[三季报]康惠制药:康惠制药2021年第三季度报告
证券代码：603139 证券简称：康惠制药 陕西康惠制药股份有限公司 2021年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务 报表信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、 主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比 上年同期增 减变动幅度 (%) 年初至报告期末 年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%) 营业收入 120,927,343.37 4.23% 335,095,860.67 14.58% 归属于上市公司股东的净 利润 6,325,849.80 -52.39% 21,627,453.72 -26.82% 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 2,779,315.86 -77.72% 14,256,550.31 -45.03% 经营活动产生的现金流量 净额 不适用 不适用 -16,179,335.15 -576.27% 基本每股收益（元/股） 0.06 -54.76 0.22 -26.82 稀释每股收益（元/股） 0.06 -54.76 0.22 -26.82 加权平均净资产收益率 （%） 0.60 减少0.73个 百分点 2.09 减少0.89个百 分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%) 总资产 1,742,676,448.65 1,311,214,811.94 32.91 归属于上市公司股东的所 有者权益 1,022,368,282.82 1,007,732,429.10 1.45 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期 末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 销部分） 892,404.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 207,999.99 815,999.97 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,396.23 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 3,973,952.31 7,604,435.35 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,991.13 -147,581.49 减：所得税影响额 606,590.06 1,484,466.96 少数股东权益影响额（税后） 17,837.17 313,283.69 合计 3,546,533.94 7,370,903.41 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √ 适用 □ 不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 本报告期： 管理费用_本报告期 47.60% 主要系合并范围增加所致 财务费用_本报告期 223.07% 主要系借款利息费用增加 其他收益_本报告期 53.66% 主要系收到政府补助增加 信用减值损失_本报告期 49.76% 主要系计提坏账准备减少 营业外支出_本报告期 -92.04% 主要系本期捐赠减少 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 -52.39% 主要系合并范围增加所致 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利 润_本报告期 -77.72% 主要系合并范围增加所致 年初至报告期末： 管理费用_年初至报告期末 32.64% 主要系合并范围增加所致 财务费用_年初至报告期末 217.56% 主要系报告期内借款利息费用 增加 投资收益_年初至报告期末 69.22% 主要系报告期内理财收益增加 信用减值损失_年初至报告期末 35.13% 主要系计提坏账准备减少 营业外支出_年初至报告期末 -83.47% 主要系本期捐赠减少 净利润_年初至报告期末 -36.13% 主要系子公司陕西友帮在建生 产线尚未投产实现盈利所致 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利 润_年初至报告期末 -45.03% 同上 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 -576.27% 主要系合并范围增加所致 投资活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 -234.95% 主要系报告期内购买理财产品 及预付工程款增加 筹资活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 50542.40% 主要系报告期内在建项目长期 借款增加 本报告期末： 货币资金_本报告期末 34.22% 主要系在建项目长期借款增加 交易性金融资产_本报告期末 107.32% 主要系购买理财产品增加 预付款项_本报告期末 53.73% 主要系预付货款增加 其他应收款_本报告期末 145.63% 主要系支付市场备用金增加 存货_本报告期末 43.65% 主要系合并范围增加所致 其他流动资产_本报告期末 317.51% 主要系待抵扣增值税增加 在建工程_本报告期末 56.46% 主要系在建项目投入增加 长期待摊费用_本报告期末 178.88% 主要系合并范围增加所致 应付职工薪酬_本报告期末 -45.98% 主要系支付销售人员奖励 长期借款_本报告期末 1509.22% 主要系在建项目长期借款增加 长期应付款_本报告期末 301.26% 主要系融资租赁款增加 递延收益_本报告期末 40.49% 主要系收到政府补助增加 二、 股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股 股东总数 8,361 报告期末表决权恢复的优先股股 东总数（如有） 0 前 1 0 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比 例(%) 持有 有限 售条 件股 份数 量 质押、标记或冻结 情况 股 份 状 态 数量 陕西康惠控股有限公司 境内非国有 法人 39,600,000 39.65 0 质 押 19,000,000 TBP Traditional Medicine Investment Holdings（H.K.） Limited 境外法人 16,670,000 16.69 0 无 0 王延岭 境内自然人 6,650,000 6.66 0 无 0 陕西德同福方投资管理有限 公司－陕西省新材料高技术 创业投资基金（有限合伙） 其他 1,033,971 1.04 0 无 0 曹志洪 境内自然人 800,055 0.80 0 无 0 王清芳 境内自然人 460,040 0.46 0 无 0 江武洲 境内自然人 390,300 0.39 0 无 0 冯爱华 境内自然人 307,699 0.31 0 无 0 江林盈 境内自然人 300,000 0.30 0 无 0 禤妙芬 境内自然人 280,200 0.28 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通 股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 陕西康惠控股有限公司 39,600,000 人民币普通股 39,600,000 TBP Traditional Medicine Investment Holdings（H.K.） Limited 16,670,000 人民币普通股 16,670,000 王延岭 6,650,000 人民币普通股 6,650,000 陕西德同福方投资管理有限 公司－陕西省新材料高技术 创业投资基金（有限合伙） 1,033,971 人民币普通股 1,033,971 曹志洪 800,055 人民币普通股 800,055 王清芳 460,040 人民币普通股 460,040 江武洲 390,300 人民币普通股 390,300 冯爱华 307,699 人民币普通股 307,699 江林盈 300,000 人民币普通股 300,000 禤妙芬 280,200 人民币普通股 280,200 上述股东关联关系或一致行 动的说明 陕西康惠控股有限公司持有公司39.65%的股份，是公司的控股 股东；王延岭直接持有公司6.66%的股份，同时持有康惠控股38.31% 的股权；王延岭与胡江、张俊民、郝朝军、侯建平、赵敬谊、赵志 林和邵可众等七名自然人签署《一致行动协议》，王延岭通过直接 和间接的方式合计控制公司总股本46.31%的表决权，是公司的实际 控制人。王延岭与康惠控股之间存在关联关系。 前10名股东及前10名无限 售股东参与融资融券及转融 通业务情况说明（如有） 公司前10名股东及前10名无限售条件股东中，陕西康惠控股有 限公司通过普通证券账户持有33,930,000股，通过证券公司客户信用 交易担保证券账户持有5,670,000股；王清芳通过普通证券账户持有 35,500股，通过证券公司客户信用交易担保账户持有424,540股。 三、 其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用 □不适用 “药品生产基地项目”及“药品研发中心项目”为公司首次公开发行股票募集资金投资项目， 上述两个项目共募集24,386.46万元，已于2020年12月31日前全部投入项目建设，公司已按要 求对募集资金账户予以注销（详见公司于2020年12月30日在上海证券交易所披露的2020-061 号公告），同时，公司以银行贷款及自有资金继续向以上募投项目进行投资，以促进其早日投产。 截至近期，公司上述两个募投项目所有建筑物已完工，主要生产设备正在有序安装，厂区道路管 网、消防、环保等工程正同步进行建设，公司对上述项目的投入已超原计划投资总额，为此，公 司根据募投项目实际建设及投入情况，将“药品生产基地项目”的投资总额由49,453万元调增至 67,600万元，将“药品研发中心项目”的投资总额由3550万元调增至5853.50万元（详见公司 于2021年10月28日在上海证券交易所披露的2021-049号公告）。 四、 季度财务报表 (一)审计意见类型 □适用 √不适用 (二)财务报表 合并资产负债表 2021年9月30日 编制单位:陕西康惠制药股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 流动资产： 货币资金 261,614,598.87 194,910,699.25 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 115,000,000.00 55,469,655.31 衍生金融资产 应收票据 20,580,746.60 23,027,209.89 应收账款 150,970,068.27 145,930,528.17 应收款项融资 6,875,377.69 8,708,531.79 预付款项 5,118,503.67 3,329,564.60 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 17,144,988.87 6,979,897.26 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 139,386,009.81 97,031,827.77 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 20,752,947.29 4,970,634.43 流动资产合计 737,443,241.06 540,358,548.47 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 5,300,000.00 4,300,000.00 长期股权投资 80,030,843.64 78,515,249.46 其他权益工具投资 35,766,754.10 34,766,754.10 其他非流动金融资产 投资性房地产 12,230,581.42 12,690,352.56 固定资产 72,435,905.96 68,941,561.79 在建工程 630,092,637.25 402,724,400.61 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 48,600.00 无形资产 121,836,943.63 125,668,619.77 开发支出 8,346,743.32 8,346,743.32 商誉 20,720,459.79 19,981,033.75 长期待摊费用 3,699,297.33 1,326,483.78 递延所得税资产 3,925,629.49 4,050,236.49 其他非流动资产 10,798,811.66 9,544,827.84 非流动资产合计 1,005,233,207.59 770,856,263.47 资产总计 1,742,676,448.65 1,311,214,811.94 流动负债： 短期借款 16,246,600.00 14,540,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 2,313,316.00 应付账款 82,306,320.50 104,100,683.40 预收款项 合同负债 4,105,736.88 4,897,888.06 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 4,454,936.87 8,246,089.90 应交税费 5,266,585.18 6,148,049.16 其他应付款 20,931,354.51 21,084,563.20 其中：应付利息 应付股利 2,400,000.00 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 22,550,734.90 24,266,739.52 其他流动负债 527,296.07 585,522.24 流动负债合计 158,702,880.91 183,869,535.48 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 449,536,211.08 27,935,106.38 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 14,202,946.09 3,539,590.91 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 16,792,500.25 11,953,000.22 递延所得税负债 10,363,532.93 10,976,718.20 其他非流动负债 非流动负债合计 490,895,190.35 54,404,415.71 负债合计 649,598,071.26 238,273,951.19 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 99,880,000.00 99,880,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 412,016,831.13 412,016,831.13 减：库存股 其他综合收益 4,900,803.21 4,900,803.21 专项储备 盈余公积 52,320,653.09 52,320,653.09 一般风险准备 未分配利润 453,249,995.39 438,614,141.67 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 1,022,368,282.82 1,007,732,429.10 少数股东权益 70,710,094.57 65,208,431.65 所有者权益（或股东权益）合计 1,093,078,377.39 1,072,940,860.75 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,742,676,448.65 1,311,214,811.94 公司负责人：王延岭 主管会计工作负责人：邹滨泽 会计机构负责人：郭 燕 合并利润表 2021年1—9月 编制单位：陕西康惠制药股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 2021年前三季度 （1-9月） 2020年前三季度 （1-9月） 一、营业总收入 335,095,860.67 292,452,140.76 其中：营业收入 335,095,860.67 292,452,140.76 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 318,161,562.53 257,152,726.72 其中：营业成本 181,860,381.98 153,750,198.99 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 2,590,342.58 2,544,776.00 销售费用 102,562,123.96 81,057,618.65 管理费用 22,504,070.63 16,965,747.90 研发费用 6,079,978.65 5,015,925.11 财务费用 2,564,664.73 -2,181,539.93 其中：利息费用 4,710,112.98 666,718.61 利息收入 2,192,333.10 2,869,530.66 加：其他收益 819,422.29 940,332.86 投资收益（损失以“－”号填列） 10,012,433.53 5,916,665.39 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“－”号填列） -2,383,313.08 -3,674,216.51 资产减值损失（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“－”号填列） 2,585.65 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,382,840.88 38,484,781.43 加：营业外收入 59,482.14 19,495.66 减：营业外支出 231,785.95 1,402,502.09 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 25,210,537.07 37,101,775.00 减：所得税费用 5,069,169.51 5,565,610.55 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,141,367.56 31,536,164.45 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 20,141,367.56 31,536,164.45 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号 填列） 21,627,453.72 29,553,980.76 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -1,486,086.16 1,982,183.69 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 20,141,367.56 31,536,164.45 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 21,627,453.72 29,553,980.76 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -1,486,086.16 1,982,183.69 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.22 0.30 （二）稀释每股收益(元/股) 0.22 0.30 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现 的净利润为： 0 元。 公司负责人：王延岭 主管会计工作负责人：邹滨泽 会计机构负责人：郭 燕 合并现金流量表 2021年1—9月 编制单位：陕西康惠制药股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 2021年前三季度 （1-9月） 2020年前三季度 （1-9月） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 333,271,290.39 332,675,592.00 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 34,193,845.64 16,961,330.21 经营活动现金流入小计 367,465,136.03 349,636,922.21 购买商品、接受劳务支付的现金 191,284,125.77 165,900,528.32 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金 45,752,412.97 33,981,615.57 支付的各项税费 15,976,927.64 27,776,332.71 支付其他与经营活动有关的现金 130,631,004.80 118,581,371.85 经营活动现金流出小计 383,644,471.18 346,239,848.45 经营活动产生的现金流量净额 -16,179,335.15 3,397,073.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 191,800,000.00 336,000,000.00 取得投资收益收到的现金 7,604,435.35 6,457,137.99 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 15,895.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,469,655.31 投资活动现金流入小计 200,874,090.66 342,473,032.99 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 281,219,578.50 168,007,868.51 投资支付的现金 283,825,932.57 250,400,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 32,788,638.89 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 565,045,511.07 451,196,507.40 投资活动产生的现金流量净额 -364,171,420.41 -108,723,474.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 473,369,427.04 11,558,016.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 473,369,427.04 11,558,016.00 偿还债务支付的现金 43,374,086.33 3,098,016.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,141,438.57 9,280,448.53 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00 筹资活动现金流出小计 59,515,524.90 12,378,464.53 筹资活动产生的现金流量净额 413,853,902.14 -820,448.53 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 33,503,146.58 -106,146,849.18 加：期初现金及现金等价物余额 185,798,136.29 265,701,539.65 六、期末现金及现金等价物余额 219,301,282.87 159,554,690.47 公司负责人：王延岭 主管会计工作负责人：邹滨泽 会计机构负责人：郭 燕 (三)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 √适用□不适用 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2020年12月31日 2021年1月1日 调整数 流动资产： 货币资金 194,910,699.25 194,910,699.25 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 55,469,655.31 55,469,655.31 衍生金融资产 应收票据 23,027,209.89 23,027,209.89 应收账款 145,930,528.17 145,930,528.17 应收款项融资 8,708,531.79 8,708,531.79 预付款项 3,329,564.60 3,329,564.60 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 6,979,897.26 6,979,897.26 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 97,031,827.77 97,031,827.77 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,970,634.43 4,970,634.43 流动资产合计 540,358,548.47 540,358,548.47 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 4,300,000.00 4,300,000.00 长期股权投资 78,515,249.46 78,515,249.46 其他权益工具投资 34,766,754.10 34,766,754.10 其他非流动金融资产 投资性房地产 12,690,352.56 12,690,352.56 固定资产 68,941,561.79 68,941,561.79 在建工程 402,724,400.61 402,724,400.61 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 64,800.00 64,800.00 无形资产 125,668,619.77 125,668,619.77 开发支出 8,346,743.32 8,346,743.32 商誉 19,981,033.75 19,981,033.75 长期待摊费用 1,326,483.78 1,261,683.78 -64,800.00 递延所得税资产 4,050,236.49 4,050,236.49 其他非流动资产 9,544,827.84 9,544,827.84 非流动资产合计 770,856,263.47 770,856,263.47 资产总计 1,311,214,811.94 1,311,214,811.94 流动负债： 短期借款 14,540,000.00 14,540,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 104,100,683.40 104,100,683.40 预收款项 合同负债 4,897,888.06 4,897,888.06 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 8,246,089.90 8,246,089.90 应交税费 6,148,049.16 6,148,049.16 其他应付款 21,084,563.20 21,084,563.20 其中：应付利息 应付股利 2,400,000.00 2,400,000.00 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 24,266,739.52 24,266,739.52 其他流动负债 585,522.24 585,522.24 流动负债合计 183,869,535.48 183,869,535.48 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 27,935,106.38 27,935,106.38 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 3,539,590.91 3,539,590.91 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 11,953,000.22 11,953,000.22 递延所得税负债 10,976,718.20 10,976,718.20 其他非流动负债 非流动负债合计 54,404,415.71 54,404,415.71 负债合计 238,273,951.19 238,273,951.19 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 99,880,000.00 99,880,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 412,016,831.13 412,016,831.13 减：库存股 其他综合收益 4,900,803.21 4,900,803.21 专项储备 盈余公积 52,320,653.09 52,320,653.09 一般风险准备 未分配利润 438,614,141.67 438,614,141.67 归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计 1,007,732,429.10 1,007,732,429.10 少数股东权益 65,208,431.65 65,208,431.65 所有者权益（或股东权益）合计 1,072,940,860.75 1,072,940,860.75 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 1,311,214,811.94 1,311,214,811.94 各项目调整情况的说明： □适用 √不适用 特此公告。 陕西康惠制药股份有限公司董事会 2021年10月27日 中财网
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