[三季报]信测标准:2021年第三季度报告
证券代码：300938 证券简称：信测标准 公告编号：2021-126 2021年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 董事、监事、高级管理人员是否存在对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整的情况 □ 是 √ 否 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 4.审计师发表非标意见的事项 □ 适用 √ 不适用 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 本报告期比上年同期 增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上 年同期增减 营业收入（元） 91,653,431.94 11.67% 261,450,479.72 29.31% 归属于上市公司股东 的净利润（元） 24,263,921.52 7.95% 60,438,018.58 33.50% 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元） 20,387,317.57 -7.11% 50,006,004.19 20.57% 经营活动产生的现金 流量净额（元） —— —— 65,243,951.26 190.76% 基本每股收益（元/股） 0.3727 -19.05% 0.9549 2.99% 稀释每股收益（元/股） 0.3727 -19.05% 0.9549 2.99% 加权平均净资产收益 率 2.47% -3.34% 6.60% -5.46% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,273,658,727.74 491,668,335.71 159.05% 归属于上市公司股东 的所有者权益（元） 993,164,072.67 413,093,100.28 140.42% 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 65,100,000 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益 金额 □ 是 √ 否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元） 0.00 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.3727 0.9284 (二)非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备 的冲销部分） -1,939.13 -33,642.22 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府补助除外） 1,938,882.41 6,266,161.23 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 投资收益 2,645,000.00 6,095,000.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,468.04 -41,739.26 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 695,871.29 1,853,765.36 少数股东权益影响额（税后） 合计 3,876,603.95 10,432,014.39 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的情形。 公司年初至报告期末不存在非经常性损益项目。 (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 报表科目 本报告期末金额 上年度末金额 变动金额 增减幅度 说明 货币资金 330,845,982.49 88,204,374.45 242,641,608.04 275.09% 主要系发行新股募集资金增加所致 交易性金融资产 236,095,000.00 236,095,000.00 购买理财产品所致 应收票据 4,717,744.28 1,703,058.73 3,014,685.55 177.02% 主要系本期合并子公司三思纵横应收 票据 应收账款 137,291,413.97 70,532,387.38 66,759,026.59 94.65% 主要系汽车领域和电子电气领域客户 为主，大客户信用期较长；本期合并 子公司三思纵横应收账款 预付款项 4,752,436.75 7,680,796.41 -2,928,359.66 -38.13% 主要系上年末预付上市中介机构款项 已结转 其他应收款 6,453,381.49 1,814,946.82 4,638,434.67 255.57% 主要系本期合并子公司三思纵横其他 应收款 存货 31,533,558.25 31,533,558.25 本期合并子公司三思纵横存货 其他流动资产 18,074,240.19 12,017,705.93 6,056,534.26 50.40% 留抵进项税额增加所致 固定资产 291,575,135.94 124,484,248.19 167,090,887.75 134.23% 主要系募投项目投入及设备增加、在 建工程转固定资产、子公司宁波信测 购买房产所致 在建工程 11,477,968.63 106,072,207.95 -94,594,239.32 -89.18% 主要系部分在建工程本期转固定资产 所致 使用权资产 60,827,934.50 60,827,934.50 公司本期执行新租赁准则，按准则对 公司经营租赁业务的会计核算调整所 致 无形资产 41,012,067.44 17,033,832.29 23,978,235.15 140.77% 主要系本期合并子公司三思纵横无形 资产 商誉 16,296,307.79 7,955,164.55 8,341,143.24 104.85% 本期非同一控制下合并子公司三思纵 横形成的商誉 长期待摊费用 34,866,683.74 25,472,093.57 9,394,590.17 36.88% 主要系装修增加所致 其他非流动资产 40,065,971.26 21,393,915.51 18,672,055.75 87.28% 主要系本期扩大产能预付设备款增加 短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 本期银行贷款增加所致 应付账款 50,820,304.40 15,369,290.03 35,451,014.37 230.66% 主要系本期合并子公司三思纵横应付 账款 合同负债 17,015,872.83 7,456,546.38 9,559,326.45 128.20% 主要系本期合并子公司三思纵横合同 负债 其他应付款 22,836,932.67 506,013.69 22,330,918.98 4413.11% 主要系应付购买子公司三思纵横股权 转让款 一年内到期的非流 动负债 11,595,465.73 11,595,465.73 公司本期执行新租赁准则，按准则对 公司经营租赁业务的会计核算调整所 致 其他流动负债 5,035,279.74 5,035,279.74 主要系本期合并子公司三思纵横其他 流动负债（主要系本期背书未到期票 据） 租赁负债 51,360,798.08 51,360,798.08 公司本期执行新租赁准则，按准则对 公司经营租赁业务的会计核算调整所 致 递延所得税负债 4,695,655.54 4,695,655.54 本期合并子公司三思纵横递延所得税 负债、确认交易性金融资产公允价值 变动对应的递延所得税负债 股本 65,100,000.00 48,825,000.00 16,275,000.00 33.33% 发行新股所致 资本公积 575,560,636.26 52,672,682.45 522,887,953.81 992.71% 发行新股所致 少数股东权益 47,404,751.94 47,404,751.94 报表科目 本期金额 上年同期金额 变动金额 增减幅度 说明 税金及附加 1,051,348.41 568,526.09 482,822.32 84.93% 主要系本期在建工程转固定资产，房 产税增加所致 销售费用 46,397,956.01 35,465,768.72 10,932,187.29 30.82% 主要系销售人力成本、招待费、宣传 推广费等项目增加所致 管理费用 33,279,556.52 22,684,654.58 10,594,901.94 46.71% 主要系人力成本增长、折旧摊销增加 所致 研发费用 19,371,949.74 13,107,002.34 6,264,947.40 47.80% 主要系公司研发活动投入加大所致 财务费用 -4,525,919.26 -454,992.53 -4,070,926.73 894.72% 主要系银行存款利息收入增加所致 公允价值变动收益 6,095,000.00 6,095,000.00 理财产品的价值变动所致 营业外收入 102,987.29 997.44 101,989.85 10225.16% 主要系本期政府补助增加所致 营业外支出 78,368.77 815,457.41 -737,088.64 -90.39% 主要系上期疫情期间捐赠支出 所得税费用 12,203,886.39 6,938,699.85 5,265,186.54 75.88% 主要系利润增长所致 经营活动产生的现 金流量净额 65,243,951.26 22,439,175.90 42,804,775.36 190.76% 主要系本期销售增长、回款增加；本 期按新租赁准则租金支出放入筹资活 动支出 投资活动产生的现 金流量净额 -355,949,834.51 -53,661,767.06 -302,288,067.45 563.32% 主要系公司购买理财产品、购买设备 增加、子公司宁波信测购买房产所致 筹资活动产生的现 金流量净额 533,336,411.26 18,713,572.21 514,622,839.05 2750.00% 主要系发行新股募集资金增加所致 现金及现金等价物 净增加额 242,641,608.04 -12,562,597.60 255,204,205.64 -2031.46% 主要系发行新股募集资金增加所致 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 10,434 报告期末表决权恢复的 优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条 件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 吕杰中 境内自然人 17.91% 11,661,888 11,661,888 吕保忠 境内自然人 14.46% 9,410,394 9,410,394 高磊 境内自然人 12.72% 8,281,308 8,281,308 深圳市信策鑫 投资有限公司 境内非国有法 人 5.08% 3,304,602 3,304,602 李生平 境内自然人 3.94% 2,566,914 2,566,914 王建军 境内自然人 2.91% 1,894,000 1,894,000 质押 1,500,000 常州高新投创 业投资有限公 司 国有法人 2.85% 1,857,472 1,857,472 杨俊杰 境内自然人 1.66% 1,080,694 1,080,694 李小敏 境内自然人 1.55% 1,010,646 1,010,646 郭克庸 境内自然人 1.09% 707,280 707,280 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 林丽娜 177,000 人民币普通股 177,000 何锡英 165,836 人民币普通股 165,836 何思源 163,300 人民币普通股 163,300 马小民 120,000 人民币普通股 120,000 李明 110,200 人民币普通股 110,200 张春来 110,000 人民币普通股 110,000 徐宝生 92,500 人民币普通股 92,500 连珍 90,695 人民币普通股 90,695 沈志芳 90,000 人民币普通股 90,000 孙永明 81,500 人民币普通股 81,500 上述股东关联关系或一致行动 的说明 吕杰中、吕保忠和高磊通过签署《共同控制暨一致行动协议》，形成一致行动关系共 同控制公司，为公司的控股股东、实际控制人 前10名股东参与融资融券业务 股东情况说明（如有） 林丽娜通过信用交易担保账户持有股票177,000股，徐宝生通过信用交易担保账户持 有股票92,500股，孙永明通过信用交易担保账户持有股票81,500股。 (二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 (三)限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售 股数 本期增加限售 股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日 期 吕杰中 11,661,888 0 0 11,661,888 首发前限售 2024年1月29 日 吕保忠 9,410,394 0 0 9,410,394 首发前限售 2024年1月29 日 高磊 8,281,308 0 0 8,281,308 首发前限售 2024年1月29 日 深圳市信策鑫 投资有限公司 3,304,602 0 0 3,304,602 首发前限售 2022年1月27 日 李生平 2,566,914 0 0 2,566,914 首发前限售 2022年1月27 日 王建军 1,894,000 0 0 1,894,000 首发前限售 2022年1月27 日 常州高新投创 业投资有限公 司 1,857,472 0 0 1,857,472 首发前限售 2022年1月27 日 杨俊杰 1,080,694 0 0 1,080,694 首发前限售 2024年1月29 日 李小敏 1,010,646 0 0 1,010,646 首发前限售 2022年1月27 日 郭克庸 707,280 0 0 707,280 首发前限售 2022年1月27 日 其余22位股东 7,049,802 0 0 7,049,802 首发前限售 2022年1月27 日 合计 48,825,000 0 0 48,825,000 -- -- 三、其他重要事项 √ 适用 □ 不适用 1、公司第三届董事会第十四次会议审议，同意宁波信测注册资本增加至6,000万元，2021年7月8日，宁波信测完成工商变更 登记。公司第三届董事会第十六次会议审议，同意公司全资子公司宁波信测以自有资金人民币4,131万元向宁波高新区智慧 园开发有限公司购买其位于“宁波高新区GX07-02-25地块”的部分工业厂房，作为宁波信测开展检测业务用房。2021年8月 中旬，公司在全额支付购房款元后办理了产权过户手续，取得了由宁波市自然资源和规划局颁发的编号为：浙（2021）宁波 市高新不动产权第 0178049 号《不动产权证书》。 2、公司第三届董事会第十九次会议审议，同意公司使用闲置募集资金不超过6,000万元临时补充流动资金。2021年9月23日， 公司使用闲置募集资金6,000万元临时补充流动资金。 3、2019年5月31日，由于公司无法对合营公司EMTEK INTERNATIONAL LLC（以下简称“美国信测”）实际经营进行有效管控， 公司聘请美国律师事务所以WAIAN LLC、OWEN S. WONG和美国信测为被告向美国内华达州的联邦地区法院提起诉讼（案件号： 2：19-cv-00927）。2019年8月22日，OWEN S. WONG递交了答辩状，并对公司提起了反诉。2021年8月底，诉讼各方签署和解 协议（MUTUAL RELEASE AGREEMENT）。2021年10月20日，公司收到了美国内华达州地区法院（UNITED STATES DISTRICT COURT DISTRICT OF NEVADA）驳回整个诉讼的规定和命令（STIPULATION AND ORDER TO DISMISS ENTIRE ACTION WITH PREJUDICE）， 同意各方撤诉，驳回案件并将其结案。根据和解协议，美国信测已于9月初解散并取得了内华达州州务卿办公室的解散证书。 4、公司第三届董事会第十八次会议审议通过，上海信测检测技术有限公司于2021年9月18日注册成立，注册资本1,000万元， 公司认缴出资510万元，占注册资本比例51%；上海智车认缴人民币 250万元，占注册资本的 25%；深圳鲲鹏认缴人民币240 万元，占注册资本的24%。 5、2021年9月24日，公司第三届董事会第二十次会议审议通过，公司以现金2,200万元向梁廷峰、刘杰、管军、郑豪伟和钱 正国收购其持有的深圳三思纵横科技股份有限公司（以下简称“三思纵横”）合计6,540,346股份，同时以3,300万元向三思 纵横增资认购新增股份9,810,519股，其中981.0519万元计入三思纵横注册资本，其余计入资本公积。上述活动完成后，公 司合计持有三思纵横股份16,350,865股，持股比例为51%。2021年9月29日，三思纵横完成工商变更登记。 6、公司第三届董事会第二十一次会议（2021年9月26日）审议和公司2021年第二次临时股东大会（2021年10月13日）审议， 通过了《公司2021年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要。本次限制性股票激励计划拟向激励对象授予不超过195.30万 股限制性股票，约占本计划草案公告时公司股本总额6,510.00万股的3.00%。其中，首次授予限制性股票166.22万股，占本 计划草案公告时公司股本总额6,510.00万股的2.55%；预留限制性股票29.08万股，占本计划草案公告时公司股本总额 6,510.00万股的0.45%，预留部分占本次授予权益总额的14.89%。截止本报告披露日，公司尚未向激励对象授予限制性股票。 四、季度财务报表 (一)财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：深圳信测标准技术服务股份有限公司 单位：元 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 流动资产： 货币资金 330,845,982.49 88,204,374.45 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 236,095,000.00 衍生金融资产 应收票据 4,717,744.28 1,703,058.73 应收账款 137,291,413.97 70,532,387.38 应收款项融资 预付款项 4,752,436.75 7,680,796.41 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 6,453,381.49 1,814,946.82 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 31,533,558.25 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 18,074,240.19 12,017,705.93 流动资产合计 769,763,757.42 181,953,269.72 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 291,575,135.94 124,484,248.19 在建工程 11,477,968.63 106,072,207.95 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 60,827,934.50 无形资产 41,012,067.44 17,033,832.29 开发支出 商誉 16,296,307.79 7,955,164.55 长期待摊费用 34,866,683.74 25,472,093.57 递延所得税资产 7,772,901.02 7,303,603.93 其他非流动资产 40,065,971.26 21,393,915.51 非流动资产合计 503,894,970.32 309,715,065.99 资产总计 1,273,658,727.74 491,668,335.71 流动负债： 短期借款 20,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 50,820,304.40 15,369,290.03 预收款项 合同负债 17,015,872.83 7,456,546.38 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 10,494,951.16 12,480,794.87 应交税费 9,242,121.99 7,682,422.24 其他应付款 22,836,932.67 506,013.69 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 11,595,465.73 其他流动负债 5,035,279.74 流动负债合计 147,040,928.52 43,495,067.21 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 51,360,798.08 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 29,992,520.99 35,080,168.22 递延所得税负债 4,695,655.54 其他非流动负债 非流动负债合计 86,048,974.61 35,080,168.22 负债合计 233,089,903.13 78,575,235.43 所有者权益： 股本 65,100,000.00 48,825,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 575,560,636.26 52,672,682.45 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 14,354,271.01 14,354,271.01 一般风险准备 未分配利润 338,149,165.40 297,241,146.82 归属于母公司所有者权益合计 993,164,072.67 413,093,100.28 少数股东权益 47,404,751.94 所有者权益合计 1,040,568,824.61 413,093,100.28 负债和所有者权益总计 1,273,658,727.74 491,668,335.71 法定代表人：吕杰中 主管会计工作负责人：苌桂梅 会计机构负责人：米先东 2、合并年初到报告期末利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 261,450,479.72 202,193,065.90 其中：营业收入 261,450,479.72 202,193,065.90 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 200,666,963.15 152,935,283.79 其中：营业成本 105,092,071.73 81,564,324.59 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净 额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 1,051,348.41 568,526.09 销售费用 46,397,956.01 35,465,768.72 管理费用 33,279,556.52 22,684,654.58 研发费用 19,371,949.74 13,107,002.34 财务费用 -4,525,919.26 -454,992.53 其中：利息费用 2,456,182.86 336,594.46 利息收入 7,098,086.89 621,298.53 加：其他收益 7,643,923.48 6,076,733.12 投资收益（损失以“－”号 填列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 6,095,000.00 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -2,060,499.32 -2,309,222.36 资产减值损失（损失以“-” 号填列） 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 72,461,940.73 53,025,292.87 加：营业外收入 102,987.29 997.44 减：营业外支出 78,368.77 815,457.41 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 72,486,559.25 52,210,832.90 减：所得税费用 12,203,886.39 6,938,699.85 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 60,282,672.86 45,272,133.05 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 60,282,672.86 45,272,133.05 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 60,438,018.58 45,272,133.05 2.少数股东损益 -155,345.72 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 60,282,672.86 45,272,133.05 归属于母公司所有者的综合收 益总额 60,438,018.58 45,272,133.05 归属于少数股东的综合收益总 额 -155,345.72 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.9549 0.9272 （二）稀释每股收益 0.9549 0.9272 法定代表人：吕杰中 主管会计工作负责人：苌桂梅 会计机构负责人：米先东 3、合并年初到报告期末现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 244,185,824.72 205,396,123.66 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 1,273,471.72 4,864.21 收到其他与经营活动有关的现 金 9,962,471.75 5,604,616.10 经营活动现金流入小计 255,421,768.19 211,005,603.97 购买商品、接受劳务支付的现 金 53,225,529.26 71,839,815.63 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 93,462,769.02 67,306,782.18 支付的各项税费 17,633,102.15 13,609,500.92 支付其他与经营活动有关的现 金 25,856,416.50 35,810,329.34 经营活动现金流出小计 190,177,816.93 188,566,428.07 经营活动产生的现金流量净额 65,243,951.26 22,439,175.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 150.00 480.00 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 9,791,887.45 投资活动现金流入小计 9,792,037.45 480.00 购建固定资产、无形资产和其 135,618,758.75 53,662,247.06 他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 230,123,113.21 投资活动现金流出小计 365,741,871.96 53,662,247.06 投资活动产生的现金流量净额 -355,949,834.51 -53,661,767.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 562,256,811.32 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 2,731,000.00 取得借款收到的现金 38,210,285.00 20,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流入小计 600,467,096.32 20,000,000.00 偿还债务支付的现金 18,210,285.00 1,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 19,727,517.92 286,427.79 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现 金 29,192,882.14 筹资活动现金流出小计 67,130,685.06 1,286,427.79 筹资活动产生的现金流量净额 533,336,411.26 18,713,572.21 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 11,080.03 -53,578.65 五、现金及现金等价物净增加额 242,641,608.04 -12,562,597.60 加：期初现金及现金等价物余 额 88,204,374.45 87,391,228.58 六、期末现金及现金等价物余额 330,845,982.49 74,828,630.98 (二)财务报表调整情况说明 1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数 流动资产： 货币资金 88,204,374.45 88,204,374.45 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,703,058.73 1,703,058.73 应收账款 70,532,387.38 70,532,387.38 应收款项融资 预付款项 7,680,796.41 7,680,796.41 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 1,814,946.82 1,814,946.82 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 12,017,705.93 12,017,705.93 流动资产合计 181,953,269.72 181,953,269.72 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 124,484,248.19 124,484,248.19 在建工程 106,072,207.95 106,072,207.95 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 57,498,572.22 57,498,572.22 无形资产 17,033,832.29 17,033,832.29 开发支出 商誉 7,955,164.55 7,955,164.55 长期待摊费用 25,472,093.57 25,472,093.57 递延所得税资产 7,303,603.93 7,303,603.93 其他非流动资产 21,393,915.51 21,393,915.51 非流动资产合计 309,715,065.99 367,213,638.21 57,498,572.22 资产总计 491,668,335.71 549,166,907.93 57,498,572.22 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 15,369,290.03 15,369,290.03 预收款项 合同负债 7,456,546.38 7,456,546.38 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 12,480,794.87 12,480,794.87 应交税费 7,682,422.24 7,682,422.24 其他应付款 506,013.69 506,013.69 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 8,640,989.85 8,640,989.85 其他流动负债 流动负债合计 43,495,067.21 52,136,057.06 8,640,989.85 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 48,857,582.37 48,857,582.37 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 35,080,168.22 35,080,168.22 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 35,080,168.22 83,937,750.59 48,857,582.37 负债合计 78,575,235.43 136,073,807.65 57,498,572.22 所有者权益： 股本 48,825,000.00 48,825,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 52,672,682.45 52,672,682.45 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 14,354,271.01 14,354,271.01 一般风险准备 未分配利润 297,241,146.82 297,241,146.82 归属于母公司所有者权益 合计 413,093,100.28 413,093,100.28 少数股东权益 所有者权益合计 413,093,100.28 413,093,100.28 负债和所有者权益总计 491,668,335.71 549,166,907.93 57,498,572.22 调整情况说明 本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，对于首次执行新租赁准则前已存在的经营租赁合同，剩余租赁期超过12个月的， 根据2021年1月1日的剩余租赁付款额和增量借款利率确认租赁负债。期初合并层面使用权资产增加57,498,572.22元，租赁 负债增加48,857,582.37元，一年内到期的非流动负债增加8,640,989.85元。 2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 (三)审计报告 第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 公司第三季度报告未经审计。 深圳信测标准技术服务股份有限公司董事会 2021年10月27日 中财网
 |