等方面多维度地推进完善成本管控机制，降本增效的同时也为未来能够更好地吸纳专业 人才、加强技术研发力度奠定了可持续性发展的基石。 公司在2021年1-9月电镀金刚线销售量达3085.68万公里，实现营业收入1,271,253,511.11元，较上年同期增长 45.90%，归属于上市公司股东的净利润为551,236,275.34元，较上年同期增长69.73%。截至2021年9月，公司硅 切片用电镀金刚线年产能超7000万公里。公司将紧跟下游客户的行业发展趋势，积极响应市场需求，加强线径 更细、切割力更强、切割质量更好的新产品研发，为公司业绩发展创造新的增长点。 1、资产负债表项目 单位：元 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 变动比例 变动原因 货币资金 210,593,281.24 1,495,264,154.18 -85.92% 主要系使用闲置资金进行现 金管理所致。 交易性金融资产 2,047,344,466.69 751,578,472.21 172.41% 主要系使用闲置资金进行现 金管理所致。 应收票据 128,970.07 5,295,132.35 -97.56% 主要系商业承兑汇票结算量 减少所致。 应收款项融资 537,257,541.36 327,444,575.40 64.08% 主要系主营业务销售规模增 长所致。 预付款项 14,378,610.84 6,241,286.63 130.38% 主要系随主营业务规模的增 长，预付原材料款增加所致。 其他应收款 4,619,173.39 3,285,760.38 40.58% 主要系合同保证金增加所致。 存货 334,848,093.79 217,997,876.62 53.60% 主要系随主营业务规模的增 长，原材料安全库存量需求增 加所致。 其他流动资产 7,733,308.92 11,916,955.04 -35.11% 主要系待抵扣税金减少所致。 使用权资产 17,488,415.49 0 增长17,488,415.49 主要系本年初开始适用新租 赁准则，启用此报表项目所 致。 无形资产 39,408,550.78 24,870,332.85 58.46% 主要系购置土地使用权所致。 开发支出 645,165.07 361,165.06 78.63% 主要系软件开发持续投入所 致。 其他非流动资产 49,640,952.41 19,986,014.62 148.38% 主要系扩产预付设备及工程 款增加所致。 应付票据 79,264,323.16 36,415,056.16 117.67% 主要系主营业务规模的增长， 开出票据数量增加所致。 应付账款 148,852,604.66 79,970,404.17 86.13% 主要系公司销售规模增长，原 材料采购量增加所致。 合同负债 5,047,520.77 1,181,877.31 327.08% 主要系业务规模增长的同时， 预收款结算的客户规模也有 所增长所致。 应交税费 37,053,382.69 13,089,651.57 183.07% 主要系本期末应付企业所得 税增加所致。 其他应付款 1,937,158.24 3,206,740.87 -39.59% 主要系本年初开始适用新租 赁准则，将应付租金转入租赁 负债核算所致。 一年内到期的非流 动负债 18,785,563.59 0 增长18,785,563.59 主要系将一年内到期的租赁 负债重分类所致。 其他流动负债 7,087,385.57 16,976,831.35 -58.25% 主要系本年初开始适用新租 赁准则，将预提租金转入租赁 负债核算所致。 租赁负债 15,542,068.24 0 增长15,542,068.24 主要系本年初开始适用新租 赁准则，启用此报表项目所 致。 预计负债 0 2,498,102.26 减少2,498,102.26 主要系公司已经承担相应义 务，预计负债减少所致 递延所得税负债 79,440,059.25 50,583,825.66 57.05% 主要系固定资产加速折旧所 致。 未分配利润 1,388,101,291.69 1,036,870,016.35 33.87% 主要系公司经营产生盈利，增 加未分配利润所致。 2、利润表项目 单位：元 项目 2021年1-9月 2020年1-9月 变动比例 变动原因 营业收入 1,271,253,511.11 871,325,226.62 45.90% 主要系本期公司销量大幅增 长导致。 营业成本 548,990,743.75 361,730,973.42 51.77% 主要系本期销量增加，导致 销售成本增加所致。 销售费用 43,743,600.46 26,615,804.15 64.35% 主要系随业务规模的增长， 售后服务费同步增长的同 时，公司为开拓市场，扩充 了营销团队，并调整了营销 中心的薪酬绩效体系所致。 财务费用 -1,897,547.61 -8,375,288.51 -77.34% 主要是本期活动存款余额的 差异及外汇汇率波动的影响 所致。 其他收益 33,178,097.60 4,242,578.85 682.03% 主要系本期收到政府补助资 金增加所致。 投资收益（损失以 “－”号填列） 44,276,122.48 0 增长44,276,122.48 主要系使用闲置募集资金和 自有资金进行现金管理，取 得的投资收益所致。 公允价值变动收益 （损失以“－”号填 列） 5,765,994.48 4,381,427.55 31.60% 主要系期末持有的交易性金 融资产公允价值变动影响。 信用减值损失（损 失以“-”号填列） 389,210.27 -811,721.40 -147.95% 主要系本期转回应收账款坏 账准备所致。 资产减值损失（损 失以“-”号填列） -9,678,934.14 -7,141,359.25 35.53% 主要系期间存货跌价准备转 销所致。 资产处置收益（损 失以“-”号填列） -71,950.77 0 损失增长71,950.77 主要系处置非流动资产处置 利得所致 营业外收入 10,186,462.19 2,655,937.04 283.54% 主要系本期政府奖励资金增 加所致。 营业外支出 11,876,014.01 4,686,875.11 153.39% 主要系本期非流动资产报废 损失增加所致。 所得税费用 97,893,047.81 51,206,152.27 91.17% 主要系利润总额增加所致。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 8,637 报告期末表决权恢复的优 先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件 的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 吴英 境内自然人 49.60% 198,393,294 198,393,294 张迎九 境内自然人 15.28% 61,103,551 贾海波 境内自然人 8.69% 34,744,984 深圳有域投资管 理有限公司－如 东恒远新材料股 权投资基金合伙 企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.86% 7,428,572 深圳和怡兆恒投 资企业（有限合 伙）－如东新泉 新材料股权投资 基金合伙企业 （有限合伙） 境内非国有法人 1.60% 6,400,002 深圳和怡兆恒投 资企业（有限合 伙）－如东无尽 藏金刚新材料股 权投资基金合伙 企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.49% 5,942,856 任军强 境内自然人 1.33% 5,319,658 苏建国 境内自然人 1.28% 5,121,037 中国建设银行股 份有限公司－易 方达环保主题灵 活配置混合型证 券投资基金 境内非国有法人 0.78% 3,136,737 陕西金资基金管 理有限公司－陕 西金资长乐新材 料投资基金合伙 企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.77% 3,061,564 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 张迎九 61,103,551 人民币普通股 61,103,551 贾海波 34,744,984 人民币普通股 34,744,984 深圳有域投资管理有限公司－如 东恒远新材料股权投资基金合伙 企业（有限合伙） 7,428,572 人民币普通股 7,428,572 深圳和怡兆恒投资企业（有限合 伙）－如东新泉新材料股权投资基 金合伙企业（有限合伙） 6,400,002 人民币普通股 6,400,002 深圳和怡兆恒投资企业（有限合 伙）－如东无尽藏金刚新材料股权 投资基金合伙企业（有限合伙） 5,942,856 人民币普通股 5,942,856 任军强 5,319,658 人民币普通股 5,319,658 苏建国 5,121,037 人民币普通股 5,121,037 中国建设银行股份有限公司－易 方达环保主题灵活配置混合型证 券投资基金 3,136,737 人民币普通股 3,136,737 陕西金资基金管理有限公司－陕 西金资长乐新材料投资基金合伙 企业（有限合伙） 3,061,564 人民币普通股 3,061,564 房坤 2,618,030 人民币普通股 2,618,030 上述股东关联关系或一致行动的 说明 1、如东无尽藏金刚新材料股权投资基金合伙企业（有限合伙）和如东新泉新材料股权 投资基金合伙企业（有限合伙）的私募基金管理人均为深圳和怡兆恒投资企业（有限合 伙）； 2、深圳和怡兆恒投资企业（有限合伙）是如东恒远新材料股权投资基金合伙企业（有 限合伙）的普通合伙人； 3、公司未知其他前 10 名股东之间是否还存在其他关联关系或是否属于一致行动人。 (二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 (三)限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 吴英 198,393,294 198,393,294 首发前限售 2023年8月24 日 张迎九 61,103,551 61,103,551 首发前限售 2021年8月24 日 贾海波 34,744,984 34,744,984 首发前限售 2021年8月24 日 苏建国 9,079,364 9,079,364 首发前限售 2021年8月24 日 深圳有域投资管 理有限公司－如 东恒远新材料股 权投资基金合伙 企业（有限合伙） 7,428,572 7,428,572 首发前限售 2021年8月24 日 深圳和怡兆恒投 资企业（有限合 伙）－如东新泉 新材料股权投资 基金合伙企业 （有限合伙） 6,400,002 6,400,002 首发前限售 2021年8月24 日 深圳和怡兆恒投 资企业（有限合 伙）－如东无尽 藏金刚新材料股 权投资基金合伙 企业（有限合伙） 5,942,856 5,942,856 首发前限售 2021年8月24 日 任军强 5,751,058 5,751,058 首发前限售 2021年8月24 日 上海融玺创业投 资管理有限公司 －上海擎达投资 中心（有限合伙） 4,952,382 4,952,382 首发前限售 2021年8月24 日 陕西金资基金管 理有限公司－陕 西金资长乐新材 料投资基金合伙 3,876,064 3,876,064 首发前限售 2021年8月24 日 企业（有限合伙） 其他首发前限售 股股东 22,327,873 22,327,873 首发前限售 2021年8月24 日 首次公开发行网 下投资者 2,434,220 2,434,220 首次公开发行网 下配售限售股 2021年2月24 日 合计 362,434,220 164,040,926 0 198,393,294 -- -- 三、其他重要事项 □ 适用 √ 不适用 四、季度财务报表 (一)财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：杨凌美畅新材料股份有限公司 2021年09月30日 单位：元 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 流动资产： 货币资金 210,593,281.24 1,495,264,154.18 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 2,047,344,466.69 751,578,472.21 衍生金融资产 应收票据 128,970.07 5,295,132.35 应收账款 247,885,856.18 244,298,013.38 应收款项融资 537,257,541.36 327,444,575.40 预付款项 14,378,610.84 6,241,286.63 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 4,619,173.39 3,285,760.38 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 334,848,093.79 217,997,876.62 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 7,733,308.92 11,916,955.04 流动资产合计 3,404,789,302.48 3,063,322,226.19 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 1,764,901.37 2,260,717.26 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 639,033,032.97 510,552,791.62 在建工程 19,844,579.85 18,980,779.36 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 17,488,415.49 无形资产 39,408,550.78 24,870,332.85 开发支出 645,165.07 361,165.06 商誉 7,938,649.41 7,938,649.41 长期待摊费用 31,947,851.80 27,151,294.14 递延所得税资产 12,028,859.48 13,196,333.07 其他非流动资产 49,640,952.41 19,986,014.62 非流动资产合计 819,740,958.63 625,298,077.39 资产总计 4,224,530,261.11 3,688,620,303.58 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 79,264,323.16 36,415,056.16 应付账款 148,852,604.66 79,970,404.17 预收款项 合同负债 5,047,520.77 1,181,877.31 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 18,754,210.82 23,163,105.45 应交税费 37,053,382.69 13,089,651.57 其他应付款 1,937,158.24 3,206,740.87 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 18,785,563.59 其他流动负债 7,087,385.57 16,976,831.35 流动负债合计 316,782,149.50 174,003,666.88 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 15,542,068.24 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 2,498,102.26 递延收益 7,418,000.00 7,418,000.00 递延所得税负债 79,440,059.25 50,583,825.66 其他非流动负债 非流动负债合计 102,400,127.49 60,499,927.92 负债合计 419,182,276.99 234,503,594.80 所有者权益： 股本 400,010,000.00 400,010,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,831,547,279.20 1,831,547,279.20 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 185,689,413.23 185,689,413.23 一般风险准备 未分配利润 1,388,101,291.69 1,036,870,016.35 归属于母公司所有者权益合计 3,805,347,984.12 3,454,116,708.78 少数股东权益 所有者权益合计 3,805,347,984.12 3,454,116,708.78 负债和所有者权益总计 4,224,530,261.11 3,688,620,303.58 法定代表人：吴英 主管会计工作负责人：周湘 会计机构负责人：周湘 2、合并年初到报告期末利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,271,253,511.11 871,325,226.62 其中：营业收入 1,271,253,511.11 871,325,226.62 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 694,293,176.06 491,170,799.77 其中：营业成本 548,990,743.75 361,730,973.42 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 10,957,201.56 10,532,503.53 销售费用 43,743,600.46 26,615,804.15 管理费用 30,478,859.26 30,316,821.52 研发费用 62,020,318.64 70,349,985.66 财务费用 -1,897,547.61 -8,375,288.51 其中：利息费用 利息收入 -2,830,782.90 -11,082,298.34 加：其他收益 33,178,097.60 4,242,578.85 投资收益（损失以“－”号填 列） 44,276,122.48 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 5,765,994.48 4,381,427.55 信用减值损失（损失以“-”号填 列） 389,210.27 -811,721.40 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -9,678,934.14 -7,141,359.25 资产处置收益（损失以“-”号填 列） -71,950.77 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 650,818,874.97 380,825,352.60 加：营业外收入 10,186,462.19 2,655,937.04 减：营业外支出 11,876,014.01 4,686,875.11 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 649,129,323.15 378,794,414.53 减：所得税费用 97,893,047.81 51,206,152.27 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 551,236,275.34 327,588,262.26 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 551,236,275.34 327,588,262.26 号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 551,236,275.34 324,767,077.35 2.少数股东损益 2,821,184.91 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准 备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 551,236,275.34 327,588,262.26 归属于母公司所有者的综合收益 总额 551,236,275.34 324,767,077.35 归属于少数股东的综合收益总额 2,821,184.91 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.3781 0.8911 （二）稀释每股收益 1.3781 0.8911 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：吴英 主管会计工作负责人：周湘 会计机构负责人：周湘 3、合并年初到报告期末现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 681,216,958.18 609,749,183.92 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 8,346.00 2,585,481.54 收到其他与经营活动有关的现金 48,324,890.33 21,272,278.24 经营活动现金流入小计 729,550,194.51 633,606,943.70 购买商品、接受劳务支付的现金 167,116,037.23 163,006,248.77 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 188,857,604.89 137,517,329.22 支付的各项税费 127,239,798.28 123,269,235.84 支付其他与经营活动有关的现金 28,360,147.64 46,190,893.46 经营活动现金流出小计 511,573,588.04 469,983,707.29 经营活动产生的现金流量净额 217,976,606.47 163,623,236.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,477,989,972.60 取得投资收益收到的现金 44,940,766.32 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 863,529.60 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 151,345,383.56 投资活动现金流入小计 6,675,139,652.08 购建固定资产、无形资产和其他 53,989,381.14 18,374,363.80 长期资产支付的现金 投资支付的现金 7,920,000,000.00 2,050,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 26,950.00 投资活动现金流出小计 7,974,016,331.14 2,068,374,363.80 投资活动产生的现金流量净额 -1,298,876,679.06 -2,068,374,363.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,675,401,431.55 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,675,401,431.55 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 200,005,000.00 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 3,547,340.57 29,141,728.30 筹资活动现金流出小计 203,552,340.57 29,141,728.30 筹资活动产生的现金流量净额 -203,552,340.57 1,646,259,703.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -218,459.78 -572,124.13 五、现金及现金等价物净增加额 -1,284,670,872.94 -259,063,548.27 加：期初现金及现金等价物余额 1,495,264,154.18 372,258,062.51 六、期末现金及现金等价物余额 210,593,281.24 113,194,514.24 (二)财务报表调整情况说明 1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数 流动资产： 货币资金 1,495,264,154.18 1,495,264,154.18 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 751,578,472.21 751,578,472.21 衍生金融资产 应收票据 5,295,132.35 5,295,132.35 应收账款 244,298,013.38 244,298,013.38 应收款项融资 327,444,575.40 327,444,575.40 预付款项 6,241,286.63 6,241,286.63 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 3,285,760.38 3,285,760.38 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 217,997,876.62 217,997,876.62 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 11,916,955.04 10,787,609.89 -1,129,345.15 流动资产合计 3,063,322,226.19 3,062,192,881.04 -1,129,345.15 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 2,260,717.26 2,260,717.26 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 510,552,791.62 510,552,791.62 在建工程 18,980,779.36 18,980,779.36 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 23,624,237.00 23,624,237.00 无形资产 24,870,332.85 24,870,332.85 开发支出 361,165.06 361,165.06 商誉 7,938,649.41 7,938,649.41 长期待摊费用 27,151,294.14 27,151,294.14 递延所得税资产 13,196,333.07 13,196,333.07 其他非流动资产 19,986,014.62 19,986,014.62 非流动资产合计 625,298,077.39 648,922,314.39 23,624,237.00 资产总计 3,688,620,303.58 3,711,115,195.43 22,494,891.85 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 36,415,056.16 36,415,056.16 应付账款 79,970,404.17 79,970,404.17 预收款项 合同负债 1,181,877.31 1,181,877.31 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 23,163,105.45 23,163,105.45 应交税费 13,089,651.57 13,089,651.57 其他应付款 3,206,740.87 2,117,823.27 -1,088,917.60 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 12,606,532.37 12,606,532.37 其他流动负债 16,976,831.35 4,945,398.09 -12,031,433.26 流动负债合计 174,003,666.88 173,489,848.39 -513,818.49 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 23,008,710.34 23,008,710.34 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 2,498,102.26 2,498,102.26 递延收益 7,418,000.00 7,418,000.00 递延所得税负债 50,583,825.66 50,583,825.66 其他非流动负债 非流动负债合计 60,499,927.92 83,508,638.26 23,008,710.34 负债合计 234,503,594.80 256,998,486.65 22,494,891.85 所有者权益： 股本 400,010,000.00 400,010,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,831,547,279.20 1,831,547,279.20 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 185,689,413.23 185,689,413.23 一般风险准备 未分配利润 1,036,870,016.35 1,036,870,016.35 归属于母公司所有者权益 合计 3,454,116,708.78 3,454,116,708.78 少数股东权益 所有者权益合计 3,454,116,708.78 3,454,116,708.78 负债和所有者权益总计 3,688,620,303.58 3,711,115,195.43 22,494,891.85 调整情况说明 根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整 可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，公司作为承租人在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量 借款利率折现的现值计量租赁负债，并按与租赁负债相等的金额，根据预付租金进行必要调整后计量使用权资产。 2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 (三)审计报告 第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 公司第三季度报告未经审计。 杨凌美畅新材料股份有限公司董事会 中财网
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