[三季报]达 意 隆:2021年第三季度报告
原标题:达 意 隆:2021年第三季度报告 证券代码：002209 证券简称：达意隆 公告编号：2021-045 广州达意隆包装机械股份有限公司 2021年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的 真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □ 是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 本报告期比上年同期 增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上 年同期增减 营业收入（元） 272,679,140.70 6.49% 796,712,561.53 33.95% 归属于上市公司股东的净 利润（元） -14,719,619.58 -152.75% -9,084,850.90 -138.95% 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 （元） -17,956,852.06 -276.11% -21,551,241.04 -2994.54% 经营活动产生的现金流量 净额（元） —— —— 49,653,643.28 2,174.24% 基本每股收益（元/股） -0.0754 -152.76% -0.0465 -138.91% 稀释每股收益（元/股） -0.0754 -152.76% -0.0465 -138.91% 加权平均净资产收益率 -2.37% -6.91% -1.47% -5.25% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,696,701,025.18 1,510,690,918.49 12.31% 归属于上市公司股东的所 有者权益（元） 612,036,741.79 623,155,213.60 -1.78% 注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 (二)非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -389,080.39 -332,795.20 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外） 2,740,311.68 11,368,630.95 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,200,000.00 3,186,160.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,960.81 -181,852.05 减：所得税影响额 312,038.00 1,573,753.56 合计 3,237,232.48 12,466,390.14 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的情形。 (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 （一）截至报告期末，公司资产负债表项目变动情况： 单位：元 项目 报告期末 上年度末 变动金额 变动幅度 （%） 重大变动说明 应收款项融资 500,000.00 800,000.00 -300,000.00 -37.50% 主要是报告期内公司客户以银行承兑汇票 方式结算货款方式减少所致。 预付款项 31,870,220.68 19,524,586.12 12,345,634.56 63.23% 主要是报告期内在手订单增加，公司支付的 材料采购款项增加所致。 其他应收款 17,073,328.18 10,138,146.82 6,935,181.36 68.41% 主要是报告期内应收代垫费用增加所致。 合同资产 71,426,241.23 50,607,373.22 20,818,868.01 41.14% 主要是报告期内应收账款增加，重分到合同 资产的质保金也随之增加。 其他流动资产 5,305,494.46 7,635,243.20 -2,329,748.74 -30.51% 主要是报告期内抵扣2020年末的待抵扣进 项税额所致。 在建工程 0.00 1,049,883.01 -1,049,883.01 -100.00% 主要是上年期末北美达意隆设备安装工程 和媞颂日化工程，本期达到预定可使用状 态，结转固定资产和长期待摊费用所致。 使用权资产 55,488,147.38 0.00 55,488,147.38 主要是公司报告期内执行新租赁准则对子 公司经营租赁业务的调整所致。 应付票据 164,483,118.00 50,000,000.00 114,483,118.00 228.97% 主要是报告期内公司以银行承兑汇票方式 与供应商结算货款增加所致。 应付职工薪酬 14,311,362.70 20,595,821.29 -6,284,458.59 -30.51% 主要是报告期内支付2020年计提的年终奖 所致。 应交税费 4,310,246.92 786,632.97 3,523,613.95 447.94% 主要是报告期末应交增值税和预缴企业所 得税增加所致。 项目 报告期末 上年度末 变动金额 变动幅度 （%） 重大变动说明 一年内到期的 非流动负债 56,822,774.37 2,547,478.43 54,275,295.94 2130.55% 主要是报告期末将一年内到期长期借款和 租赁负债重分类到本项目所致。 其他流动负债 26,522,307.01 16,650,149.02 9,872,157.99 59.29% 主要是报告期内收到客户预付款项增加，在 履约的预收款项中的待转销项税也随之增 加所致。 长期借款 9,950,000.00 52,890,000.00 -42,940,000.00 -81.19% 主要是报告期末将一年内到期长期借款重 分类到一年内到期的非流动负债项目所致。 租赁负债 44,456,381.71 0.00 44,456,381.71 主要是公司报告期内执行新租赁准则对子 公司经营租赁业务的调整所致。 长期应付款 2,357,204.68 330,320.00 2,026,884.68 613.61% 主要是报告期内公司之子公司北美达意隆 分期付款的设备款增加所致。 （二）年初至报告期末，公司利润表项目变动情况： 单位：元 项目 2021年1-9月 上年同期 变动金额 变动幅度 （%） 重大变动说明 营业收入 796,712,561.53 594,792,231.77 201,920,329.76 33.95% 主要是报告期内公司销售订单情况较多， 与上年同期相比实现产销量同比增加所 致。 营业成本 634,977,605.08 424,433,736.65 210,543,868.43 49.61% 主要是报告期内原材料价格上涨所致。 研发费用 30,727,110.90 20,704,185.46 10,022,925.44 48.41% 主要是报告期内公司加大研发投入所致。 其他收益 10,935,280.95 25,756,287.07 -14,821,006.12 -57.54% 主要是报告期内公司收到与日常活动有关 的政府补助较上年同期减少所致。 信用减值损失 1,383,470.56 -10,653,784.86 12,037,255.42 -112.99% 主要是报告期内公司转回应收账款坏账准 备所致。 资产减值损失 -1,708,711.00 -1,708,711.00 主要是报告期内将合同资产坏账准备在本 科目列报所致。 资产处置收益 106,369.59 45,945.05 60,424.54 131.51% 主要是报告期内销售废旧固定资产收益较 上年同期增长所致。 营业外收入 487,481.41 1,038,981.21 -551,499.80 -53.08% 主要是报告期内公司收到与日常经营无关 的政府补助较上年同期减少所致。 营业外支出 675,148.25 238,253.57 436,894.68 183.37% 主要是报告期内公司所发生的固定资产报 废损失较上年同期增加所致。 所得税费用 929,609.60 3,235,018.10 -2,305,408.50 -71.26% 主要是报告期内公司实现利润总额减少计 提的企业所得税相应减少所致。 净利润 -8,419,524.86 23,131,307.17 -31,550,832.03 -136.40% 主要是报告期内原材料价格上涨导致公司 产品毛利率下滑，公司的盈利能力较去年 同期下降。 归属于母公司 所有者的净利 润 -9,084,850.90 23,323,414.23 -32,408,265.13 -138.95% 主要是报告期内原材料价格上涨导致公司 产品毛利率下滑，公司的盈利能力较去年 同期下降。 （三）年初至报告期末,公司现金流量表变动情况： 单位：元 项目 2021年1-9月 上年同期 变动金额 变动幅度 （%） 重大变动说明 经营活动产 生的现金流 量净额 49,653,643.28 2,183,305.46 47,470,337.82 2174.24% 主要是报告期内公司销售商品、提供劳 务收到的现金较上年同期增加所致。 筹资活动产 生的现金流 量净额 -69,108,144.07 -3,964,880.46 -65,143,263.61 -1643.01% 主要是报告期内开具银行承兑汇票保证 金较上年同期增加所致。 项目 2021年1-9月 上年同期 变动金额 变动幅度 （%） 重大变动说明 现金及现金 等价物净增 加额 -42,134,715.15 -22,021,802.39 -20,112,912.76 -91.33% 主要是报告期内筹资活动产生的现金流 量净额较上年同期减少所致。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 12,464 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条 件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 张颂明 境内自然人 26.21% 51,175,449 38,381,587 0 深圳乐丰投资管理有限公司 境内非国有法人 11.37% 22,200,000 0 0 北京凤凰财鑫股权投资中心 （有限合伙） 境内非国有法人 2.97% 5,800,000 0 0 广州科技创业投资有限公司 国有法人 2.51% 4,910,100 0 0 #杭州岳殿润投资管理合伙企 业（有限合伙） 境内非国有法人 1.97% 3,846,914 0 0 陈钢 境内自然人 1.59% 3,110,675 2,333,006 0 杭州桦茗投资合伙企业（有限 合伙） 境内非国有法人 1.54% 3,013,381 0 0 杨利民 境内自然人 0.90% 1,758,000 0 0 黄凤仙 境内自然人 0.65% 1,263,327 0 0 #陈珂 境内自然人 0.64% 1,250,000 0 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 深圳乐丰投资管理有限公司 22,200,000 人民币普通股 22,200,000 张颂明 12,793,862 人民币普通股 12,793,862 北京凤凰财鑫股权投资中心 （有限合伙） 5,800,000 人民币普通股 5,800,000 广州科技创业投资有限公司 4,910,100 人民币普通股 4,910,100 #杭州岳殿润投资管理合伙企 业（有限合伙） 3,846,914 人民币普通股 3,013,381 杭州桦茗投资合伙企业（有限 合伙） 3,013,381 人民币普通股 3,013,381 杨利民 1,758,000 人民币普通股 1,758,000 黄凤仙 1,263,327 人民币普通股 1,263,327 #陈珂 1,250,000 人民币普通股 1,250,000 法国兴业银行 1,074,444 人民币普通股 1,074,444 上述股东关联关系或一致行 动的说明 1.前10名普通股股东中，已知深圳乐丰投资管理有限公司和北京凤凰财鑫股权投资中心（有 限合伙）属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人； 2.未知公司其他前10名普通股股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收 购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业 务情况说明（如有） 1.股东杭州岳殿润投资管理合伙企业（有限合伙）通过普通证券账户持有2,624,500股外，还 通过信用交易担保证券账户持有1,222,414股，实际合计持有3,846,914股； 2.股东陈珂通过信用交易担保证券账户持有1,250,000股，实际合计持有1,250,000股。 (二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 三、其他重要事项 √ 适用 □ 不适用 （一）重大诉讼及仲裁事项 1、重大仲裁事项 2016年1月，A-one Products &BottlersLtd.（一家根据坦桑尼亚联合共和国法律成立并存续的公司， 以下简称“A-one”）以公司、香港华运实业有限公司（以下简称“香港华运”）为共同被申请人，向中 国国际经济贸易仲裁委员会（以下简称“贸仲委”）提出仲裁申请，要求公司支付约1,816.09万美元损失 及赔偿等。2017年5月，贸仲委作出《中国国际经济贸易仲裁委员会裁决书》【（2017）中国贸仲京裁字 第0676号】（以下简称“《仲裁裁决书》”），裁决内容如下：公司向A-one偿付设备费用4.12万美元； A-one向公司支付约94.81万美元及利息等相关费用。公司已在法定的期限内向坦桑尼亚联合共和国高等法 院（以下简称“坦桑尼亚高等法院”）提起对本次裁决的承认与执行申请。 2019年5月22日，公司收到坦桑尼亚高等法院出具的书面裁决【案号：商事（2017）第342号】，其认 可贸仲委作出的《仲裁裁决书》的效力并同意予以执行。目前，该仲裁在执行过程中，尚未有进一步进展。 2、重大诉讼事项 2017年7月28日，公司收到由坦桑尼亚律师转寄的《传票》《起诉状》等诉讼资料。A-one以公司、香 港华运为被告，向坦桑尼亚高等法院提起诉讼。A-one以与公司于2012年到2015年间签订的配件订单（涉 及订单金额总共约为8.78万美元），公司部分配件交货迟延、部分配件未交货为由向坦桑尼亚高等法院提 起诉讼，要求公司赔偿经济损失484.54万美元，以及相关利息、诉讼费和其他经济补偿（以下简称“商事 案件”）。 因该商事案件中部分起诉内容与A-one于2016年1月在北京提起的仲裁案内容相关，基于仲裁案件已由 贸仲委作出裁决，公司依据在坦桑尼亚当地代理律师的分析，并按该代理律师的建议，通过其依次向坦桑 尼亚高等法院、上诉法院提出管辖权异议、修正程序等相关诉讼程序，现管辖权异议处于上诉阶段，修正 程序已被驳回。 2019年10月9日，公司接到坦桑尼亚代理律师发来的商事案件的判决书，判决由公司和香港华运共同 向A-one支付4,845,362.509 美元的损失、相关利息及诉讼费用。 2019年10月17日，公司委托坦桑尼亚当地代理律师向坦桑尼亚高等法院提出撤销判决书的申请，申请 内容如下：（1）请求法院撤销于2019年9月27日作出的缺席判决；（2）请求本次诉讼的费用由A-one承担； （3）请求法院准予其认为合适公正的其它救济措施。 2020年8月28日，公司收到坦桑尼亚高等法院作出的关于公司申请撤销商事案件判决书程序的书面判 决，坦桑尼亚高等法院判决驳回了公司于2019年10月17日提出的撤销判决书的申请。 公司于2020年9月10日委托坦桑尼亚当地律师就驳回撤销裁决申请的判决向坦桑尼亚上诉法院提出上 诉申请。 2020年10月9日，公司收到律师转交A-one向坦桑尼亚高等法院提交的关于商事案件判决的执行申请以 及坦桑尼亚高等法院关于该事项的开庭通知，执行申请以公司及香港华运为共同被执行人，申请执行商事 案件判决的本金及相关利息合计1023.99万美元。A-one同时提供公司与香港华运于2019年5月22日获得坦 桑尼亚高等法院作出的判决【案号：商事（2017）第342号】作为执行财产线索，2020年10月21日，公司 委托坦桑尼亚当地律师向坦桑尼亚高等法院提交反对A-one执行申请的申请，目前，该申请仍在审理中。 （二）2020年8月21日，公司召开第六届董事会第十一次会议，审议通过了《关于向银行申请授信暨 接受关联方担保的议案》。董事会同意公司向中国银行股份有限公司广州白云支行申请人民币13,800万元 授信并提供权属证号分别为粤（2019）广州市不动产权第06200312号、粤（2019）广州市不动产权第06200300 号、粤（2016）广州市不动产权第06201698号的房产作为抵押。公司董事长张颂明先生为该授信提供全额 连带责任保证担保。截止报告期末，该笔授信已履行完毕。 （三）2020年11月27日、2020年12月17日，分别召开了第六届董事会第十三次会议、2020年第一次临 时股东大会，审议通过了《关于向上海浦东发展银行广州天誉支行申请授信暨接受关联方担保的议案》。 董事会同意公司向上海浦东发展银行广州天誉支行申请敞口授信额度人民币8,000万元，期限一年；同意 提供本公司的应收账款为该笔授信做质押担保，公司董事长张颂明先生为该授信提供连带责任保证担保； 同意公司向上海浦东发展银行广州天誉支行申请非敞口授信额度人民币11,000万元，授信用于本公司经营 周转，授信由公司董事长张颂明先生提供足额存款作质押担保。截止报告期末，该笔授信正在履行中。 （四）2020年11月27日、2020年12月17日，公司分别召开了第六届董事会第十三次会议、2020年第一 次临时股东大会，审议通过了《关于向中国工商银行股份有限公司广州经济技术开发区支行申请授信暨接 受关联方担保的议案》。董事会同意公司向中国工商银行股份有限公司广州经济技术开发区支行申请授信 融资，最高等值26,500万元人民币；同意由公司董事长张颂明先生为上述授信融资提供全额连带责任保证 担保；同意将公司名下的位于广州市黄埔区云埔一路23号自编一栋、自编二栋、自编三栋、自编4栋的房 地产抵押给中国工商银行股份有限公司广州经济技术开发区支行用作抵押担保，担保总额不高于人民币 6,600万元；同意由公司董事长张颂明先生在中国工商银行股份有限公司广州经济技术开发区支行办理的 理财产品或大额存单提供质押担保，担保的融资不高于人民币2亿元。截止报告期末，该笔授信正在履行 中。 （五）2018年5月22日，公司召开第五届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于全资子公司对外 投资的议案》，由公司的全资子公司达意隆机械实业与Sure Capital Limited（以下简称“SURE集团”） 共同出资，在印度投资设立印度达意隆，其中达意隆机械实业持有印度达意隆60%股权；SURE集团持有印 度达意隆40%股权。鉴于印度的新冠疫情情况和政策环境，为了印度达意隆投资项目及相关业务顺利推进 和开展，公司于2021年1月20日召开第七届董事会第二次会议，审议通过了《关于全资子公司对外投资比 例变更的议案》，将印度达意隆的股权结构变更为达意隆机械实业持有印度达意隆45%股权；SURE集团持 有印度达意隆55%股权，印度达意隆控股权转变为SURE集团后，能够更好地面对印度的政策和营商环境， 并为后续申请当地银行贷款提供便利。目前，印度达意隆正在办理股权变更手续。 （六）2021年2月4日，公司收到政府补助242.76万元。本次的政府补助是广州市财政局根据工业和信 息化部信息通信管理局 “面向机械制造、食品等行业‘5G+工业互联网’公共服务平台项目”的相关规定 和文件下发，该项政府补助为现金形式，与公司日常经营活动相关，不具有可持续性。 （七）2021年2月25日，公司召开第七届董事会第三次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的 议案》，2020年度计提各项资产减值准备合计2,695.94万元。 （八）2021年3月31日，公司收到政府补助350万元。该补助资金是广州开发区科技和信息化局根据“面 向轻工行业的工业机器人制造和应用”项目的相关规定和文件拨付，该项政府补助为现金形式，与公司日 常经营活动相关，不具有可持续性。 （九）2021年4月15日，公司召开第七届董事会第四次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》， 董事会认为本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关通知规定进行的合理变更，变更后的会计政策 能够更加客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生 重大影响。公司本次会计政策变更符合相关法律、法规及《企业会计准则》的规定，审议程序符合相关法 律、法规及《公司章程》的相关规定。 （十）2021年4月15日，公司召开第七届董事会第四次会议，审议通过了《关于为公司董事、监事和 高级管理人员购买责任保险的议案》，为进一步完善公司风险管理体系，促进公司董事、监事及高级管理 人员充分履行职责，降低公司运营风险，进而保障广大投资者利益，根据《上市公司治理准则》和《关于 在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关法律法规，公司拟为全体董事、监事及高级管理人员购 买职业责任保险，保险费总额每年不超过19万元人民币，保险期限为1年。2021年5月13日，公司召开2020 年年度股东大会审议通过了上述议案。 （十一）2021年5月6日，公司收到由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局 联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR202044012240，发证日期：2020年12月9日，有效期： 三年。公司本次高新技术企业的认定系原高新技术企业证书有效期满后的再次认定。根据《高新技术企业 认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》等相关规定，公司自本次通过高新技术企业认定的当 年起三年内（2020年、2021年、2022年）可继续享受国家关于高新技术企业的税收优惠政策，即按15%的 税率缴纳企业所得税。 （十二）2021年4月15日，公司召开第七届董事会第四次会议，审议通过了《关于修订<公司章程>的 议案》，公司根据《广东省市场监督管理局办公室关于转发提升信息化水平统一规范市场主体登记注册工 作的通知》[粤市监办发（2020）1316号]、《证券法》等相关法律法规，结合公司实际情况，将公司的主 营项目类别由通用设备制造业更改为专用设备制造业，并于6月9日收到广州市市场监督管理局换发的《营 业执照》。 （十三）2021年6月15日，公司收到广州市公安局黄埔区分局出具的《立案告知书》:“广州达意隆包 装机械股份有限公司被职务侵占一案，我局认为符合立案条件，现已立案侦查”。上述职务侵占案件是公 司梳理整合销售流程和渠道过程中发现公司一名员工涉嫌利用职务侵占公司部分销售资源，可能会对公司 的利益造成不利影响，特向警方报案。经公司核查，涉嫌本次职务侵占的仅涉及该名员工，该事件仅为个 别事件，有关职务侵占行为并未对公司业务运营造成影响，公司董事会已成立专项组配合警方展开相关工 作。目前上述事项正处于侦查阶段。 （十四）2020年8月25日，公司召开第七届董事会第八次会议，审议了《关于计提及转回资产减值准 备的议案》《关于与深圳市人通智能科技有限公司关联交易的议案》《关于向银行申请授信暨接受关联方 担保的议案》，上述议案审议结果具体如下： 1、董事会同意公司2021年半年度计提各项资产减值准备73.28万元，转回资产减值准备852.33万元； 2、董事会同意公司向关联方深圳市人通智能科技有限公司购买电气产品用于日常生产经营，关联交 易金额不超过200万元； 3、董事会同意公司向中国银行股份有限公司广州白云支行申请人民币16,700万元授信，并由董事长 张颂明先生为该授信提供全额连带责任保证担保。截止报告期末，该笔授信正在履行中。 重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 关于A-one向贸仲委申请仲裁及相关事 项 2016年4月8日 详见公司刊登于《证券时报》及巨潮网上的《关于公司重大仲 裁的公告》（2016-036）；《关于公司重大仲裁的进展公告》（2016-063、2017-026）；《关于诉讼的进展公告》（2019-014、2020-045）。 2016年6月13日 2017年5月27日 2019年5月24日 2020年10月13日 关于A-one以公司、香港华运为被告提 起诉讼事项 2017年8月29日 详见公司刊登于《证券时报》及巨潮网上的《关于重大诉讼的 公告》（2017-037）；《关于诉讼暨重大仲裁的进展公告》（2018-017）；《关于诉讼的进展公告》（2018-021、2019-027、2019-033、2020-041、2020-043、2020-045）。 2018年2月28日 2018年4月11日 2019年10月11日 2019年10月30日 2020年9月01日 2020年9月12日 2020年10月13日 关于公司申请银行授信事项 2020年8月25日 详见公司刊登于《证券时报》及巨潮网上的《第六届董事会第 十一次会议决议公告》（2020-037）。 2020年11月30日 详见公司刊登于《证券时报》及巨潮网上的《第六届董事会第 十三次会议决议公告》（2020-049）。 2021年8月27日 详见公司刊登于《证券时报》及巨潮网上的《关于实际控制人、 控股股东拟为公司向银行申请授信提供担保暨关联交易的公 告》（2021-038）。 关于全资子公司对外投资事项 2021年1月22日 详见公司刊登于《证券时报》及巨潮网上的《关于全资子公司 对外投资比例变更的公告》（2021-002）。 重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 关于获得政府补助事项 2021年2月8日 详见公司刊登于《证券时报》及巨潮网上的《关于获得政府补 助的公告》（2021-004）。 2021年4月2日 详见公司刊登于《证券时报》及巨潮网上的《关于获得政府补 助的公告》（2021-008）。 关于计提及转回资产减值准备事项 2021年2月27日 详见公司刊登于《证券时报》及巨潮网上的《关于计提资产减 值准备的公告》（2021-007）。 2021年8月27日 详见公司刊登于《证券时报》及巨潮网上的《关于计提及转回 资产减值准备的公告》（2021-036）。 关于变更会计政策事项 2021年4月16日 详见公司刊登于《证券时报》及巨潮网上的《关于会计政策变 更的公告》（公告编号：2021-015）。 关于为公司董事、监事、高管购买责任 保险事项 2021年4月16日 详见公司刊登于《证券时报》及巨潮网上的《关于为公司董事、 监事和高级管理人员购买责任保险的公告》（2021-016）。 关于公司再次被认定为高新技术企业 事项 2021年5月8日 详见公司刊登于《证券时报》及巨潮网上的《关于公司通过高 新技术企业认定并取得证书的公告》（2021-020）。 关于收到换发的《营业执照》事项 2021年6月10日 详见公司刊登于《证券时报》及巨潮网上的《关于完成工商变 更登记并换发营业执照的公告》（2021-027）。 关于员工涉嫌职务侵占事项 2021年6月16日 详见公司刊登于《证券时报》及巨潮网上的《关于公司员工涉 嫌职务侵占的公告》（2021-028）。 关于与深圳市人通智能科技有限公司 发生关联交易事项 2021年8月27日 详见公司刊登于《证券时报》及巨潮网上的《关于与深圳市人 通智能科技有限公司关联交易的公告》（2021-037）。 四、季度财务报表 (一)财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：广州达意隆包装机械股份有限公司 2021年09月30日 单位：元 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 流动资产： 货币资金 225,707,153.15 181,914,879.40 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 278,386,850.53 249,856,538.88 应收款项融资 500,000.00 800,000.00 预付款项 31,870,220.68 19,524,586.12 应收保费 应收分保账款 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 应收分保合同准备金 其他应收款 17,073,328.18 10,138,146.82 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 577,149,536.21 542,407,273.63 合同资产 71,426,241.23 50,607,373.22 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 5,305,494.46 7,635,243.20 流动资产合计 1,207,418,824.44 1,062,884,041.27 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 337,387,190.52 345,788,842.72 在建工程 1,049,883.01 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 55,488,147.38 无形资产 31,032,558.66 32,164,755.61 开发支出 商誉 长期待摊费用 18,537,961.06 24,112,864.27 递延所得税资产 43,242,860.76 41,054,502.25 其他非流动资产 3,593,482.36 3,636,029.36 非流动资产合计 489,282,200.74 447,806,877.22 资产总计 1,696,701,025.18 1,510,690,918.49 流动负债： 短期借款 212,488,162.50 182,482,077.09 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 164,483,118.00 50,000,000.00 应付账款 240,038,878.79 250,378,060.42 预收款项 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 合同负债 245,544,022.02 248,040,683.52 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 14,311,362.70 20,595,821.29 应交税费 4,310,246.92 786,632.97 其他应付款 30,680,585.76 29,170,753.77 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 56,822,774.37 2,547,478.43 其他流动负债 26,522,307.01 16,650,149.02 流动负债合计 995,201,458.07 800,651,656.51 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 9,950,000.00 52,890,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 44,456,381.71 长期应付款 2,357,204.68 330,320.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 25,625,309.24 27,255,124.73 递延所得税负债 73,464.09 73,464.09 其他非流动负债 非流动负债合计 82,462,359.72 80,548,908.82 负债合计 1,077,663,817.79 881,200,565.33 所有者权益： 股本 195,244,050.00 195,244,050.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 223,237,092.36 223,237,092.36 减：库存股 其他综合收益 -668,838.04 -587,657.63 专项储备 盈余公积 33,740,065.41 33,740,065.41 一般风险准备 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 未分配利润 160,484,372.06 171,521,663.46 归属于母公司所有者权益合计 612,036,741.79 623,155,213.60 少数股东权益 7,000,465.60 6,335,139.56 所有者权益合计 619,037,207.39 629,490,353.16 负债和所有者权益总计 1,696,701,025.18 1,510,690,918.49 法定代表人：张颂明 主管会计工作负责人：吴小满 会计机构负责人：林虹 2、合并年初到报告期末利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 796,712,561.53 594,792,231.77 其中：营业收入 796,712,561.53 594,792,231.77 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 814,731,220.05 584,375,081.40 其中：营业成本 634,977,605.08 424,433,736.65 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 6,738,494.65 5,503,158.78 销售费用 69,563,827.37 59,833,902.47 管理费用 61,101,702.45 64,013,913.77 研发费用 30,727,110.90 20,704,185.46 财务费用 11,622,479.60 9,886,184.27 其中：利息费用 10,055,639.73 8,365,377.54 利息收入 867,302.91 735,095.85 加：其他收益 10,935,280.95 25,756,287.07 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 项目 本期发生额 上期发生额 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） 1,383,470.56 -10,653,784.86 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -1,708,711.00 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 106,369.59 45,945.05 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,302,248.42 25,565,597.63 加：营业外收入 487,481.41 1,038,981.21 减：营业外支出 675,148.25 238,253.57 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -7,489,915.26 26,366,325.27 减：所得税费用 929,609.60 3,235,018.10 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,419,524.86 23,131,307.17 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） -8,419,524.86 23,131,307.17 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 -9,084,850.90 23,323,414.23 2.少数股东损益 665,326.04 -192,107.06 六、其他综合收益的税后净额 -81,180.41 -442,739.05 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -81,180.41 -442,739.05 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 -81,180.41 -442,739.05 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 项目 本期发生额 上期发生额 6.外币财务报表折算差额 -81,180.41 -442,739.05 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 -8,500,705.27 22,688,568.12 归属于母公司所有者的综合收益 总额 -9,166,031.31 22,880,675.18 归属于少数股东的综合收益总额 665,326.04 -192,107.06 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.0465 0.1195 （二）稀释每股收益 -0.0465 0.1195 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。 法定代表人：张颂明 主管会计工作负责人：吴小满 会计机构负责人：林虹 3、合并年初到报告期末现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 826,843,873.27 726,168,892.49 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 13,386,210.30 19,987,546.96 收到其他与经营活动有关的现 金 28,875,116.58 24,238,722.27 经营活动现金流入小计 869,105,200.15 770,395,161.72 购买商品、接受劳务支付的现金 580,093,703.00 583,210,518.50 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 金 拆出资金净增加额 项目 本期发生额 上期发生额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 145,604,806.92 128,145,833.90 支付的各项税费 22,331,743.82 8,580,553.05 支付其他与经营活动有关的现 金 71,421,303.13 48,274,950.81 经营活动现金流出小计 819,451,556.87 768,211,856.26 经营活动产生的现金流量净额 49,653,643.28 2,183,305.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,000,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 609,092.80 92,385.00 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流入小计 609,092.80 3,092,385.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 22,050,784.55 23,274,628.47 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计 22,050,784.55 23,274,628.47 投资活动产生的现金流量净额 -21,441,691.75 -20,182,243.47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 6,839,265.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 6,839,265.00 取得借款收到的现金 147,250,000.00 141,036,300.00 收到其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流入小计 147,250,000.00 147,875,565.00 偿还债务支付的现金 119,280,000.00 139,626,300.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 10,338,140.79 8,394,386.65 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现 金 86,740,003.28 3,819,758.81 筹资活动现金流出小计 216,358,144.07 151,840,445.46 项目 本期发生额 上期发生额 筹资活动产生的现金流量净额 -69,108,144.07 -3,964,880.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -1,238,522.61 -57,983.92 五、现金及现金等价物净增加额 -42,134,715.15 -22,021,802.39 加：期初现金及现金等价物余额 161,122,556.82 182,386,480.48 六、期末现金及现金等价物余额 118,987,841.67 160,364,678.09 (二)财务报表调整情况说明 1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数 流动资产： 货币资金 181,914,879.40 181,914,879.40 0.00 结算备付金 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 交易性金融资产 0.00 0.00 衍生金融资产 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 应收账款 249,856,538.88 249,856,538.88 0.00 应收款项融资 800,000.00 800,000.00 0.00 预付款项 19,524,586.12 19,524,586.12 0.00 应收保费 0.00 0.00 应收分保账款 0.00 0.00 应收分保合同准备金 0.00 0.00 其他应收款 10,138,146.82 10,138,146.82 0.00 其中：应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 买入返售金融资产 0.00 0.00 存货 542,407,273.63 542,407,273.63 0.00 合同资产 50,607,373.22 50,607,373.22 0.00 持有待售资产 0.00 0.00 一年内到期的非流动 资产 0.00 0.00 其他流动资产 7,635,243.20 7,635,243.20 0.00 流动资产合计 1,062,884,041.27 1,062,884,041.27 0.00 非流动资产： 发放贷款和垫款 0.00 0.00 项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数 债权投资 0.00 0.00 其他债权投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 0.00 0.00 其他权益工具投资 0.00 0.00 其他非流动金融资产 0.00 0.00 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 345,788,842.72 345,788,842.72 0.00 在建工程 1,049,883.01 1,049,883.01 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 使用权资产 25,931,527.98 25,931,527.98 无形资产 32,164,755.61 32,164,755.61 0.00 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 24,112,864.27 24,112,864.27 0.00 递延所得税资产 41,054,502.25 41,054,502.25 0.00 其他非流动资产 3,636,029.36 3,636,029.36 0.00 非流动资产合计 447,806,877.22 473,738,405.20 25,931,527.98 资产总计 1,510,690,918.49 1,536,622,446.47 25,931,527.98 流动负债： 短期借款 182,482,077.09 182,482,077.09 0.00 向中央银行借款 0.00 0.00 拆入资金 0.00 0.00 交易性金融负债 0.00 0.00 衍生金融负债 0.00 0.00 应付票据 50,000,000.00 50,000,000.00 0.00 应付账款 250,378,060.42 250,378,060.42 0.00 预收款项 0.00 0.00 合同负债 248,040,683.52 248,040,683.52 0.00 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 0.00 0.00 代理买卖证券款 0.00 0.00 代理承销证券款 0.00 0.00 应付职工薪酬 20,595,821.29 20,595,821.29 0.00 应交税费 786,632.97 786,632.97 0.00 其他应付款 29,170,753.77 29,170,753.77 0.00 其中：应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 应付手续费及佣金 0.00 0.00 应付分保账款 0.00 0.00 持有待售负债 0.00 0.00 项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数 一年内到期的非流动 负债 2,547,478.43 11,854,114.11 9,306,635.68 其他流动负债 16,650,149.02 16,650,149.02 0.00 流动负债合计 800,651,656.51 809,958,292.19 9,306,635.68 非流动负债： 保险合同准备金 0.00 长期借款 52,890,000.00 52,890,000.00 0.00 应付债券 0.00 其中：优先股 0.00 永续债 0.00 租赁负债 16,624,892.30 16,624,892.30 长期应付款 330,320.00 330,320.00 0.00 长期应付职工薪酬 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延收益 27,255,124.73 27,255,124.73 0.00 递延所得税负债 73,464.09 73,464.09 0.00 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 80,548,908.82 97,173,801.12 16,624,892.30 负债合计 881,200,565.33 907,132,093.31 25,931,527.98 所有者权益： 股本 195,244,050.00 195,244,050.00 0.00 其他权益工具 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 223,237,092.36 223,237,092.36 0.00 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 -587,657.63 （未完）  |