[三季报]渝农商行:重庆农村商业银行股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：601077 证券简称：渝农商行 重庆农村商业银行股份有限公司 2021年第三季度报告 重要内容提示 1.本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责 任。 2.本行董事长刘建忠、主管会计工作的副行长及会计机构负责人舒静保证季度报 告中财务报表的真实、准确、完整。 3.本行第三季度报告未经审计。 一、主要财务数据 1.1主要会计数据和财务指标 本季度报告所载财务资料按照企业会计准则编制，除特别注明外，为本集团数 据，以人民币列示。 单位：百万元 币种：人民币 项目 2021年7-9月 比上年同期增减 （%） 2021年1-9月 比上年同期增减 （%） 营业收入 7,893.9 11.62 23,066.4 9.85 净利润 3,065.7 14.44 8,883.6 11.83 归属于本行股东的净利润 3,018.1 16.70 8,751.4 12.65 扣除非经常性损益后归属于本 行股东的净利润 2,863.3 11.16 8,494.3 9.48 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 21,075.7 (69.57) 基本及稀释每股收益（元/股） 0.27 17.39 0.77 13.24 扣除非经常性损益后基本及稀 释每股收益（元/股） 0.25 8.70 0.75 10.29 加权平均净资产收益率（%，年 化） 11.96 上升0.70个 百分点 11.83 上升0.37个 百分点 平均总资产回报率（%，年化） 0.98 - 1.00 上升0.01个 百分点 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 比上年末增减 （%） 资产总额 1,251,301.7 1,135,926.5 10.16 客户贷款和垫款总额 578,396.3 507,885.9 13.88 负债总额 1,146,064.0 1,041,294.4 10.06 客户存款 759,071.6 724,999.8 4.70 权益总额 105,237.7 94,632.1 11.21 归属于本行股东的权益 103,702.6 93,228.6 11.23 归属于本行股东的每股净资产 （元/股） 9.13 8.21 11.21 1.2非经常性损益项目和金额 单位：百万元 币种：人民币 项目 2021年7-9月 2021年1-9月 处置固定资产净收益 24.3 42.9 处置抵债资产净收益 5.4 5.4 政府补助 170.8 292.2 罚款收入 2.0 5.6 长款收入 0.2 0.8 捐赠支出 - (1.5) 罚款支出 (0.9) (0.9) 其他营业外收支净额 5.4 (0.8) 非经常性损益所得税影响 (51.8) (85.9) 非经常性损益的少数股东权益影响（税后） (0.6) (0.7) 归属于本行股东的非经常性损益合计 154.8 257.1 注：报告期内，本集团不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号 —— 非经 常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况。 1.3主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 项目 2021年1-9月 比上年同期增减 （%） 主要原因 经营活动产生的现金 流量净额 21,075.7 (69.57) 一 是本集团优化调整负债结构，客户存款 和同业存放款项 净增加额相对 减少 ，经营 活动现金流入减少；二 是本集团加大信贷 支持力度，客户贷款和垫款净增加额 相对 增加 ，经营活动现金流出增加。 1.4中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异的说明 1.4.1中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异 作为一家在中华人民共和国注册成立的金融机构，本行按照中华人民共和国财政 部颁布的企业会计准则、中国证监会及其他监管机构颁布的相关规定（统称“企业会计 准则”）编制包括本行及合并子公司的银行及合并财务报表。本集团亦按照国际会计准 则理事会颁布的国际财务报告准则及其解释，以及《香港联合交易所有限公司证券上 市规则》适用的披露条例编制合并财务报表。本报告中的财务报表在某些方面与本集 团按照国际财务报告准则编制的财务报表之间存在差异，差异项目及金额列示如下： 单位：百万元 币种：人民币 项目 净资产（合并） 2021年9月30日 2020年12月31日 2019年12月31日 按企业会计准则 105,237.7 94,632.1 89,362.2 差异项目及金额： —收购业务形成的商誉 440.1 440.1 440.1 按国际财务报告准则 105,677.8 95,072.2 89,802.3 1.4.2中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异原因 本行于2008年6月27日注册成立为股份有限公司，新成立的股份有限公司收购 了原重庆市农村信用合作社联合社、重庆市渝中区农村信用合作社联合社等38家县 （区）农村信用合作社联合社及重庆武隆农村合作银行的所有资产及负债（“收购业 务”）。本行于2009年1月1日首次执行企业会计准则，无需对收购业务中形成的商 誉进行确认。本行于2010年12月16日在香港联交所首次公开发行境外上市外资股 （H股），并于当年首次采用国际财务报告准则，根据首次执行国际财务报告准则的 相关规定，追溯确认了收购业务形成的商誉。 1.5 资本充足率 下表列示截至2021年9月末，本集团及本银行根据《商业银行资本管理办法 （试行）》计算的各级资本充足率。 单位：百万元 币种：人民币 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 本集团 本银行 本集团 本银行 核心一级资本净额 99,918.4 91,694.6 93,726.7 86,352.5 一级资本净额 104,014.7 95,693.0 93,814.2 86,352.5 资本净额 122,570.7 113,530.3 111,936.2 103,850.9 风险加权资产 814,819.8 769,907.7 783,924.2 745,153.3 核心一级资本充足率（%） 12.26 11.91 11.96 11.59 一级资本充足率（%） 12.77 12.43 11.97 11.59 资本充足率（%） 15.04 14.75 14.28 13.94 1.6 杠杆率 下表列示截至2021年9月末，本集团根据《商业银行杠杆率管理办法（修 订）》计算的杠杆率。 单位：百万元 币种：人民币 项目 2021年9月30日 2021年6月30日 2021年3月31日 2020年12月31 日 一级资本净额 104,014.7 96,842.2 96,795.1 93,814.2 调整后的表内外 资产余额 1,268,522.8 1,240,936.5 1,210,030.1 1,160,685.1 杠杆率（%） 8.20 7.80 8.00 8.08 1.7 流动性覆盖率 下表列示截至2021年9月末，本集团根据《商业银行流动性风险管理办法》计 算的流动性覆盖率。 单位：百万元 币种：人民币 项目 2021年9月30日 合格优质流动性资产 153,700.12 未来30天现金净流出量 54,044.89 流动性覆盖率（%） 284.39 1.8 季度经营简要分析 2021年 1至 9月，本集团实现净利润 88.84亿元，其中归属于本行股东的净利润 87.51亿元，分别较上年同期 增长 11.83%和 12.65%。扣除非经常性损益后归属于本行 股东的净利润 84.94亿元，较上年同期 增长 9.48%。年化平均总资产回报率 1.00%， 较 上年同期增长 0.01个百分点； 年化加权平均净资产收益率 11.83%，较上年同期增长 0.37个百分点 。 2021年 1至 9月， 本集团 营业收入 230.66亿元，较上年同期增长 9.85%。其中， 利息净收入 198.37亿元，较上年同期增长 8.34%。手续费及佣金净收入 18.48亿元， 较上年同期 降低 10.21%。净利息收益率为 2.21%，较上年同期下降 0.09个百分点。 根 据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国银保监会和中国证监会发布的《关 于严格执行企业会计准则，切实加强企业 2020年年报工作的通知》， 2020年起，本 集团对信用卡持卡人分期收入进行了重分类，将其从手续费 及佣金 收入重分类至利息 收入，相关 财务指标比较期 数据已重述。 2021年 1至 9月， 本集团 业务及管理费为 60.46亿元，较上年同期增长 8.37%。 成本收入比较上年同期 下降 0.36个百分点至 26.21%。 信用减值损失 62.03亿元，较上 年同期增长 9.61%。 截至 2021年 9月 30日，本集团资产总额 12,513.02亿元，较上年末增加 1,153.75 亿元， 增幅 10.16%。客户贷款和垫款总额 5,783.96亿元，较上年末增加 705.10亿元， 增幅 13.88%。其中，本集团公司贷款 2,890.39亿元，零售贷款 2,716.87亿元，票据贴 现 176.70亿元。金融投资 4,989.29亿元，较上年末增加 689.75亿元， 增幅 16.04%。 截至 2021年 9月 30日， 本集团 负债总额 11,460.64亿元，较上年末增加 1,047.70 亿元， 增幅 10.06%。客户存款 7,590.72亿元，较上年末增加 340.72亿元， 增幅 4.70%。 其中，本集团公司存款 1,517.24亿元，零售存款 6,011.59亿元，其他存款 61.89亿元。 截至 2021年 9月 30日， 本集团 股东权益总额 1,052.38亿元，较上年末增加 106.06 亿元， 增幅 11.21%。 截至2021年9月30日，本集团不良贷款余额73.23亿元，较上年末增加6.78亿 元，不良贷款率1.27%，较上年末下降0.04个百分点。拨备覆盖率311.87%，较上年 末下降3.08个百分点。 截至2021年9月30日，本集团按照《商业银行资本管理办法（试行）》计量的 核心一级资本充足率12.26%，一级资本充足率12.77%，资本充足率15.04%，均满足 监管要求。 二、股东信息 2.1普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 254,077 报告期末表决权恢复的 优先股股东总数 无 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比 例 （%） 持有有限售条 件股份数量 质押/标记/冻结情况 股份状态 数量 香港中央结算（代理人）有 限公司 境外法人 2,513,336,041 22.13 0 无 - 重庆渝富资本运营集团有限 公司 国有法人 988,000,000 8.70 988,000,000 无 - 重庆市城市建设投资（集 团）有限公司 国有法人 797,087,430 7.02 797,087,430 无 - 重庆发展置业管理有限公司 国有法人 589,084,181 5.19 589,084,181 无 - 隆鑫控股有限公司 境内非国 有法人 570,000,000 5.02 570,000,000 质押/冻结 570,000,000 重庆财信企业集团有限公司 境内非国 有法人 218,422,089 1.92 0 质押 218,422,089 厦门市高鑫泓股权投资有限 公司 境内非国 有法人 188,000,000 1.66 0 无 - 香港中央结算有限公司 境外法人 180,060,932 1.59 0 无 - 重庆业瑞房地产开发有限公 司 境内非国 有法人 150,000,000 1.32 0 质押 120,000,000 重庆水务集团股份有限公司 国有法人 125,000,000 1.10 0 无 - 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份 数量 股份种类及数量 股份种类 数量 香港中央结算（代理人）有限公司 2,513,336,041 境外上市外资股 2,513,336,041 重庆财信企业集团有限公司 218,422,089 人民币普通股 218,422,089 厦门市高鑫泓股权投资有限公司 188,000,000 人民币普通股 188,000,000 香港中央结算有限公司 180,060,932 人民币普通股 180,060,932 重庆业瑞房地产开发有限公司 150,000,000 人民币普通股 150,000,000 重庆水务集团股份有限公司 125,000,000 人民币普通股 125,000,000 重庆光华控股（集团）有限公司 108,452,600 人民币普通股 108,452,600 重庆金源时代购物广场有限公司 100,000,000 人民币普通股 100,000,000 重庆市水利投资（集团）有限公司 90,400,631 人民币普通股 90,400,631 江苏华西集团有限公司 90,000,000 人民币普通股 90,000,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 未知上述股东存在关联关系或存在一致行动人情形 前10名股东及前10名无限售股东参与 融资融券及转融通业务情况说明 无 注： （1）香港中央结算（代理人）有限公司持股份数为其代理的香港中央结算（代理人）有限公 司交易系统中的本行H股股东账户的股份总数。 （2）截至报告期末，重庆渝富资本运营集团有限公司关联方重庆两江假日酒店管理有限公司、 重庆川仪自动化股份有限公司、重庆三峡融资担保集团股份有限公司分别持有本行A股股份 2,000,000股、10,000,000股、15,000,454股，关联方重庆渝富（香港）有限公司持有本行H股股份 13,246,000股，重庆渝富资本运营集团有限公司及其关联方合并持有本行股份1,028,246,454股， 合并持股占总股本9.05%。 （3）截至报告期末，重庆市城市建设投资（集团）有限公司关联方重庆渝开发股份有限公司 持本行A股股份30,000,000股，重庆市城市建设投资（集团）有限公司及其关联方合并持有本行 A股股份827,087,430股，合并持股占总股本7.28% 。 （4）香港中央结算有限公司是以名义持有人身份，受他人指定并代表他人持有股份的机构， 其所持股份为投资者持有的本行沪股通股份。 2.2优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 .适用 .不适用 三、其他提醒事项 本行于 2021年 8月 26日在全国银行间债券市场发行完成规模为人民币 40亿元 的无固定期限资本债券，详情可参阅本行于 2021 年 8月 27日在上海证券交易 所网 站发布的《重庆农村商业银行股份有限公司关于无固定期限资本债券发行完成的公告》 （公告编号： 2021-035）。 四、季度财务报表 4.1 审计意见类型 .适用 .不适用 4.2 财务报表 合并资产负债表 2021年 9月 30日 编制单位 :重庆农村商业银行股份有限公司 单位 :千元 币种 :人民币 审计类型：未经审计 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 资产： 现金及存放中央银行款项 60,936,573 65,368,923 存放同业款项 20,867,447 27,771,457 拆出资金 96,699,637 109,615,104 衍生金融资产 35,967 58,492 买入返售金融资产 1,372,725 1,303,008 发放贷款和垫款 555,562,530 486,963,403 金融投资： 交易性金融资产 45,216,623 30,164,463 债权投资 428,249,713 383,164,489 其他债权投资 24,505,706 16,055,223 其他权益工具投资 956,911 570,321 长期股权投资 429,086 450,328 固定资产 4,853,552 4,920,318 使用权资产 170,943 167,924 无形资产 541,785 542,778 递延所得税资产 9,351,856 7,538,644 其他资产 1,550,597 1,271,568 资产总计 1,251,301,651 1,135,926,443 负债： 向中央银行借款 67,967,994 62,313,807 同业及其他金融机构存放款项 32,664,721 35,439,301 拆入资金 33,984,424 26,699,999 衍生金融负债 10,767 81,746 卖出回购金融资产款 13,995,835 6,373,200 吸收存款 759,071,645 724,999,814 应付职工薪酬 4,567,592 4,558,014 应交税费 2,056,621 1,439,716 预计负债 380,270 251,589 应付债券 225,141,142 173,178,209 租赁负债 147,033 148,955 其他负债 6,075,944 5,810,012 负债合计 1,146,063,988 1,041,294,362 股东权益： 股本 11,357,000 11,357,000 其他权益工具 3,998,338 - 资本公积 20,338,389 20,338,389 其他综合收益 (440,952) (686,483) 盈余公积 12,069,842 12,069,842 一般风险准备 15,854,020 14,056,058 未分配利润 40,525,982 36,093,799 归属于母公司股东权益合计 103,702,619 93,228,605 少数股东权益 1,535,044 1,403,476 股东权益合计 105,237,663 94,632,081 负债和股东权益总计 1,251,301,651 1,135,926,443 公司负责人：刘建忠 主管会计工作负责人：舒静 会计机构负责人：舒静 合并利润表 2021年 1-9月 编制单位 :重庆农村商业银行股份有限公司 单位 :千元 币种 :人民币 审计类型：未经审计 项目 2021年1-9月 2020年1-9月 一、营业总收入 23,066,374 20,997,529 利息净收入 19,837,239 18,310,012 利息收入 38,649,438 34,433,408 利息支出 (18,812,199) (16,123,396) 手续费及佣金净收入 1,847,742 2,057,894 手续费及佣金收入 1,947,202 2,132,456 手续费及佣金支出 (99,460) (74,562) 投资收益 771,802 582,445 对联营企业和合营企业的投资收益 (21,242) 1,283 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益 3,993 982 公允价值变动收益 226,968 8,319 汇兑收益 17,565 931 资产处置收益 48,318 24,786 其他业务收入 316,740 13,142 二、营业总支出 (12,445,187) (11,428,791) 税金及附加 (196,141) (190,438) 业务及管理费 (6,045,735) (5,578,763) 信用减值损失 (6,203,311) (5,659,590) 三、营业利润 10,621,187 9,568,738 加：营业外收入 25,788 30,891 减：营业外支出 (11,704) (40,387) 四、利润总额 10,635,271 9,559,242 减：所得税费用 (1,751,635) (1,615,334) 五、净利润 8,883,636 7,943,908 （一）按持续经营分类 1.持续经营净利润 8,883,636 7,943,908 2.终止经营净利润 - - （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 8,751,399 7,768,879 2.少数股东损益 132,237 175,029 六、其他综合收益的税后净额 245,531 (463,819) 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 245,531 (463,819) （一）不能重分类进损益的其他综合收益 74,435 (84,322) 1．重新计量设定受益计划变动额 (183,935) 52 2．其他权益工具投资公允价值变动 258,370 (84,374) （二）将重分类进损益的其他综合收益 171,096 (379,497) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产净损益 171,096 (379,497) 七、综合收益总额 9,129,167 7,480,089 归属于母公司所有者的综合收益总额 8,996,930 7,305,060 归属于少数股东的综合收益总额 132,237 175,029 八、每股收益： 基本每股收益(元/股) 0.77 0.68 稀释每股收益(元/股) 0.77 0.68 公司负责人：刘建忠 主管会计工作负责人：舒静 会计机构负责人：舒静 合并现金流量表 2021年 1-9月 编制单位 :重庆农村商业银行股份有限公司 单位 :千元 币种 :人民币 审计类型：未经审计 项目 2021年1-9月 2020年1-9月 一、经营活动产生的现金流量： 存放中央银行和同业款项净减少额 14,916,541 - 拆放同业及其他金融机构款项净减少额 32,091,669 21,768,626 向中央银行借款净增加额 5,257,424 13,838,730 客户存款和同业存放款项净增加额 31,860,649 87,762,801 向银行及其他金融机构拆入资金净 增加 额 7,187,490 639,778 卖出回购金融资产款净增加额 7,642,479 7,352,820 收取利息、手续费及佣金的现金 27,438,357 26,651,053 收到其他与经营活动有关的现金 930,188 376,895 经营活动现金流入小计 127,324,797 158,390,703 存放中央银行和同业款项净增加额 - (2,890,403) 买入返售金融资产净增加额 (577,310) - 客户贷款和垫款净增加额 (73,970,607) (60,809,998) 为交易目的而持有的金融资产净增加额 (8,259,527) (1,127,667) 支付利息、手续费及佣金的现金 (14,538,998) (11,719,631) 支付给职工及为职工支付的现金 (4,227,344) (3,766,285) 支付的各项税费 (3,729,289) (3,857,357) 支付其他与经营活动有关的现金 (946,002) (4,951,980) 经营活动现金流出小计 (106,249,077) (89,123,321) 经营活动产生的现金流量净额 21,075,720 69,267,382 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 171,694,162 145,390,767 取得投资收益收到的现金 12,682,501 11,422,632 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 50,600 39,025 投资活动现金流入小计 184,427,263 156,852,424 投资支付的现金 (231,238,748) (178,295,758) 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 (495,756) (279,230) 投资活动现金流出小计 (231,734,504) (178,574,988) 投资活动产生的现金流量净额 (47,307,241) (21,722,564) 三、筹资活动产生的现金流量： 发行债券收到的现金 229,262,429 194,100,541 发行其他权益工具收到的现金 4,000,000 - 筹资活动现金流入小计 233,262,429 194,100,541 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (3,240,824) (2,464,136) 赎回已发行债券支付的现金 (181,024,854) (232,350,000) 向非控制性权益子公司少数股东分配股利 (557) (48,924) 支付其他与筹资活动有关的现金 (59,120) (75,113) 筹资活动现金流出小计 (184,325,355) (234,938,173) 筹资活动产生的现金流量净额 48,937,074 (40,837,632) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (18,764) 10,885 五、现金及现金等价物净变动额 22,686,789 6,718,071 加：期初现金及现金等价物余额 19,268,138 20,533,230 六、期末现金及现金等价物余额 41,954,927 27,251,301 公司负责人：刘建忠 主管会计工作负责人：舒静 会计机构负责人：舒静 4.3 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 .适用 .不适用 特此公告 重庆农村商业银行股份有限公司董事会 2021年10月28日 中财网
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