[三季报]常山药业:2021年第三季度报告
证券代码：300255 证券简称：常山药业 公告编号：2021-35 河北常山生化药业股份有限公司 2021年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带 的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明： 保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 本报告期比上年同期增 减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年 同期增减 营业收入（元） 741,039,767.24 18.04% 2,158,441,271.38 31.80% 归属于上市公司股东的 净利润（元） 50,125,991.97 -32.23% 207,086,054.35 1.20% 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元） 48,816,334.10 -31.68% 201,482,592.03 -0.20% 经营活动产生的现金流 量净额（元） —— —— -142,157,545.23 64.70% 基本每股收益（元/股） 0.05 -32.23% 0.22 0.00% 稀释每股收益（元/股） 0.05 -32.23% 0.22 0.00% 加权平均净资产收益率 1.65% -0.93% 7.02% -0.24% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 5,120,131,094.26 4,572,556,783.14 11.98% 归属于上市公司股东的 所有者权益（元） 3,045,623,851.87 2,847,580,472.06 6.95% (二)非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金 额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备 的冲销部分） -12,500.50 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府补助除外） 3,109,986.43 8,641,357.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -993,130.75 -974,401.83 减：所得税影响额 105,226.37 778,716.17 少数股东权益影响额（税后） 701,971.44 1,272,276.98 合计 1,309,657.87 5,603,462.32 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的情形。 (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 （一）资产负债表项目 1、应收款项融资期末较期初减少81.39%，主要是银行承兑汇票票据贴现所致。 2、其他流动资产期末较期初增加248.00%，主要是待抵扣进项税增加所致。 3、其他权益工具投资期末较期初减少49.75%，主要是香港子公司持有的NantHealth,Inc股票股价下跌所致。 4、开发支出期末较期初增加30.27%，主要是艾本那肽资本化研发支出增加所致。 5、短期借款期末较期初增加41.06%，主要是短期借款增加所致。 6、应交税费期末较期初减少69.69%，主要是缴纳上一年延期税款所致。 7、其他应付款期末较期初增加54.28%，主要是代垫款项及借款增加所致。 8、一年内到期的非流动负债期末较期初增加2183.26%，主要是长期借款转一年内到期的非流动负债所致。 9、长期借款期末较期初减少47.70%，主要是长期借款转一年内到期的非流动负债所致。 （二）利润表项目 1、营业收入本期较上年同增加31.80%，主要是国内水针制剂和出口原料药收入增加所致。 2、营业成本本期较上年同期增加80.78%，主要是国内水针制剂及出口原料药销量增加同时叠加原材料价 格上涨所致。 3、信用减值损失较上年同期增加46.57%，主要是本期计提坏账准备减少所致。 4、营业外收入较上年同期减少61.33%，主要是本期赔款收入减少所致。 5、营业外支出较上年同期减少73.26%，主要是本期对外捐赠减少所致。 6、少数股东损益较上年同期减少74.66%，主要是本期控股子公司亏损增加所致。 （三）现金流量表项目 1、经营活动产生的现金流量净流入额较上年同期增加64.70%，主要是本期国内水针制剂及出口原料药销 量增加造成本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净流出额较上年同期增加53.63%，主要是本期购买固定资产、无形资产和其 他长期资产较上年同期增加所致。 3、筹资活动产生的现金流量净流入额较上年同期减少30.49%，主要是本期取得借款收到的现金较上年同 期减少同时偿还债务支付现金较上年同期增加所致。 4、现金及现金等价物净增加额较上年同期增加126.13%，主要是经营活动产生的现金流净额较上年同期增 加所致。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 35,745 报告期末表决权恢复的优 先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件 的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 高树华 境内自然人 35.69% 333,644,728 250,233,546 质押 244,400,000 国投高科技投资 有限公司 国有法人 12.56% 117,403,020 河北华旭化工有 限公司 境内非国有法人 3.42% 32,002,400 陈曦 境内自然人 2.42% 22,622,788 刘辉 境内自然人 1.62% 15,134,128 陶明顺 境内自然人 0.76% 7,104,863 孙朝辉 境内自然人 0.42% 3,890,000 上海复熙资产管 理有限公司－复 熙混合12号私募 证券投资基金 其他 0.41% 3,800,166 大连洪善商贸有 限公司 境内非国有法人 0.32% 2,952,900 王伟 境内自然人 0.29% 2,710,330 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 国投高科技投资有限公司 117,403,020 人民币普通股 117,403,020 高树华 83,411,182 人民币普通股 83,411,182 河北华旭化工有限公司 32,002,400 人民币普通股 32,002,400 陈曦 22,622,788 人民币普通股 22,622,788 刘辉 15,134,128 人民币普通股 15,134,128 陶明顺 7,104,863 人民币普通股 7,104,863 孙朝辉 3,890,000 人民币普通股 3,890,000 上海复熙资产管理有限公司－复 熙混合12号私募证券投资基金 3,800,166 人民币普通股 3,800,166 大连洪善商贸有限公司 2,952,900 人民币普通股 2,952,900 王伟 2,710,330 人民币普通股 2,710,330 上述股东关联关系或一致行动的 说明 陈曦系河北华旭化工有限公司董事长龚九春的侄子，除此之外，公司未知其他前十名股 东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股 东情况说明（如有） 公司股东陈曦除通过普通证券账户持有11,122,788股外，还通过中信建投证券股份有限 公司客户信用交易担保证券账户持股11,500,000股，合计持股22,622,788股；公司股东 刘辉除通过普通证券账户持有57,800股外，还通过中国银河证券股份有限公司客户信 用交易担保证券账户持股15,076,328股，合计持股15,134,128股；公司股东陶明顺除通 过普通证券账户持有4,104,863股外，还通过新时代证券有限责任公司客户信用交易担 保证券账户持股3,000,000股，合计持股7,104,863股；公司股东上海复熙资产管理有限 公司－复熙混合12号私募证券投资基金通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易 担保证券账户持股3,800,166股，合计持股3,800,166股。 前10名股东中存在回购专户的特 别说明 2020年度，公司通过集中竞价交易方式回购股份数量为15,906,000股，占公司总股本 的比例为1.70%，截至本报告期末，前述股份存放于公司回购专用证券账户中。 (二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 (三)限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 高树华 250,233,546 0 250,233,546 高管离职后锁定 2022年6月28 日 高晓东 1,147,500 0 1,147,500 高管锁定 高管锁定股份任 职期间每年解锁 其当年所持有公 司股份总数的 25% 蔡浩 674,025 0 674,025 高管离职后锁定 2022年7月22 日 张志英 573,750 0 573,750 高管锁定 高管锁定股份任 职期间每年解锁 其当年所持有公 司股份总数的 25% 黄国胜 556,945 0 556,945 高管锁定 高管锁定股份任 职期间每年解锁 其当年所持有公 司股份总数的 25% 王军 86,062 75,000 161,062 高管锁定 高管锁定股份任 职期间每年解锁 其当年所持有公 司股份总数的 25% 李治华 0 142,500 142,500 高管锁定 高管锁定股份任 职期间每年解锁 其当年所持有公 司股份总数的 25% 合计 253,271,828 0 217,500 253,489,328 -- -- 三、其他重要事项 □ 适用 √ 不适用 四、季度财务报表 (一)财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：河北常山生化药业股份有限公司 2021年09月30日 单位：元 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 流动资产： 货币资金 570,417,752.34 481,016,236.99 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 282,158,248.70 387,300,920.58 应收款项融资 7,429,505.40 39,914,937.64 预付款项 174,055,393.67 157,685,575.37 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 37,529,100.49 31,813,055.83 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 2,294,261,880.35 1,886,950,438.19 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 51,102,991.14 14,684,969.27 流动资产合计 3,416,954,872.09 2,999,366,133.87 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 9,132,647.25 18,175,321.79 其他非流动金融资产 投资性房地产 3,461,531.02 固定资产 724,492,199.14 752,937,272.27 在建工程 397,086,487.40 311,255,575.19 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 276,460,651.49 251,601,157.70 开发支出 195,636,451.77 150,174,635.75 商誉 3,555,776.22 3,555,776.22 长期待摊费用 递延所得税资产 14,305,791.97 19,879,894.15 其他非流动资产 79,044,685.91 65,611,016.20 非流动资产合计 1,703,176,222.17 1,573,190,649.27 资产总计 5,120,131,094.26 4,572,556,783.14 流动负债： 短期借款 1,427,308,973.62 1,011,859,164.43 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 70,092,375.17 82,354,007.21 预收款项 90,247,293.03 104,339,653.80 合同负债 51,382,141.53 60,971,765.26 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 29,039,612.39 27,474,424.46 应交税费 22,628,939.95 74,655,953.17 其他应付款 65,397,378.19 42,388,393.95 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 137,203,965.28 6,009,120.84 其他流动负债 1,765,337.65 2,018,452.64 流动负债合计 1,895,066,016.81 1,412,070,935.76 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 147,174,444.44 281,411,690.27 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 28,395,084.87 25,366,779.36 递延所得税负债 257,667.79 479,370.14 其他非流动负债 非流动负债合计 175,827,197.10 307,257,839.77 负债合计 2,070,893,213.91 1,719,328,775.53 所有者权益： 股本 934,966,878.00 934,966,878.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 526,841,889.26 526,841,889.26 减：库存股 120,010,884.81 120,010,884.81 其他综合收益 -70,175,864.64 -61,133,190.10 专项储备 盈余公积 166,470,688.49 166,470,688.49 一般风险准备 未分配利润 1,607,531,145.57 1,400,445,091.22 归属于母公司所有者权益合计 3,045,623,851.87 2,847,580,472.06 少数股东权益 3,614,028.48 5,647,535.55 所有者权益合计 3,049,237,880.35 2,853,228,007.61 负债和所有者权益总计 5,120,131,094.26 4,572,556,783.14 法定代表人：高晓东 主管会计工作负责人：王军 会计机构负责人：王军 2、合并年初到报告期末利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,158,441,271.38 1,637,611,319.05 其中：营业收入 2,158,441,271.38 1,637,611,319.05 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,933,766,897.05 1,405,472,840.96 其中：营业成本 849,338,449.36 469,826,418.20 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 20,098,476.34 15,688,687.79 销售费用 816,095,513.87 712,246,284.03 管理费用 92,034,213.52 78,783,933.57 研发费用 106,404,718.54 84,614,578.27 财务费用 49,795,525.42 44,312,939.10 其中：利息费用 42,690,967.47 39,375,298.70 利息收入 930,136.25 1,184,435.21 加：其他收益 8,641,357.80 7,723,878.66 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -749,850.89 -1,403,547.01 资产减值损失（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 232,565,881.24 238,458,809.74 加：营业外收入 48,573.17 125,619.34 减：营业外支出 1,035,475.50 3,872,007.75 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 231,578,978.91 234,712,421.33 减：所得税费用 26,526,431.63 31,254,788.26 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 205,052,547.28 203,457,633.07 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 205,052,547.28 203,457,633.07 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 207,086,054.35 204,621,888.32 2.少数股东损益 -2,033,507.07 -1,164,255.25 六、其他综合收益的税后净额 -9,042,674.54 7,546,075.14 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -9,042,674.54 7,546,075.14 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 -9,042,674.54 7,546,075.14 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 -9,042,674.54 7,546,075.14 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准 备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 196,009,872.74 211,003,708.21 归属于母公司所有者的综合收益 总额 198,043,379.81 212,167,963.46 归属于少数股东的综合收益总额 -2,033,507.07 -1,164,255.25 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.22 0.22 （二）稀释每股收益 0.22 0.22 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：高晓东 主管会计工作负责人：王军 会计机构负责人：王军 3、合并年初到报告期末现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,385,154,405.10 1,670,811,729.90 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 4,490,855.21 2,733,743.19 收到其他与经营活动有关的现金 18,365,130.44 12,255,488.60 经营活动现金流入小计 2,408,010,390.75 1,685,800,961.69 购买商品、接受劳务支付的现金 1,355,891,011.50 940,925,093.43 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 100,183,606.13 80,482,278.85 支付的各项税费 166,692,529.23 182,466,958.74 支付其他与经营活动有关的现金 927,400,789.12 884,608,301.59 经营活动现金流出小计 2,550,167,935.98 2,088,482,632.61 经营活动产生的现金流量净额 -142,157,545.23 -402,681,670.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 5,646,000.00 1,830,000.00 投资活动现金流入小计 5,646,000.00 1,830,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 172,400,088.55 110,949,835.94 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 3,054,000.00 1,409,000.00 投资活动现金流出小计 175,454,088.55 112,358,835.94 投资活动产生的现金流量净额 -169,808,088.55 -110,528,835.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 1,336,493,978.00 1,498,290,724.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,336,493,978.00 1,498,290,724.00 偿还债务支付的现金 909,990,724.00 798,210,600.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 48,394,223.80 51,958,349.75 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00 106,997,073.15 筹资活动现金流出小计 960,384,947.80 957,166,022.90 筹资活动产生的现金流量净额 376,109,030.20 541,124,701.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -1,277,461.92 -112,906.61 五、现金及现金等价物净增加额 62,865,934.50 27,801,287.63 加：期初现金及现金等价物余额 454,650,445.04 551,174,551.83 六、期末现金及现金等价物余额 517,516,379.54 578,975,839.46 (二)财务报表调整情况说明 1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 是否需要调整年初资产负债表科目 □ 是 √ 否 不需要调整年初资产负债表科目的原因说明 公司自2021年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第21号——租赁》，执行该准则，对公司财务报表列示 无影响。 2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 (三)审计报告 第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 公司第三季度报告未经审计。 河北常山生化药业股份有限公司董事会 2021年10月27日 中财网
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