[三季报]立高食品:2021年第三季度报告
证券代码：300973 证券简称：立高食品 公告编号：2021-057 立高食品股份有限公司 2021年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带 的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声 明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 本报告期比上年同期 增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上 年同期增减 营业收入（元） 709,825,678.19 33.84% 1,961,435,575.45 63.39% 归属于上市公司股东 的净利润（元） 60,805,853.15 -26.50% 197,566,615.46 24.47% 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元） 61,909,456.69 -23.90% 192,140,564.63 25.06% 经营活动产生的现金 流量净额（元） —— —— 134,936,416.61 -12.89% 基本每股收益（元/股） 0.359 -44.85% 1.313 5.04% 稀释每股收益（元/股） 0.359 -44.85% 1.313 5.04% 加权平均净资产收益 率 3.30% -12.10% 14.87% -15.55% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,340,991,767.16 974,685,209.23 140.18% 归属于上市公司股东 的所有者权益（元） 1,878,531,264.54 651,985,889.52 188.12% (二)非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备 的冲销部分） -321,051.39 -386,124.17 主要是长期资产处置所 致。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府补助除外） 1,426,188.99 9,865,761.43 主要是上市补贴、收到 资产补贴、大工业政策 奖励等。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,447,063.80 -2,601,318.86 在建的河南卫辉华北生 产基地受洪灾影响，临 时建筑如办公板房、厂 区围墙等毁损导致的损 失以及向河南洪灾捐赠 物资、捐款。 减：所得税影响额 -238,322.66 1,452,267.57 合计 -1,103,603.54 5,426,050.83 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的情形。 (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 2021年1-9月份，公司的主营业务未发生重大变化，总体经营情况良好，公司实现营业收入196,143.56万元，较上年同期 增长63.69%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润19,214.06万元，较上年同期增长25.06%。今年前三季度， 得益于烘焙行业的市场需求旺盛，公司凭借产品多样化、品质优良、供应稳定等优势在烘焙、商超、餐饮等多元化的渠道中 取得良好成绩，同时上年同期受疫情的影响，相比之下收入增长较高。在成本端，公司面临油脂等大宗原料的价格上涨、冷 冻蛋糕等低毛利品类规模的扩大、新厂区人力储备等成本的支出、公司上市费用的列支、展会及推广活动费用等上涨、以及 超额业绩基金、股份支付的计提等情况。公司的整体盈利增速低于收入增速。 从单季度看，受二三季度烘焙行业传统淡季的影响，且去年第三季度处于疫情过后的收入端快速恢复而成本端受压缩的 状态，2021年第三季度实现营业收入70,982.57万元，较上年同期增长33.84%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 净利润6,190.95万元，较上年同期下降23.90%。 2021年1-9月份，公司冷冻烘焙食品收入占营业收入总额比例为59.91%，比上年同期增长83.63%；第三季度冷冻烘焙食 品收入占单季营业收入总额比例为62.46%，比上年同期增长58.26%；各单品占比从高到低为丹麦类（主要为麻薯）、挞皮类、 甜甜圈类、冷冻蛋糕类、饼类、起酥类等，三季度单季持续保持上述结构；麻薯及冷冻蛋糕高速增长，挞皮、甜甜圈因受产 能限制，增速低于公司冷冻烘焙食品平均增速。 2021年1-9月份，公司烘焙食品原材料收入占营业收入总额为40.02%，比上年同期增长40.28%；第三季度烘焙原料收入 占单季营业收入总额比例为37.46%，比上年同期增长6.39%。 1、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明 项目 2021年9月30日（元） 2020年12月31日（元） 变动原因 货币资金 812,852,749.05 204,231,188.57 2021年1-9月增长298.01%，主要是收到募集资金及建 设开支所致。 应收票据 924,000.00 2021年1-9月增长100%，收到银行承兑票据。 应收账款 221,008,102.87 112,731,751.44 2021年1-9月增长96.05%，主要是商超客户的销售规 模上升，致使应收账款规模增加。 预付款项 32,014,866.62 14,202,795.70 2021年1-9月增长125.41%，主要是预付供应商货款增 加。 其他应收款 10,293,364.68 6,755,457.01 2021年1-9月增长52.37%，主要是保证金等增加所致。 存货 221,384,458.00 140,543,418.21 2021年1-9月增长57.52%，主要是随着销售增长，存 货量加大。 其他流动资产 17,728,274.98 3,982,553.77 2021年1-9月增长345.15%，主要是待抵扣进项税额增 加。 在建工程 331,238,409.62 83,590,364.87 2021年1-9月增长296.26%，主要是公司加大生产基地 建设投入所致。 使用权资产 68,824,880.50 2021年1月起执行新会计准则所致。 无形资产 156,519,570.77 69,035,792.48 2021年1-9月增长126.72%，主要是购置浙江及南沙土 地使用权所致。 长期待摊费用 24,709,010.07 14,178,144.57 2021年1-9月增长74.28%，主要是厂区改造装修增加 所致。 递延所得税资产 14,947,858.31 7,932,634.20 2021年1-9月增长88.43%，主要是根据会计政策，信 用减值增加、超额业绩基金及股份支付等计提确认导 致。 其他非流动资产 74,812,267.79 26,766,967.25 2021年1-9月增长179.49%，主要是预付设备款增加所 致。 应付账款 213,074,038.59 140,544,971.73 2021年1-9月增长51.61%，主要供应商货款增加所致。 合同负债 17,046,826.44 33,740,020.64 2021年1-9月下降49.48%，主要是报告期内预收款确 认收入所致。 其他应付款 49,439,263.40 37,736,654.05 2021年1-9月增长31.01%，主要是客户返利和未支付 费用增加所致。 其他流动负债 2,216,087.53 4,386,202.69 2021年1-9月下降49.48%，主要是报告期内预收款确 认收入所致。 租赁负债 70,584,413.32 2021年1月起执行新会计准则所致。 递延收益 17,740,959.07 12,532,817.80 2021年1-9月增长41.56%，今年收到政府补助增多。 2、利润表项目大幅变动情况与原因说明 项目 2021年1-9月（元） 2020年1-9月（元） 变动原因 营业收入 1,961,435,575.45 1,200,448,930.13 2021年1-9月增长63.39%，冷冻烘焙食品及烘焙原材 料均大幅增长。 营业成本 1,273,305,767.68 743,438,154.98 2021年1-9月增长71.27%，主要是业务增长，收入增 加，成本相应的增加。 税金及附加 12,740,047.25 8,500,326.13 2021年1-9月增长49.88%，主要是收入增加，导致附 加税金增大。 销售费用 261,499,750.89 160,960,684.88 2021年1-9月增长62.46%，主要是业务增加，同时 2020 年同期受到疫情影响，各项费用相对较少。 管理费用 101,602,458.55 57,549,698.59 2021年1-9月增长76.55%，主要是公司经营规模扩大， 用工成本、咨询及办公费增大所致；其中超额业绩奖 励计提726.69万元、股份支付计提778.09万元，剔除 上述影响因素后，本期管理费用同比增加50.40% 研发费用 64,794,424.05 35,089,156.38 2021年1-9月增长84.66%，主要是公司加大研发队伍 建设、增加研发项目及品项研发深度所致。 财务费用 -176,979.93 750,807.09 2021年1-9月下降123.57%，主要是存款增加，利息收 入增加。 其他收益 9,865,761.43 5,886,059.43 2021年1-9月增长67.61%，主要是政府补助增加所致。 信用减值损失 -5,701,999.04 -1,128,421.92 2021年1-9月增长405.31%，主要是收入增长，应收账 款余额较多所致。 资产减值损失 -2,172,129.38 -1,379,724.70 2021年1-9月增长57.43%，主要是随着业务扩大，存 货增多，资产减值损失也相应的增加。 资产处置收益 -386,124.17 -95,607.40 2021年1-9月增长303.86%，主要是处置固定资产增 加。 营业外支出 2,660,912.34 190,714.77 2021年1-9月增长1295.23%，主要是受河南自然灾害 影响，发生损失及捐赠所致。 注：2021年1-9月份，公司计提超额业绩奖励726.69万元，计提股权激励的股份支付款778.09万元，剔除上述因素后归属于上 市公司股东的扣除非经常性损益的净利润20,609.83万元，较上年同期增长34.14%。其中，三季度单季度剔除超额业绩及股 权激励影响因素后，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6,888.72万元，较上年同期下降15.33%。 3、现金流量表项目大幅变动情况与原因说明 项目 2021年1-9月（元） 2020年1-9月（元） 变动原因 经营活动产生的现 金流量净额 134,936,416.61 154,901,611.39 2021年1-9月份下降12.89%，主要是业务扩大，采取 先货后款的客户规模增加所致。 投资活动产生的现 金流量净额 -532,886,185.42 -98,983,106.33 2021年1-9月增长438.36%，主要是公司增加建设投入 所致。 筹资活动产生的现 金流量净额 1,006,513,329.29 -76,798,981.48 2021年1-9月增长1410.58%，主要是收到募集资金所 致。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 11,291 报告期末表决权恢复的 优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条 件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 彭裕辉 境内自然人 15.29% 25,889,000 25,889,000 质押 4,587,109 赵松涛 境内自然人 10.19% 17,259,300 17,259,300 质押 3,058,066 赵键 境内自然人 10.14% 17,174,100 17,174,100 白宝鲲 境内自然人 9.69% 16,411,000 16,411,000 陈和军 境内自然人 6.41% 10,858,500 10,858,500 宁宗峰 境内自然人 4.72% 8,001,000 8,001,000 张新光 境内自然人 4.39% 7,429,500 7,429,500 广州立兴企业 管理咨询合伙 企业（有限合 伙） 境内非国有法 人 3.44% 5,817,100 5,817,100 彭永成 境内自然人 3.40% 5,753,100 5,753,100 广州立创企业 管理咨询合伙 企业（有限合 伙） 境内非国有法 人 2.63% 4,459,800 4,459,800 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中国建设银行股份有限公司－ 广发成长精选混合型证券投资 基金 1,499,640 人民币普通股 1,499,640 MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. 1,246,325 人民币普通股 1,246,325 太平人寿保险有限公司－分红 －个险分红 1,233,703 人民币普通股 1,233,703 中国工商银行－广发聚丰混合 型证券投资基金 999,640 人民币普通股 999,640 全国社保基金一一八组合 835,950 人民币普通股 835,950 MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 827,862 人民币普通股 827,862 宁波银行股份有限公司－恒越 核心精选混合型证券投资基金 766,355 人民币普通股 766,355 中国邮政储蓄银行股份有限公 司－中欧中小盘股票型证券投 资基金(LOF) 609,050 人民币普通股 609,050 太平人寿保险有限公司 599,795 人民币普通股 599,795 UBS AG 597,287 人民币普通股 597,287 上述股东关联关系或一致行动 的说明 彭裕辉、赵松涛、彭永成于2017年12月14日签署了《一致行动协议》。赵松涛为彭 裕辉的姐夫，彭永成为彭裕辉的父亲。彭裕辉直接持有公司2,588.90万股股份，占总 股本的15.29%，同时作为执行事务合伙人分别持有广州立兴、广州立创28.24%、 16.25%的出资额，从而间接控制公司3.44%、2.63%的股份；赵松涛直接持有公司 1,725.93万股股份，占总股本的10.19%；彭永成直接持有公司575.31万股股份，占 总股本的3.40%。三人直接和间接控制公司34.95%的股份。 此外，公司未知悉其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。 前10名股东参与融资融券业务 股东情况说明（如有） 无 (二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 (三)限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售 股数 本期增加限售 股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售 日期 彭裕辉 25,889,000 0 0 25,889,000 首发前限售股 份，限售期限为 自公司首次公开 发行并上市之日 起 36 个月。 2024年4月 15日 赵键 17,174,100 0 0 17,174,100 首发前限售股 份，限售期限为 自公司首次公开 发行并上市之日 起 12 个月。 2022年4月 15日 白宝鲲 16,411,000 0 0 16,411,000 首发前限售股 份，限售期限为 自公司首次公开 发行并上市之日 起 12 个月。 2022年4月 15日 赵松涛 17,259,300 0 0 17,259,300 首发前限售股 份，限售期限为 自公司首次公开 发行并上市之日 起 36 个月。 2024年4月 15日 彭永成 5,753,100 0 0 5,753,100 首发前限售股 份，限售期限为 自公司首次公开 发行并上市之日 起 36 个月。 2024年4月 15日 陈和军 10,858,500 0 0 10,858,500 首发前限售股 份，限售期限为 自公司首次公开 发行并上市之日 起 36 个月。 2024年4月 15日 宁宗峰 8,001,000 0 0 8,001,000 首发前限售股 份，限售期限为 自公司首次公开 发行并上市之日 起 36 个月。 2024年4月 15日 张新光 7,429,500 0 0 7,429,500 首发前限售股 份，限售期限为 自公司首次公开 发行并上市之日 起 12 个月。 2022年4月 15日 万建 1,714,500 0 0 1,714,500 首发前限售股 份，限售期限为 自公司首次公开 发行并上市之日 起 36 个月。 2024年4月 15日 龙望志 3,810,000 0 0 3,810,000 首发前限售股 份，限售期限为 自公司首次公开 发行并上市之日 起 36 个月。 2024年4月 15日 周颖 1,273,800 0 0 1,273,800 首发前限售股 份，限售期限为 自公司首次公开 发行并上市之日 起 36 个月。 2024年4月 15日 彭岗 637,500 0 0 637,500 首发前限售股 份，限售期限为 自公司首次公开 发行并上市之日 起 36 个月。 2024年4月 15日 郑卫平 511,800 0 0 511,800 首发前限售股 份，限售期限为 自公司首次公开 发行并上市之日 起 36 个月。 2024年4月 15日 广州立兴企业管 理咨询合伙企业 （有限合伙） 5,817,100 0 0 5,817,100 首发前限售股 份，限售期限为 自公司首次公开 发行并上市之日 起 36 个月。 2024年4月 15日 广州立创企业管 理咨询合伙企业 （有限合伙） 4,459,800 0 0 4,459,800 首发前限售股 份，限售期限为 自公司首次公开 发行并上市之日 起 36 个月。 2024年4月 15日 中信建投证券－ 中信银行－中信 建投立高食品1 号战略配售集合 资产管理计划 4,022,671 0 0 4,022,671 首发后可出借限 售股 2022年4月 15日 中信建投证券－ 中信银行－中信 建投立高食品2 号战略配售集合 资产管理计划 211,329 0 0 211,329 首发后可出借限 售股 2022年4月 15日 首次公开网下配 售股东 1,972,577 0 0 1,972,577 网下配售投资者 获配股票数量的 10%限售期限为 自公司首次公开 发行并上市之日 起 6 个月。 2021年10月 15日 合计 133,206,577 0 0 133,206,577 -- -- 三、其他重要事项 √ 适用 □ 不适用 1、公司生产基地建设情况 2021年1-9月份，华南地区的基地布局优化及建设投入持续加大。三水生产基地建设部分，项目首期厂房及宿舍配套部 分已封顶，奶油产线等已在安装；同时公司以自有资金投资建设三水第二厂区，优化升级水果制品产能。广州南沙生产基地 部分，第二厂区全面投入运营，冷冻蛋糕、丹麦类牛角包、麻薯、饼类等产线快速完成布局投入，产能利用迅速达到满负荷 状态；公司对第一厂区的挞皮、甜甜圈等产线进行产能优化升级，大大增强了对需求端的支持；为更好地优化南沙厂区生产 资源布局，公司子公司广州奥昆于2021年6月份取得广州市南沙区地块，目前正在设计并办理施工许可阶段。 2021年1-9月份，公司的子公司浙江立高于华东地区取得了与浙江长兴生产基地同一辖区的137,186㎡地块及地面建筑 物。新地块取得后，公司进行募投项目变更，利用募集资金建设浙江长兴第二厂区的首期部分，目前正在设计阶段。 2021年1-9月份，华北的河南卫辉生产基地完成了首期土建工程投入，相关的产线设备陆续达到厂区并安装调试，但进 度受7月份河南地区暴雨及洪灾的影响。经公司调整后，部分产线于第四季度投入运作。 2、投资设立全资物流公司情况 第三季度期间，公司通过整合内部物流资源，投资5,000万元成立全资的广东致能冷链物流有限公司。致能物流的成立 旨在整合公司内部供应链资源，优化管理结构；成立后，公司将截止报告期日内部整体的物流资源，包括在全国20多个省区 设立的22个中转仓、10余个商超仓、自有的各型高标冷藏车近70辆等统一至致能冷链管理，由其营运华东工厂、华南工厂、 华中工厂至全国各中转仓和主要城市间的冷链干线运输线路近百条，并建立覆盖生产端、物流端（仓配干）、客户端的全链 路冷链温度监控体系。 四、季度财务报表 (一)财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：立高食品股份有限公司 单位：元 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 流动资产： 货币资金 812,852,749.05 204,231,188.57 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 924,000.00 应收账款 221,008,102.87 112,731,751.44 应收款项融资 预付款项 32,014,866.62 14,202,795.70 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 10,293,364.68 6,755,457.01 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 221,384,458.00 140,543,418.21 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 17,728,274.98 3,982,553.77 流动资产合计 1,316,205,816.20 482,447,164.70 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 353,733,953.90 290,734,141.16 在建工程 331,238,409.62 83,590,364.87 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 68,824,880.50 无形资产 156,519,570.77 69,035,792.48 开发支出 商誉 长期待摊费用 24,709,010.07 14,178,144.57 递延所得税资产 14,947,858.31 7,932,634.20 其他非流动资产 74,812,267.79 26,766,967.25 非流动资产合计 1,024,785,950.96 492,238,044.53 资产总计 2,340,991,767.16 974,685,209.23 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 213,074,038.59 140,544,971.73 预收款项 204,241.10 166,427.61 合同负债 17,046,826.44 33,740,020.64 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 48,966,192.45 48,146,249.92 应交税费 43,188,480.72 45,445,975.27 其他应付款 49,439,263.40 37,736,654.05 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 2,216,087.53 4,386,202.69 流动负债合计 374,135,130.23 310,166,501.91 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 70,584,413.32 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 17,740,959.07 12,532,817.80 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 88,325,372.39 12,532,817.80 负债合计 462,460,502.62 322,699,319.71 所有者权益： 股本 169,340,000.00 127,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,176,322,586.83 105,013,827.27 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 24,314,487.99 24,314,487.99 一般风险准备 未分配利润 508,554,189.72 395,657,574.26 归属于母公司所有者权益合计 1,878,531,264.54 651,985,889.52 少数股东权益 所有者权益合计 1,878,531,264.54 651,985,889.52 负债和所有者权益总计 2,340,991,767.16 974,685,209.23 法定代表人：彭裕辉 主管会计工作负责人：赵松涛 会计机构负责人：刘宇 2、合并年初到报告期末利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,961,435,575.45 1,200,448,930.13 其中：营业收入 1,961,435,575.45 1,200,448,930.13 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,713,765,468.49 1,006,288,828.05 其中：营业成本 1,273,305,767.68 743,438,154.98 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净 额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 12,740,047.25 8,500,326.13 销售费用 261,499,750.89 160,960,684.88 管理费用 101,602,458.55 57,549,698.59 研发费用 64,794,424.05 35,089,156.38 财务费用 -176,979.93 750,807.09 其中：利息费用 394,444.38 1,564,786.50 利息收入 3,123,814.26 995,067.84 加：其他收益 9,865,761.43 5,886,059.43 投资收益（损失以“－”号 填列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -5,701,999.04 -1,128,421.92 资产减值损失（损失以“-” 号填列） -2,172,129.38 -1,379,724.70 资产处置收益（损失以“-” 号填列） -386,124.17 -95,607.40 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 249,275,615.80 197,442,407.49 加：营业外收入 59,593.48 20,602.79 减：营业外支出 2,660,912.34 190,714.77 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 246,674,296.94 197,272,295.51 减：所得税费用 49,107,681.48 38,548,394.24 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 197,566,615.46 158,723,901.27 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 197,566,615.46 158,723,901.27 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 197,566,615.46 158,723,901.27 2.少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 197,566,615.46 158,723,901.27 归属于母公司所有者的综合收 益总额 197,566,615.46 158,723,901.27 归属于少数股东的综合收益总 额 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.313 1.25 （二）稀释每股收益 1.313 1.25 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。 法定代表人：彭裕辉 主管会计工作负责人：赵松涛 会计机构负责人：刘宇 3、合并年初到报告期末现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 2,090,821,246.78 1,317,632,968.03 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现 金 19,429,694.47 6,787,464.60 经营活动现金流入小计 2,110,250,941.25 1,324,420,432.63 购买商品、接受劳务支付的现 金 1,269,811,221.33 737,513,311.44 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 320,807,829.51 195,751,026.98 支付的各项税费 159,992,713.02 99,425,196.71 支付其他与经营活动有关的现 金 224,702,760.78 136,829,286.11 经营活动现金流出小计 1,975,314,524.64 1,169,518,821.24 经营活动产生的现金流量净额 134,936,416.61 154,901,611.39 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 163,181.33 206,524.40 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流入小计 163,181.33 206,524.40 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 533,049,366.75 97,646,039.73 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 1,543,591.00 投资活动现金流出小计 533,049,366.75 99,189,630.73 投资活动产生的现金流量净额 -532,886,185.42 -98,983,106.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,104,517,467.27 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 40,000,000.00 60,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流入小计 1,144,517,467.27 60,000,000.00 偿还债务支付的现金 40,000,000.00 80,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 85,064,444.38 53,095,981.48 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现 金 12,939,693.60 3,703,000.00 筹资活动现金流出小计 138,004,137.98 136,798,981.48 筹资活动产生的现金流量净额 1,006,513,329.29 -76,798,981.48 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 608,563,560.48 -20,880,476.42 加：期初现金及现金等价物余 额 203,267,188.57 192,772,955.72 六、期末现金及现金等价物余额 811,830,749.05 171,892,479.30 (二)财务报表调整情况说明 1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数 流动资产： 货币资金 204,231,188.57 204,231,188.57 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 112,731,751.44 112,731,751.44 应收款项融资 预付款项 14,202,795.70 14,202,795.70 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 6,755,457.01 6,755,457.01 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 140,543,418.21 140,543,418.21 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 3,982,553.77 3,982,553.77 流动资产合计 482,447,164.70 482,447,164.70 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 290,734,141.16 290,734,141.16 在建工程 83,590,364.87 83,590,364.87 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 75,385,267.99 75,385,267.99 无形资产 69,035,792.48 69,035,792.48 开发支出 商誉 长期待摊费用 14,178,144.57 14,178,144.57 递延所得税资产 7,932,634.20 7,932,634.20 其他非流动资产 26,766,967.25 26,766,967.25 非流动资产合计 492,238,044.53 567,623,312.52 75,385,267.99 资产总计 974,685,209.23 1,050,070,477.22 75,385,267.99 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 140,544,971.73 140,544,971.73 预收款项 166,427.61 166,427.61 合同负债 33,740,020.64 33,740,020.64 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 48,146,249.92 48,146,249.92 应交税费 45,445,975.27 45,445,975.27 其他应付款 37,736,654.05 37,736,654.05 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 4,386,202.69 4,386,202.69 流动负债合计 310,166,501.91 310,166,501.91 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 75,385,267.99 75,385,267.99 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 12,532,817.80 12,532,817.80 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 12,532,817.80 87,918,085.79 75,385,267.99 负债合计 322,699,319.71 398,084,587.70 75,385,267.99 所有者权益： 股本 127,000,000.00 127,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 105,013,827.27 105,013,827.27 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 24,314,487.99 24,314,487.99 一般风险准备 未分配利润 395,657,574.26 395,657,574.26 归属于母公司所有者权益 合计 651,985,889.52 651,985,889.52 少数股东权益 所有者权益合计 651,985,889.52 651,985,889.52 负债和所有者权益总计 974,685,209.23 1,050,070,477.22 75,385,267.99 调整情况说明 财政部于2018年颁布了新租赁准则，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则 编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据准则的衔接规定， 首次执行本准则的企业，根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项 目金额，不调整可比期间信息。根据新租赁准则，本公司调整本年年初“使用权资产”、“租赁负债”科目。 2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 (三)审计报告 第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 公司第三季度报告未经审计。 立高食品股份有限公司董事会 2021年10月28日 中财网
 |